【正文】 了解國內(nèi)外存款業(yè)務(wù)的 分類 掌握影響銀行存款增長(zhǎng)的 原因 了解金融債券的 種類 本講學(xué)習(xí)的重點(diǎn)和難點(diǎn) 學(xué)習(xí)重點(diǎn)： 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的存款 學(xué)習(xí)難點(diǎn)： 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的 經(jīng)營目標(biāo) 商業(yè)銀行債券的發(fā)行 負(fù)債業(yè)務(wù)概述 商 業(yè) 銀 行 負(fù) 債 業(yè) 務(wù) 存款負(fù)債 借入負(fù)債 結(jié)算負(fù)債 活期存款 定期存款 儲(chǔ)蓄存款 金融債券 同業(yè)拆借 向央行借款 占用匯差 負(fù)債業(yè)務(wù)的分類 (1 ) 按照涵蓋范圍的大小，商業(yè)銀行的負(fù)債分為狹義負(fù)債和廣義負(fù)債。 存款的分類 （ 1）國外商業(yè)銀行存款的分類： 按支取方式分類：活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。 2）存款利率。 發(fā)行規(guī)定 (1)發(fā)行機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行均可以發(fā)行金融債券，但需報(bào)人行批準(zhǔn)。 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的類型： 按性質(zhì)可分為：（ 1）企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定；（ 2）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估；（ 3）資產(chǎn)評(píng)估；（ 4）債券評(píng)級(jí)；（ 5）投資咨詢業(yè)務(wù)和綜合咨詢。 （二）網(wǎng)上銀行的特征 網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。 （ 4）服務(wù)成本的降低、經(jīng)常全球化以及金融國際化背景下，銀行業(yè)沉重的競(jìng)爭(zhēng)壓力是網(wǎng)上銀行產(chǎn)生并德以發(fā)展的根本原因。 （二）網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ： 一是先找出風(fēng)險(xiǎn)的類型和特征，并預(yù)以量化；二是明確銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。 （二）央行對(duì)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請(qǐng)的審查要點(diǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理能力 安全性評(píng)估 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃 內(nèi)部監(jiān)控能力 （三）對(duì)網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管和報(bào)告要求 第七講 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理 網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源 指導(dǎo) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 第九講 本講學(xué)習(xí)的 內(nèi)容 學(xué)習(xí) 重點(diǎn)與難點(diǎn) 輔導(dǎo) 了解商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的 理論演進(jìn) ； 掌握商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的一些基本 理論內(nèi)容 ； 熟悉商業(yè)銀行的 “ 缺口 ” 與 “ 缺口 ” 管理 戰(zhàn)略； 掌握資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的 核心思想 ； 了解我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的 實(shí)踐 ； 網(wǎng)上 討論 (4) 本講學(xué)習(xí)的內(nèi)容 第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債理論的演進(jìn) 第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理 第三節(jié) 中國推行商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的實(shí)踐 本講學(xué)習(xí)的重點(diǎn)與難點(diǎn) 學(xué)習(xí)重點(diǎn) 資產(chǎn)負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債比例管理 學(xué)習(xí)難點(diǎn) 資產(chǎn)負(fù)債比例管理 我國銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債理論的演進(jìn) 商業(yè)貸款理論 可轉(zhuǎn)換理論 預(yù)期收入理論 銷售理論 購買理論 商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論 負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 商業(yè)貸款理論 商業(yè)貸款理論認(rèn)為，銀行的資金來源于客戶的存款，而這些存款是要經(jīng)常提取的。 可轉(zhuǎn)換理論 可轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不論是短期還是長(zhǎng)期，不論是否具有自償性，都可以持有。 銷售理論 銷售理論的主要內(nèi)容是：銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負(fù)債管理的中心任務(wù)就是迎合客戶的需要，努力推銷這些產(chǎn)品，以擴(kuò)大銀行的資金來源和收益不平。利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負(fù)債的利率、數(shù)量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對(duì)銀行利息差和收益率的影響。 實(shí)存實(shí)貸 :在 1984年 10月推出了《信貸資金管理試行辦法》，該辦法規(guī)定：從 1985年開始實(shí)行 “ 統(tǒng)一計(jì)劃，劃分資金，實(shí)存實(shí)貸，互相融通 ” 的管理辦法。 網(wǎng)上 討論 (6)與復(fù)習(xí) 思考 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類 風(fēng)險(xiǎn)是指不確定性。衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可運(yùn)用流動(dòng)比率和備付金比率指標(biāo)。 學(xué)習(xí)小組網(wǎng)上討論題 金融資產(chǎn)管理 公司能否解決我國 商業(yè)銀行的不良資 產(chǎn)問題？ 學(xué)習(xí)小組網(wǎng)上討論題 談?wù)勀銓?duì)我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)未來發(fā)展趨勢(shì)的看法。在正態(tài)分布情況下，根據(jù)計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的知識(shí)可得出： VAR=ωоμаδt189。而沒有預(yù)料到的利率變動(dòng)情況是指銀行將短期存款做長(zhǎng)期貸款安排時(shí)，中途短期利率出現(xiàn)升高致使銀行負(fù)債成本增大的風(fēng)險(xiǎn)。按《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不能低于 8％。 小字典 統(tǒng)收統(tǒng)支 :統(tǒng)收是指各級(jí)商業(yè)銀行吸收的存款全部上交總行，存款的運(yùn)用權(quán)歸總行；統(tǒng)支是指各項(xiàng)貸款由總行統(tǒng)一核定計(jì)劃指標(biāo)，逐級(jí)下達(dá)，各級(jí)行都實(shí)行指標(biāo)管理，未經(jīng)批準(zhǔn)不得突破。 (3)分散化原理： 指銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個(gè)方面分散，避免信用風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬損失。因此，銀行應(yīng)根據(jù)借款人的預(yù)期收入來安排貸款的期限、方式，或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力來選擇購買相應(yīng)的資產(chǎn)。對(duì)于提款人的假設(shè)過于絕對(duì)化，就一般情況來講，存款人總是一面提款，也一面存款，總有一部分資金留在銀行不取，而這部分資金就是可以長(zhǎng)期使用的資金，不需要保持太大的流動(dòng)性。 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入形式：統(tǒng)一用 “ 備案通知書 ” 回復(fù)商業(yè)銀行，由中國人民監(jiān)管部門加蓋本部門公章后直接發(fā)出。 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)流程 持卡人 客戶瀏覽器 電子錢包 支付服務(wù)器 支付網(wǎng)關(guān) CA認(rèn)證中心 銀行 商戶服務(wù)器 商戶 因特網(wǎng) 網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)與防范 （一）網(wǎng)上銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素 網(wǎng)上銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ： 主要有網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)、黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)更新快導(dǎo)致系統(tǒng)設(shè)備投資的風(fēng)險(xiǎn)等。（ 1969年產(chǎn)生計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)） （ 2）互聯(lián)網(wǎng)安全保密技術(shù)逐步完善，為網(wǎng)上銀行發(fā)展提供了安全保障。 網(wǎng)上 討論 與思考 (3) 本講學(xué)習(xí)的內(nèi)容 第一節(jié) 網(wǎng)上銀行的興起 第二節(jié) 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù) 第三節(jié) 網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范 第四節(jié) 中央銀行對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管 本講學(xué)習(xí)的重點(diǎn)與難點(diǎn) 學(xué)習(xí)重點(diǎn) 網(wǎng)上銀行的概念 網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn) 中央銀行對(duì)網(wǎng)上銀行的監(jiān)管 學(xué)習(xí)難點(diǎn) 網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范 中央銀行對(duì)網(wǎng)上銀行的監(jiān)管 網(wǎng)上銀行的概念及其特征 （一）網(wǎng)上銀行的概念 網(wǎng)上銀行（ Online Bank)又稱網(wǎng)絡(luò)銀行 (Inte Bank)， 是依托信息技術(shù)、因特網(wǎng)提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。 人民銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)的管理： 包括中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入及申報(bào)形式和商業(yè)銀行要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立中間業(yè)務(wù)定期報(bào)告制度兩個(gè)方面。 (3)按利率是否浮動(dòng)分為固定利率債券和浮動(dòng)利率債券。 5）人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出的預(yù)期 。 （ 3）派生存款。 1999年，我國先后成立了 信達(dá) 、 東方 、 長(zhǎng)城 、華融 四家資產(chǎn)管理公司，專門接收并處理四大國有商業(yè)銀行 1996年以前形成的不良貸款。 銀行托管方式。（ 2）宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。 。 次級(jí)： 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息。 票據(jù)貼現(xiàn) :是貸款人用信貸資金購買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時(shí)，可以對(duì)背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。 。其中貸款約占60％，而證券投資約占 20％，全部現(xiàn)金資產(chǎn)約占 10％。這說明我國實(shí)行的是 分業(yè)經(jīng)營 原則。我國商業(yè)銀行實(shí)行的是 總行一級(jí)法人 體制，其分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。 效率效益原則 ：指以最少的勞動(dòng)和資金投入實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo) 商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu) （ 一）股東大會(huì) 股東的涵義和分類：股東是持有公司股權(quán)的投資者，是商業(yè)銀行的所有者。 監(jiān)督機(jī)構(gòu) ：包括監(jiān)事會(huì)和各種檢查委員會(huì)。 政府監(jiān)管的內(nèi)客 。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序。如：各種代理業(yè)務(wù)和咨詢業(yè)務(wù)等。其功能體現(xiàn)三方面 ：一是變閑置資本為有用資本；二是變小額資本為大額資本；三是變短期資本為長(zhǎng)期資本。紙幣也不例外，同樣具有價(jià)值和使用價(jià)值。 商業(yè)銀行的發(fā)展 從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有 職能分工型和 全能型 兩種模式。第九章主要是對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的介紹。從某種意義上講，銀行提供的服務(wù)是銀行