【正文】 ： 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)立 高級(jí)管理人員的任職資格 學(xué)習(xí)難點(diǎn)： 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)置 第三講 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 本講輔導(dǎo)的 重點(diǎn)與難點(diǎn) 了解商業(yè)銀行的資產(chǎn) 類型 掌握商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn) 分類 熟悉商業(yè)銀行貸款定價(jià)的 模型 了解商業(yè)銀行貸款的 原則 與 基本流程 了解商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要 原因 掌握國(guó)際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法 本講的學(xué)習(xí)重點(diǎn)與難點(diǎn) 學(xué)習(xí)重點(diǎn)： 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款的定價(jià) 不良資產(chǎn)的處理 學(xué)習(xí)難點(diǎn)： 商業(yè)銀行貸款的分類 不良資產(chǎn)的處理 商業(yè)銀行的資產(chǎn)類型 從表 31可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括： 現(xiàn)金資產(chǎn) 、 證券投資 、 貸款 、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等幾部分。 質(zhì)押貸款 :是指按規(guī)定質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放貸款。 統(tǒng)一授信制： 是指對(duì)于同一客戶的各類授信業(yè)務(wù)統(tǒng)一確定最高的額度，并加以統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度。 銀行主導(dǎo)或自主重組方式。 （ 2）居民消費(fèi)節(jié)余和待用資金。 (2)按資金用途分為資本性債券和一般性債券。 第六講 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源 指導(dǎo) 本講學(xué)習(xí)的 內(nèi)容 學(xué)習(xí) 重點(diǎn)與難點(diǎn) 輔導(dǎo) 了解 網(wǎng)上銀行 的概念及其特征； 熟悉網(wǎng)上銀行 產(chǎn)生 的原因； 掌握網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù) 流程 及各種服務(wù)、產(chǎn)品的特點(diǎn)和區(qū)別； 了解網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)面臨的 風(fēng)險(xiǎn) 與防范； 了解央行對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的 監(jiān)控 。 你知道嗎 所謂 “ 3A”是指向其客戶 提供在任何時(shí)間(anytime)、 任何地方(anywhere)和任何方式(anyhow )的服務(wù)。 這個(gè)理論的主要缺點(diǎn)是：將銀行的業(yè)務(wù)限制在狹義的生產(chǎn)與流通領(lǐng)域內(nèi)，對(duì)于大量的有償還能力的貸款不予考慮。 (2)目標(biāo)替代原理： 認(rèn)為銀行經(jīng)營(yíng)三性原則存在一種共同的東西 效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。其中，資本凈額是指資本總額與扣減項(xiàng)之差；而加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額是將銀行各項(xiàng)資產(chǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，制定不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)加權(quán)而計(jì)算得出。 VAR實(shí)際上是要回答在概率給定的情況下，銀行的投資組合價(jià)值在下一階段最多可能損失多少。一般來(lái)說(shuō)，保證資產(chǎn)的流動(dòng)性是通過(guò)準(zhǔn)備金（一級(jí)準(zhǔn)備和二級(jí)準(zhǔn)備）的形式實(shí)現(xiàn)的；而保持負(fù)債的流動(dòng)性，則是通過(guò)創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方法進(jìn)行的，如從同業(yè)拆入資金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、從國(guó)際金融市場(chǎng)借入資金等。 比例管理 :從 1998年 1月 1日開(kāi)始，實(shí)行 “ 計(jì)劃指導(dǎo)，自求平衡，比例管理，間接調(diào)控 ” 的信貸資金管理體制。 購(gòu)買理論 購(gòu)買理論的主要內(nèi)容是：認(rèn)為銀行對(duì)負(fù)債并非消極被動(dòng)、無(wú)能為力，而是完全可以主動(dòng)出擊，購(gòu)買外部資金。如果存款人在需要資金時(shí)無(wú)法從銀行提出自己的存款，那么銀行只能倒閉。 據(jù)美國(guó)分析機(jī)構(gòu)調(diào)查分析， 1994年傳統(tǒng)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行的銀行交易占 61%，到 1997年降至 44%，而網(wǎng)上銀行的交易卻有所上升。 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)的概念 ： 按巴塞爾委員會(huì)的分類標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)可分為狹義和廣義兩種。 3）銀行服務(wù)。其中，狹義負(fù)債包括存款負(fù)債、借款負(fù)債和結(jié)算負(fù)債；廣義負(fù)債包括外來(lái)資金和自有資金。（ 5）銀行內(nèi)部自身問(wèn)題的影響。 貸款的原則 .分類授權(quán)。中期貸款，是指貸款期在 1年 以上 5年 以下的貸款。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序。 商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu) 總經(jīng)理或行長(zhǎng) 職能部門 業(yè)務(wù)部門 投資部 信貸部 信托部 營(yíng)業(yè)部 人事部 教育部 計(jì)統(tǒng)部 財(cái)務(wù)部 監(jiān)管機(jī)構(gòu) 監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括監(jiān)事會(huì)和各種檢查委員會(huì)。 （二）加入世貿(mào)組織后的 中國(guó)銀行業(yè) 開(kāi)放 正式加入時(shí) ： 2022年底，中國(guó)已經(jīng)正式成為世貿(mào)組織成員國(guó)。其中，市場(chǎng)準(zhǔn)入原則分為特許主義、準(zhǔn)則主義和核準(zhǔn)主義（又稱審批制）三類；而業(yè)務(wù)范圍原則大體分為分業(yè)經(jīng)營(yíng) 原則和 混業(yè)經(jīng)營(yíng) 原則兩類。 其理由：一是指銀所經(jīng)營(yíng)的貨幣是一般等價(jià)物的特殊商品；二是指銀行經(jīng)營(yíng)貨幣的方式是采取借貸方式（即信用方式），不改變貨幣的所有權(quán)，只把貨幣的使用權(quán)作有條件的讓渡。隨著商品交換的不斷擴(kuò)大，兌換商逐漸開(kāi)始從事 信用 活動(dòng)，銀行的萌芽便出現(xiàn)。如：不良貸款比例是否上升。下面分兩講輔導(dǎo)： 第一講 第二講 業(yè)務(wù)篇 本書(shū)共分三部份：即概述篇、業(yè)務(wù)篇和管理篇。第九章主要是對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的介紹。紙幣也不例外，同樣具有價(jià)值和使用價(jià)值。如：各種代理業(yè)務(wù)和咨詢業(yè)務(wù)等。 政府監(jiān)管的內(nèi)客 。 效率效益原則 ：指以最少的勞動(dòng)和資金投入實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu) （ 一）股東大會(huì) 股東的涵義和分類：股東是持有公司股權(quán)的投資者，是商業(yè)銀行的所有者。這說(shuō)明我國(guó)實(shí)行的是 分業(yè)經(jīng)營(yíng) 原則。 。 次級(jí)： 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常收入無(wú)法足額償還貸款本息。（ 2）宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。 1999年，我國(guó)先后成立了 信達(dá) 、 東方 、 長(zhǎng)城 、華融 四家資產(chǎn)管理公司，專門接收并處理四大國(guó)有商業(yè)銀行 1996年以前形成的不良貸款。 5）人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出的預(yù)期 。 人民銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)的管理： 包括中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入及申報(bào)形式和商業(yè)銀行要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立中間業(yè)務(wù)定期報(bào)告制度兩個(gè)方面。（ 1969年產(chǎn)生計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)） （ 2）互聯(lián)網(wǎng)安全保密技術(shù)逐步完善，為網(wǎng)上銀行發(fā)展提供了安全保障。 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入形式：統(tǒng)一用 “ 備案通知書(shū) ” 回復(fù)商業(yè)銀行，由中國(guó)人民監(jiān)管部門加蓋本部門公章后直接發(fā)出。因此，銀行應(yīng)根據(jù)借款人的預(yù)期收入來(lái)安排貸款的期限、方式，或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力來(lái)選擇購(gòu)買相應(yīng)的資產(chǎn)。 小字典 統(tǒng)收統(tǒng)支 :統(tǒng)收是指各級(jí)商業(yè)銀行吸收的存款全部上交總行，存款的運(yùn)用權(quán)歸總行；統(tǒng)支是指各項(xiàng)貸款由總行統(tǒng)一核定計(jì)劃指標(biāo)，逐級(jí)下達(dá)，各級(jí)行都實(shí)行指標(biāo)管理，未經(jīng)批準(zhǔn)不得突破。而沒(méi)有預(yù)料到的利率變動(dòng)情況是指銀行將短期存款做長(zhǎng)期貸款安排時(shí)，中途短期利率出現(xiàn)升高致使銀行負(fù)債成本增大的風(fēng)險(xiǎn)。 學(xué)習(xí)小組網(wǎng)上討論題 金融資產(chǎn)管理 公司能否解決我國(guó) 商業(yè)銀行的不良資 產(chǎn)問(wèn)題？ 學(xué)習(xí)小組網(wǎng)上討論題 談?wù)勀銓?duì)我國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的看法。 網(wǎng)上 討論 (6)與復(fù)習(xí) 思考 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類 風(fēng)險(xiǎn)是指不確定性。利率敏感性分析通過(guò)資產(chǎn)與負(fù)債的利率、數(shù)量和組合的變化來(lái)反映利息收支的變化，從而分析它們對(duì)銀行利息差和收益率的影響。 可轉(zhuǎn)換理論 可轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不論是短期還是長(zhǎng)期，不論是否具有自償性，都可以持有。 （二）網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ： 一是先找出風(fēng)險(xiǎn)的類型和特征，并預(yù)以量化；二是明確銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。 （二）網(wǎng)上銀行的特征 網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。 發(fā)行規(guī)定 (1)發(fā)行機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行均可以發(fā)行金融債券，但需報(bào)人行批準(zhǔn)。 存款的分類 （ 1）國(guó)外商業(yè)銀行存款的分類： 按支取方式分類：活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。 （二）處置銀行不良資產(chǎn)的方法 強(qiáng)化呆帳準(zhǔn)備金制度，注銷壞帳，優(yōu)化資產(chǎn)。 信貸業(yè)務(wù)操作流程 貸款調(diào)查 貸款審批 貸款審查 貸款發(fā)放 貸后管理 借款人的品質(zhì) 借款人的能力 借款人的現(xiàn)金流 借款人的抵押 借款人的經(jīng)濟(jì)環(huán)境 銀行對(duì)貸款的控制 調(diào)查資料 調(diào)查方式 調(diào)查內(nèi)容 調(diào)查報(bào)告 行長(zhǎng)或授權(quán)的副行長(zhǎng) 簽訂借款合同 檢查 貸款的定價(jià)模型 成本相加貸款定價(jià)模型 低于基準(zhǔn)利率貸款定價(jià)模型 價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)貸款定價(jià)模型 最高利率貸款定價(jià)模型 成本收益貸款定價(jià)模型 貸款的定價(jià) 不良貸款產(chǎn)生的原因 ： 是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息。其中后三類統(tǒng)稱為不良貸款。 證券投資： 是指將資金較長(zhǎng)期