【正文】 銀行的網(wǎng)上業(yè)務(wù)介紹。目的是想說明商業(yè)銀行在運(yùn)作，過程中面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)日益增多，須要借鑒國(guó)際上先進(jìn)的資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)驗(yàn)。下面分三講輔導(dǎo)： 第七講 第八講 第九講 第一講 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境 網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源 指導(dǎo) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理 第一講 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理 第二講 學(xué)習(xí) 重點(diǎn)與難點(diǎn) 輔導(dǎo) 了解 商業(yè)銀行的起源 和 發(fā)展過程 ； 熟悉 商業(yè)銀行的性質(zhì) 和 功能 ； 了解 商業(yè)銀行的設(shè)立條件 和設(shè)立過程； 掌握 政府對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管 的原則和內(nèi)容； 了解 我國(guó)商業(yè)銀行體系的構(gòu)成 。早期銀行主要從事 高利貸 放款，不利于資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展。 職能分工型模式 ： 又稱英國(guó)模式，也叫傳統(tǒng)式商業(yè)銀行，以英、美、日為代表 。這種模式下的商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)一切銀行業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存款與貸款，以及全面的證券與投資業(yè)務(wù)等。既然，貨幣是商品，那么經(jīng)營(yíng)貨幣的銀行自然就是企業(yè)。 其理由：隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，商業(yè)銀行已不僅僅是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，而已成為在金融領(lǐng)域和非金融領(lǐng)域提供各種優(yōu)質(zhì)服務(wù)的綜合性多功能的企業(yè)。 支付中介功能。 是指商業(yè)銀行在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，利用所吸收的存款發(fā)放貸款時(shí)，不以現(xiàn)金形式或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款帳戶上，這樣就增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個(gè)銀行體系創(chuàng)造了數(shù)倍于原始存款的派生存款。 商業(yè)銀行的設(shè)立 商業(yè)銀行的設(shè)立原則。這說明我國(guó)實(shí)行的是 分業(yè)經(jīng)營(yíng) 原則。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序分 籌建和 開業(yè) 兩個(gè)階段。 是多層次的，主要包括三個(gè)方面：一是維護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定；二是保護(hù)存款人、投資者和其他社會(huì)公眾的利益；三是促進(jìn)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)的效率。 歸納起來主要分為兩類：一類是 預(yù)防性監(jiān)管 ；另一類是 保護(hù)性監(jiān)管 。 正式加入后 ： 根據(jù)世貿(mào)組織有關(guān)協(xié)議，正式加入后 5年內(nèi)，取消所有地域限制和人民幣業(yè)務(wù)客戶限制，允許外資銀行對(duì)所有中國(guó)客戶提供服務(wù)。 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)由 決策機(jī)構(gòu) 、 執(zhí)行機(jī)構(gòu) 和 監(jiān)督機(jī)構(gòu) 組成。 其設(shè)置原則有如下： 精干合理原則： 指銀行設(shè)置的職能部門要與經(jīng)營(yíng)需要相適應(yīng)。根據(jù)購(gòu)買類別的不同可分為優(yōu)先股股東和普通股股東。監(jiān)事會(huì)的檢查比董事會(huì)下設(shè)的稽核委員會(huì)檢查更具權(quán)威性，它除了檢查銀行執(zhí)行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理以外，還要對(duì)董事會(huì)制定的經(jīng)營(yíng)方針和重大決策、規(guī)定、制度及其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題有督促限期改正的權(quán)限。 另外， 高級(jí)人員的管理 也有規(guī)定。 目前銀行的設(shè)立主要有 中央銀行 審批和 財(cái)政部 審批兩種，但都必須首先考慮市場(chǎng)準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)范圍等原則。 商業(yè)銀行的設(shè)立條件 。 （五）外資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立 外資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立條件 （ 1） 對(duì)注冊(cè)資本的要求：不少于 1億元 人民幣等值的自由兌換貨幣的營(yíng)運(yùn)資金。 現(xiàn)金資產(chǎn)： 具有流動(dòng)性較高而收益性較低的特點(diǎn)。這是商業(yè)銀行的新興業(yè)務(wù)，按償還方式劃分可以分為 一次性償還 貸款和 分次償還 貸款，在消費(fèi)貸款中 90％以上都是 分次償還 的貸款。 、破產(chǎn)的重要原因之一。 保證貸款 :是指按規(guī)定的抵押方式以第三人承諾在借款人不能償還時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。 貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類 從經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)上看，我國(guó) 2022年以前的商業(yè)銀行貸款分為四類：正常貸款、 逾期貸款 、 呆滯貸款 和 呆賬貸款 。其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 可疑： 借款人無法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 分類授權(quán)： 是指考慮不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平 .信貸市場(chǎng)潛力 .銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平 .資產(chǎn)質(zhì)量和效益等因素 ,對(duì)分行進(jìn)行分類 ,相應(yīng)授予不同額度的信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限。 .授信和貸款實(shí)行 “ 三分離 ” 。 ： 對(duì)貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)詁借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營(yíng)業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要的還款來源。（ 3）政策性貸款的影響。 政府托管方式。 國(guó)際機(jī)構(gòu)參與方式。 充分利用金融市場(chǎng)尤其是證券市場(chǎng)將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。鑒于國(guó)有銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的政策性原因和體制性根源，資產(chǎn)管理公司采取了以賬面剝離不良貸款和損失主要由國(guó)家財(cái)政承擔(dān)的方式。 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo) （ 1） 努力增加負(fù)債總量，提高負(fù)債的穩(wěn)定性； （ 2） 調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，保持負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理性。 （ 4）其他存款來源。 2）銀行同行業(yè)的竟?fàn)帯? 影響銀行存款的內(nèi)部因素： 1）存款計(jì)劃與實(shí)施。 5）銀行的社會(huì)聯(lián)系。 (4)按是否擔(dān)保分為擔(dān)保債券和信用債券。 (4)信息披露：按規(guī)定向投資者報(bào)告財(cái)務(wù)情況，披露有關(guān)的資料。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類 中間業(yè)務(wù) 支付結(jié)算類 (包括結(jié)算工具和結(jié)算方式 ) 銀行卡類 (包括磁性卡和智能卡業(yè)務(wù) ) 代理類 (包括代理銀行業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)和代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等 ) 擔(dān)保類 (銀行承總匯票和備用信用證等 ) 承諾類 (包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種 ) 交易類 (包括金融衍生業(yè)務(wù) ) 基金托管類 (包括封閉式和開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)等 ) 咨詢顧問類 (包括企業(yè)信息咨詢和理財(cái)顧問業(yè)務(wù)等 ) 其他類 (如保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù) ) 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù) 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)產(chǎn)生的社會(huì)條件：（ 1）單位、個(gè)人資金積累到相當(dāng)規(guī)模；（ 2）投資渠道多樣化，投資風(fēng)險(xiǎn)加大；（ 3）銀行理財(cái)能力提高和銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇。而廣義的表外業(yè)務(wù)包括所有不在資產(chǎn)負(fù)債中反映的業(yè)務(wù)。目前有兩種形式：一是完全建立在互聯(lián)網(wǎng)上的網(wǎng)上銀行（如美國(guó)的安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行）；二是在現(xiàn)有銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展網(wǎng)上業(yè)務(wù)的混合銀行（美國(guó)的富國(guó)銀行、美洲銀行等）。 網(wǎng)上銀行的競(jìng)爭(zhēng)性更為激烈。 （ 3）電子商務(wù) 的發(fā)展創(chuàng)造了網(wǎng)上銀行廣闊的市場(chǎng)前景。 電子商務(wù)的定義 電子商務(wù)是以互聯(lián)網(wǎng)為代表的多種電子途徑，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上物流 (商品與服務(wù) )、信息流、貨幣流的三位一體的一種新型貿(mào)易方式，是當(dāng)代信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在商務(wù)領(lǐng)域廣泛應(yīng)用的結(jié)果。 網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 主要有操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等七類風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 ： 主要包括系統(tǒng)測(cè)試和審計(jì) 。 應(yīng)補(bǔ)充報(bào)送的資料：注冊(cè)的網(wǎng)站名、演示光盤（顯示界面和介紹業(yè)務(wù)運(yùn)作系統(tǒng)的基本結(jié)構(gòu)）和報(bào)告其母行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的開展情況（針對(duì)外國(guó)行）等。因此，在這種貸款中，一般采取票據(jù)貼現(xiàn)的方式。事實(shí)上，真實(shí)票據(jù)的自償性不那么如人意，即使在經(jīng)濟(jì)情況好轉(zhuǎn)的情況下也有相當(dāng)?shù)钠睋?jù)不能自償。 預(yù)期收入理論 預(yù)期收入理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的流動(dòng)性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn)。如果借款人的預(yù)期收入明顯，銀行則可發(fā)放長(zhǎng)期貸款；反之，如果一項(xiàng)貸款的預(yù)期收入不可靠，即使期限較短也不宜發(fā)放。 其缺點(diǎn)是：購(gòu)買理論容易過度助長(zhǎng)商業(yè)銀行片面擴(kuò)大負(fù)債、盲目競(jìng)爭(zhēng)、加重債務(wù)危機(jī)和通貨膨脹，因而通常不為宏觀金融管理機(jī)構(gòu)所倡導(dǎo)。 利率敏感性缺口管理 資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場(chǎng)利率變化影響的大小，以及它們對(duì)市場(chǎng)利率變化的調(diào)整速度，稱為銀行資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性。 GAP=0， 意味著浮動(dòng)利率的資產(chǎn)等于浮動(dòng)利率的負(fù)債。 差額包干 :在 1979年 2月的全國(guó)分行長(zhǎng)會(huì)議上，提出對(duì)信貸資金管理辦法的改革意見，實(shí)行 “ 統(tǒng)一計(jì)劃，分級(jí)管理，存貸掛鉤，差額控制 ” 的管理辦法，并在擴(kuò)大試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，于 1981年改進(jìn)為 “ 統(tǒng)一計(jì)劃，分級(jí)管理，存貸掛鉤，差額包干 ” 的管理辦法。 資本金的作用： 順利開展業(yè)務(wù)，增強(qiáng)公眾信心； 抵御風(fēng)險(xiǎn)和彌補(bǔ)損失； 銀行持續(xù)增長(zhǎng)的保證。 第九講 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理 網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源 指導(dǎo) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理 第十講 學(xué)習(xí)重點(diǎn)與難點(diǎn)輔導(dǎo) 掌握商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn) 種類 ； 重點(diǎn)了解利率風(fēng)險(xiǎn)的 來源 ； 掌握流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的 基本內(nèi)容 ； 了解 VAR計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的 方法 。 利率風(fēng)險(xiǎn)的來源 利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的財(cái)務(wù)狀況在利率出現(xiàn)不利的波動(dòng)時(shí)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無力為負(fù)債的減少或增加提供融資。其中金融衍生產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致英國(guó)巴林銀行倒閉和日本大和銀行風(fēng)險(xiǎn)等一系列事件的重要原因。 其中， ωо為初期投資額， μа為特定資產(chǎn)的日（或周、 年）回報(bào)率的均值， δ則代表資產(chǎn)回報(bào)率的標(biāo)準(zhǔn)差， t為持有該項(xiàng)資產(chǎn)的期間