【正文】 銀行的組織機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)立 高級(jí)管理人員的任職資格 學(xué)習(xí)難點(diǎn)： 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)置 第三講 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 本講輔導(dǎo)的 重點(diǎn)與難點(diǎn) 了解商業(yè)銀行的資產(chǎn) 類型 掌握商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn) 分類 熟悉商業(yè)銀行貸款定價(jià)的 模型 了解商業(yè)銀行貸款的 原則 與 基本流程 了解商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要 原因 掌握國(guó)際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法 本講的學(xué)習(xí)重點(diǎn)與難點(diǎn) 學(xué)習(xí)重點(diǎn)： 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款的定價(jià) 不良資產(chǎn)的處理 學(xué)習(xí)難點(diǎn)： 商業(yè)銀行貸款的分類 不良資產(chǎn)的處理 商業(yè)銀行的資產(chǎn)類型 從表 31可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括： 現(xiàn)金資產(chǎn) 、 證券投資 、 貸款 、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等幾部分。我國(guó)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得從事 信托投資 和 股票業(yè)務(wù) ，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。其設(shè)置必須符合如下基本條件： 在交通比較便利的中心城市 地點(diǎn)必須擁有較多的人口 必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū) 必須考慮該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景 分支機(jī)構(gòu)的管理類型 按照總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理方式，可分為 直隸型 、 區(qū)域型 、 管轄行型 等三種類型。 幅度層次原則 ：指各級(jí)管理人員和下級(jí)單位或人員的數(shù)量界限。 執(zhí)行機(jī)構(gòu) ：包括總經(jīng)理或行長(zhǎng)及下設(shè)的業(yè)務(wù)部門和職能部門。 包括依法監(jiān)管原則、合理監(jiān)管原則、適度監(jiān)管原則和高效監(jiān)管原則。 按照我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備五項(xiàng)條件，其中有一項(xiàng)最低限額的注冊(cè)資本條件規(guī)定：我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行最低注冊(cè)資本金為 10億元 人民幣。 是指商業(yè)銀行同國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門、各單位以及個(gè)人存在多面的聯(lián)系，能為社會(huì)各方面提供相應(yīng)的各種金融服務(wù)。 是指商業(yè)銀行通過其負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上各種閑散資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門，即在借貸之間充當(dāng)中間人的角色。 其理由：作為價(jià)值尺度和交換媒介的貨幣是從商品交換中篩選出來的，它本身是商品，與其他商品一樣具有價(jià)值和使用價(jià)值。如 1694年英國(guó)的 英格蘭銀行 成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立。目的是想說明商業(yè)銀行運(yùn)作的好壞與自己的資本充足率也有很大關(guān)系。目的是想說明商業(yè)銀行除了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)外，應(yīng)大力發(fā)展其中間業(yè)務(wù)。目的是想說明商業(yè)銀行運(yùn)作的好壞與自己的組織機(jī)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制也有很大關(guān)系。目的是想說明商業(yè)銀行的運(yùn)作，并不僅僅是商業(yè)銀行本身的問題，它受到許多因素的制約。第四章主要是對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)介紹。其中，第三篇分五章內(nèi)容，第七章內(nèi)容主要對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的介紹。 商業(yè)銀行起始 ： 商業(yè)銀行起始于資本主義社會(huì)。 全能型模式 ： 又稱德國(guó)模式，也叫綜合式的商業(yè)銀行，以德國(guó)、奧地利、瑞士為代表。 商業(yè)銀行是綜合性多功能企業(yè)。 信用創(chuàng)造功能。我國(guó)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得從事 信托投資 和 股票業(yè)務(wù) ，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。 政府監(jiān)管的目標(biāo)體系 。根據(jù)世貿(mào)組織有關(guān)協(xié)議，正式加入時(shí)，取消外資銀行辦理外匯業(yè)務(wù)的地域和客戶限制，外資銀行可以對(duì)中資企和中國(guó)居民開辦外匯業(yè)務(wù)。設(shè)立時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)向中國(guó)人民銀行提交包括申請(qǐng)書、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、資格證明、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料以及中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他文件與資料等。監(jiān)事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的監(jiān)事組成的，職責(zé)是代表股東大會(huì)對(duì)銀行全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。 三、商業(yè)銀行的設(shè)立與政府監(jiān)管 （一）商業(yè)銀行的設(shè)立 商業(yè)銀行的設(shè)立原則。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序分 籌建 和開業(yè) 兩個(gè)階段。 消費(fèi)貸款： 是指商業(yè)銀行向居民發(fā)放的用于其本人或者家庭購(gòu)買大額耐用消費(fèi)品或者支付其他費(fèi)用的貸款。長(zhǎng)期貸款是指貸款期限在 5年 以上的貸款。 按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為 正常 、 關(guān)注 、 次級(jí) 、 可疑 和 損失 五類的一種管理方法。 分級(jí)授權(quán)： 是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行 .一級(jí)分行 .二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán) ,下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù) ,超過權(quán)限必須向上級(jí)行審批。自 2022年全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，不良貸款主要指次級(jí)、可疑和損失類貸款。 不良貸款處理的國(guó)際經(jīng)驗(yàn) （一）承擔(dān)銀行不良資產(chǎn)的模式 政府強(qiáng)制重組并獨(dú)擔(dān)損失。 培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中介專家。 (2 ) 按期限分為短期負(fù)債 (1年以內(nèi) )、中期負(fù)債 (25年 )和長(zhǎng)期負(fù)債 (5年以上，一般不超過 10年 )。 影響存款變動(dòng)的原因 影響銀行存款的外部因素： 1）經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期。 4）銀行的實(shí)力和信譽(yù)。 (3)資金運(yùn)用范圍：一般用于中長(zhǎng)期放款，或用于專項(xiàng)投資。其中，狹義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的，不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營(yíng)運(yùn)資金的一些業(yè)務(wù)。 網(wǎng)上銀行的盈利能力高過傳統(tǒng)銀行。據(jù)預(yù)測(cè)，到本世紀(jì)末，美國(guó)最大的 50家銀行 (業(yè)務(wù)量占全美國(guó)的 60%以上 )中 90%以上將提供網(wǎng)上銀行服務(wù)。 風(fēng)險(xiǎn)暴露的控制 ： 安全策略和措施、內(nèi)部交流與員工培訓(xùn)、信息披露和客戶培訓(xùn)、應(yīng)急計(jì)劃等。因此，為了應(yīng)付存款人難以預(yù)料的提款，銀行只能將資金短期使用，而不能發(fā)放長(zhǎng)期貸款或進(jìn)行長(zhǎng)期投資。同時(shí)，還要看市場(chǎng)特點(diǎn)，在發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)，證券拋售量往往大大超過證券購(gòu)買量，就難以保證流動(dòng)性。目的是增強(qiáng)資金流動(dòng)性，擺脫存款數(shù)額的牽制，適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張和日益增大的貸款需求。 GAP0， 稱為負(fù)缺口，意味部分固定利率資產(chǎn)來自浮動(dòng)利率負(fù)債。 第八講 商業(yè)銀行的資本金管理 網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源 指導(dǎo) (12) 本講學(xué)習(xí)的 內(nèi)容 學(xué)習(xí)重點(diǎn)與難點(diǎn) 輔導(dǎo) 網(wǎng)上討論 與 思考 (5) 本講學(xué)習(xí)的內(nèi)容 第一節(jié) 資本金定義與作用 第二節(jié) 資本充足率的計(jì)算與意義 第三節(jié) 對(duì)資本的管理 第四節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行的資本金補(bǔ)充方案 本講學(xué)習(xí)的重點(diǎn)與難點(diǎn) 學(xué)習(xí)重點(diǎn) 資本金 定義與作用 資本 充足率 學(xué)習(xí)難點(diǎn) 資本充足率的計(jì)算與意義 我國(guó)商業(yè)銀行的資本金補(bǔ)充方案 資本金定義與作用 資本金的定義：由核心資本（一級(jí)資本）和附屬資本（二級(jí)資本）組成。國(guó)際清算銀行認(rèn)為，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等八類風(fēng)險(xiǎn)。 VAR計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的方法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是目前比較引人注目的風(fēng)險(xiǎn)之一。 網(wǎng)上討論與思考題 你認(rèn)為應(yīng)如何補(bǔ)充我國(guó)商業(yè)銀行的資本金？ 有人認(rèn)為商業(yè)銀行的資本金越多越好，你對(duì)此如何評(píng)價(jià)？ 網(wǎng)上討論與思考題 如何對(duì)我國(guó)商業(yè) 銀行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng) 險(xiǎn)管理？ 學(xué)習(xí)討論與思考題 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何實(shí)施有效的存款負(fù)債管理？ 商業(yè)銀行為什么要發(fā)展中間業(yè)務(wù)？ 制約商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有哪些？ 復(fù)習(xí)思考題 我國(guó)商業(yè)銀行為什么要實(shí)行總行一級(jí)法人體制？ 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何實(shí)施有效的存款負(fù)債管理？ 商業(yè)銀行為什么要發(fā)展中間業(yè)務(wù)？ 制約商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有哪些？ 電子商務(wù)的發(fā)展與網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展有什么關(guān)系？ 謝謝各位 ! 聲明：保留創(chuàng)作權(quán) 。目前衡量該風(fēng)險(xiǎn)普遍采用巴塞爾銀行委員會(huì)的方法，即采用標(biāo)準(zhǔn)或內(nèi)部模型計(jì)算在險(xiǎn)價(jià)值（ VAR）。其來源于銀行的資產(chǎn)與負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)方面的不對(duì)稱和沒有預(yù)料到的利率變動(dòng)。 資本充足率 資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的指標(biāo)，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額之比來衡量。 下面的公式反映了銀行凈利息收入的變化量與敏感性缺口和利率變化量之間 的關(guān)系： NII = i x GAP = i x (ISAISL) 式中： NII凈利息收入變化量； i 利率變化量。 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想 (1)償還期對(duì)稱： 是指銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)在一定的程序上保持對(duì)稱關(guān)系。而無論是短期商業(yè)性貸款還是可轉(zhuǎn)