商業(yè)銀行的負(fù)債管理(2)-文庫吧
2024-12-26 13:55 本頁面
【正文】 額高于約定余額時(shí)，銀行主動(dòng)將多余部分劃入貨幣市場互助基金賬戶。貨幣市場互助基金賬戶的收益率高于儲(chǔ)蓄存款的利率，故協(xié)定賬戶保證了存款人獲得盡可能多的收益?？梢钥闯?，協(xié)定賬戶是銀行對自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶的進(jìn)一步創(chuàng)新發(fā)展。 13 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 個(gè)人退休金賬戶（英語全稱為 individual retirement account） 這是專為工資收入者開辦的儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金的賬戶，由美國商業(yè)銀行于 1974年創(chuàng)辦。如果存款人每年存入 2022美元，可以暫時(shí)免稅，利率不受 Q條例（即美聯(lián)儲(chǔ)關(guān)于限定存款利率的 Q字條例）限制，到存款人退休后，再按其支取金額計(jì)算所得稅。這種存款存期長，利率略高于儲(chǔ)蓄存款，是銀行穩(wěn)定的資金來源，也深受存款人的歡迎。 定活兩便存款（英語全稱為 timedemand deposit） 這是一種存款時(shí)不需約定期限、隨時(shí)可以支取、利率按照實(shí)際存款期限而變動(dòng)的存款。該賬戶存款不能使用支票，一般有一個(gè)基本期限，在該期限內(nèi)取款，以活期存款計(jì)息；超過這一期限，按照實(shí)際存款期限計(jì)息，利率低于相應(yīng)期限的定期存款但高于活期存款。 14 銀行存款的經(jīng)營管理 銀行存款積極經(jīng)營的策略 ? 對居民儲(chǔ)蓄存款的經(jīng)營策略：銀行必須重視利率杠桿的作用，儲(chǔ)蓄存款利率的高低直接決定儲(chǔ)戶是否愿意到銀行存款；銀行還必須提供高效優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。 ? 對企業(yè)存款的經(jīng)營策略：銀行要處理好和企業(yè)之間的關(guān)系，企業(yè)在銀行存款，當(dāng)企業(yè)需要貸款時(shí)，銀行要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況，及時(shí)提供貸款。 15 銀行存款的經(jīng)營管理 提高存款穩(wěn)定性的策略措施 ? 存款穩(wěn)定性的概念：也稱存款沉淀率，它是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。 ? 考核存款穩(wěn)定性的主要指標(biāo)： 活期存款穩(wěn)定率 =（活期存款最低余額 /活期存款平均余額） *100% 活期存款平均占用天數(shù) =（活期存款平均余額 *計(jì)算期天數(shù)） /存款支付總額 16 銀行存款的經(jīng)營管理 按照存款的波動(dòng)性，銀行可以將存款分為以下三類： ? 第一類，易變性存款。就是我們熟知的活期存款，它可以隨時(shí)提現(xiàn)，開支票，轉(zhuǎn)賬，所以它是穩(wěn)定性最差的一種存款。 ? 第二類，可變性存款，主要指定活兩便存款和通知存款等。這類存款不能隨時(shí)提現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬，也沒有約定期限的制約，它的穩(wěn)定性處于活期存款和定期存款之間。 ? 第三類，穩(wěn)定性存款，主要指定期存款和可轉(zhuǎn)讓存單等。這類存款有約定的期限，在期限內(nèi)客戶一般不能提前支取，是穩(wěn)定性最高的存款。 ? 對于銀行來說，一方面要提高穩(wěn)定性存款，一方面要側(cè)重易變性和可變性存款的管理。 17 銀行存款的經(jīng)營管理 銀行存款穩(wěn)定性經(jīng)營的策略重點(diǎn)： ? 提高易變性存款的穩(wěn)定性。第一取決于存款客戶的多少，第二取決于銀行能否提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。 ? 還必須努力延長穩(wěn)定性存款和易變性存款的平均占用天數(shù)。 18 銀行存款的經(jīng)營管理 ? 存款的定價(jià) 存款增長是銀行擴(kuò)張的基礎(chǔ)，存款的定價(jià)是商業(yè)銀行吸收存款的成本，因此，銀行必須在增長和盈利作出選擇。 ? 銀行存款定價(jià)與經(jīng)營目標(biāo)的關(guān)系 存款價(jià)格變動(dòng) 銀行存貸款利差的變動(dòng) 客戶對存款數(shù)量與組合的決定 銀行存款量與構(gòu)成 銀行的凈利潤與銀行存貸款增長 19 存款的定價(jià)的方法 ? 商業(yè)銀行存款定價(jià)的方法 （ 1） 成本加利潤存款定價(jià)法 （ 2） 存款的邊際成本定價(jià)法 為不同的客戶制定不同的價(jià)格 （ 3）存款的其他 定價(jià)方法 根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價(jià) 20 ? 成本加利潤存款定價(jià)法 每單位存款服務(wù)的價(jià)格＝每單位存款服務(wù)的經(jīng)營支出 ＋分配到銀行存款的總支出 （每單位銀行存款的管理費(fèi)用） ＋售出每單位存款的計(jì)劃利潤 ? 步驟 ： （ 1）確認(rèn)每種資金來源的成本比率 （ 2）確認(rèn)每一成本比率乘以每種資金來源占銀行資 金的相對比重 （ 3）加總各項(xiàng)乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均成本 21 ? 例如，某銀行需籌資 500萬元，包括 200萬元的活期存款、 200萬元的定期與儲(chǔ)蓄存款、50萬元的貨幣市場借款和 50萬元的股權(quán)資本?；钇诖婵畹睦⒑头抢⒊杀緸榇婵畹?8%，儲(chǔ)蓄和市場借款的總成本為 10%，股權(quán)資本的籌資成本為 20%。假如儲(chǔ)備要求等減少該銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的 15%，儲(chǔ)蓄存款的 5%，市場借款的 2%，那個(gè)該銀行的加權(quán)平均稅前資金成本為： 22 100 %+100 %+100 %+100 %% 10% %= + + +500 1 15% 500 1 5
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