【正文】 其中， ωо為初期投資額， μа為特定資產(chǎn)的日（或周、 年）回報率的均值， δ則代表資產(chǎn)回報率的標(biāo)準(zhǔn)差， t為持有該項(xiàng)資產(chǎn)的期間。 流動性風(fēng)險管理的基本內(nèi)容 流動性風(fēng)險是指銀行無力為負(fù)債的減少或增加提供融資。 第九講 商業(yè)銀行的風(fēng)險管理 網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源 指導(dǎo) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 第十講 學(xué)習(xí)重點(diǎn)與難點(diǎn)輔導(dǎo) 掌握商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險 種類 ； 重點(diǎn)了解利率風(fēng)險的 來源 ； 掌握流動性風(fēng)險管理的 基本內(nèi)容 ； 了解 VAR計(jì)量市場風(fēng)險的 方法 。 差額包干 :在 1979年 2月的全國分行長會議上，提出對信貸資金管理辦法的改革意見，實(shí)行 “ 統(tǒng)一計(jì)劃，分級管理，存貸掛鉤，差額控制 ” 的管理辦法，并在擴(kuò)大試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，于 1981年改進(jìn)為 “ 統(tǒng)一計(jì)劃，分級管理，存貸掛鉤，差額包干 ” 的管理辦法。 利率敏感性缺口管理 資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場利率變化的調(diào)整速度，稱為銀行資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性。如果借款人的預(yù)期收入明顯，銀行則可發(fā)放長期貸款；反之，如果一項(xiàng)貸款的預(yù)期收入不可靠，即使期限較短也不宜發(fā)放。事實(shí)上，真實(shí)票據(jù)的自償性不那么如人意，即使在經(jīng)濟(jì)情況好轉(zhuǎn)的情況下也有相當(dāng)?shù)钠睋?jù)不能自償。 應(yīng)補(bǔ)充報送的資料：注冊的網(wǎng)站名、演示光盤（顯示界面和介紹業(yè)務(wù)運(yùn)作系統(tǒng)的基本結(jié)構(gòu)）和報告其母行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的開展情況（針對外國行）等。 網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險 ： 主要有操作風(fēng)險、市場信譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險和市場風(fēng)險等七類風(fēng)險。 （ 3）電子商務(wù) 的發(fā)展創(chuàng)造了網(wǎng)上銀行廣闊的市場前景。目前有兩種形式：一是完全建立在互聯(lián)網(wǎng)上的網(wǎng)上銀行（如美國的安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行）；二是在現(xiàn)有銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展網(wǎng)上業(yè)務(wù)的混合銀行（美國的富國銀行、美洲銀行等）。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類 中間業(yè)務(wù) 支付結(jié)算類 (包括結(jié)算工具和結(jié)算方式 ) 銀行卡類 (包括磁性卡和智能卡業(yè)務(wù) ) 代理類 (包括代理銀行業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)和代理保險業(yè)務(wù)等 ) 擔(dān)保類 (銀行承總匯票和備用信用證等 ) 承諾類 (包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種 ) 交易類 (包括金融衍生業(yè)務(wù) ) 基金托管類 (包括封閉式和開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)等 ) 咨詢顧問類 (包括企業(yè)信息咨詢和理財(cái)顧問業(yè)務(wù)等 ) 其他類 (如保險箱業(yè)務(wù) ) 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù) 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)產(chǎn)生的社會條件：（ 1）單位、個人資金積累到相當(dāng)規(guī)模；（ 2）投資渠道多樣化，投資風(fēng)險加大；（ 3）銀行理財(cái)能力提高和銀行競爭的加劇。 (4)按是否擔(dān)保分為擔(dān)保債券和信用債券。 影響銀行存款的內(nèi)部因素： 1）存款計(jì)劃與實(shí)施。 （ 4）其他存款來源。鑒于國有銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的政策性原因和體制性根源，資產(chǎn)管理公司采取了以賬面剝離不良貸款和損失主要由國家財(cái)政承擔(dān)的方式。 國際機(jī)構(gòu)參與方式。（ 3）政策性貸款的影響。 .授信和貸款實(shí)行 “ 三分離 ” 。 可疑： 借款人無法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 貸款的風(fēng)險分類 從經(jīng)營風(fēng)險上看，我國 2022年以前的商業(yè)銀行貸款分為四類：正常貸款、 逾期貸款 、 呆滯貸款 和 呆賬貸款 。 、破產(chǎn)的重要原因之一。 現(xiàn)金資產(chǎn)： 具有流動性較高而收益性較低的特點(diǎn)。 商業(yè)銀行的設(shè)立條件 。 另外， 高級人員的管理 也有規(guī)定。根據(jù)購買類別的不同可分為優(yōu)先股股東和普通股股東。 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)由 決策機(jī)構(gòu) 、 執(zhí)行機(jī)構(gòu) 和 監(jiān)督機(jī)構(gòu) 組成。 歸納起來主要分為兩類：一類是 預(yù)防性監(jiān)管 ；另一類是 保護(hù)性監(jiān)管 。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序分 籌建和 開業(yè) 兩個階段。 商業(yè)銀行的設(shè)立 商業(yè)銀行的設(shè)立原則。 支付中介功能。既然，貨幣是商品，那么經(jīng)營貨幣的銀行自然就是企業(yè)。 職能分工型模式 ： 又稱英國模式，也叫傳統(tǒng)式商業(yè)銀行，以英、美、日為代表 。下面分三講輔導(dǎo)： 第七講 第八講 第九講 第一講 商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境 網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源 指導(dǎo) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 第一講 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 第二講 學(xué)習(xí) 重點(diǎn)與難點(diǎn) 輔導(dǎo) 了解 商業(yè)銀行的起源 和 發(fā)展過程 ； 熟悉 商業(yè)銀行的性質(zhì) 和 功能 ； 了解 商業(yè)銀行的設(shè)立條件 和設(shè)立過程； 掌握 政府對商業(yè)銀行監(jiān)管 的原則和內(nèi)容； 了解 我國商業(yè)銀行體系的構(gòu)成 。第六章主要是對商業(yè)銀行的網(wǎng)上業(yè)務(wù)介紹。其中，第二篇分四章內(nèi)容，第三章主要是對商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)介紹。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 管理篇 概述篇 業(yè)務(wù)篇 輔導(dǎo)教師：周建中 概述篇 本書共分三部份：即概述篇、業(yè)務(wù)篇和管理篇。目的是想說明商業(yè)銀行的運(yùn)作的好壞，主要看商業(yè)銀行資產(chǎn)的質(zhì)量如何。目的是想說明隨著現(xiàn)代科技的發(fā)展，特別是因特網(wǎng)的興起，越來越多的商業(yè)銀行開辦了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，這是銀行業(yè)發(fā)展的趨勢。 網(wǎng)上 討論 (1) 本講的學(xué)習(xí)重點(diǎn)和難點(diǎn) 學(xué)習(xí)重點(diǎn)： 商業(yè)銀行的功能 商業(yè)銀行的監(jiān)管 學(xué)習(xí)難點(diǎn)： 商業(yè)銀行的監(jiān)管 中國商業(yè)銀行體系的發(fā)展 商業(yè)銀行的前途 商業(yè)銀行的起源 銀行起源 ： 早期銀行起源于意大利的鑄幣 兌換業(yè)。這種模式下的商業(yè)銀行主要融通短期商業(yè)資金，其理論依據(jù)是傳統(tǒng)的“ 商業(yè)放款論 ” ，也叫 “ 實(shí)質(zhì)票據(jù)論 ” 。 商業(yè)銀行是特殊企業(yè)。 是指商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提供一種付款機(jī)制。 目前銀行的設(shè)立主要有 中央銀行 審批和 財(cái)政部 審批兩種，但都必須首先考慮市場準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)范圍等原則。 政府對商業(yè)銀行監(jiān)管 政府監(jiān)管的涵義 。 我國商業(yè)銀行體系的構(gòu)成 （ 一）我國銀行體系與金融體系組成 我國金融體系的主體是以中國人民銀行為領(lǐng)導(dǎo)的、國有獨(dú)資商業(yè)銀行和股份制銀行等商業(yè)銀行為主體的現(xiàn)代銀行體系。 商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則 設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng) 中國人民銀行 審查批準(zhǔn)。 股東大會的召開 股東大會的權(quán)力 （二）董事會 董事會的產(chǎn)生和概況 董事會的權(quán)力 商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，包括股東大會和董事會，其中股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 商業(yè)銀行高級管理人員任職資格 能正確貫徹執(zhí)行國家的經(jīng)濟(jì)、金融方針政策； 熟悉并遵守有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融法律法規(guī)； 具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)； 具有公正、誠實(shí)、廉潔的品質(zhì)，工作作風(fēng)正派。 按照我國商業(yè)銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備五項(xiàng)條件，其中有一項(xiàng)最低限額的注冊資本條件規(guī)定：我國國有商業(yè)銀行最低注冊資本金為 10億元 人民幣。 證券投資： 是指將資金較長期地投放于有價證證券的行為，不包括二級準(zhǔn)備金在內(nèi)的證券買賣投資。 商業(yè)銀行的貸款分類 按照我國的 《 貸款通則 》 規(guī)定，短期貸款是指貸款期限 1年 以內(nèi)的貸款。其中后三類統(tǒng)稱為不良貸款。 損失： 在采取了所有可能的措施后，本息仍然無法收回。 信貸業(yè)務(wù)操作流程 貸款調(diào)查 貸款審批 貸款審查 貸款發(fā)放 貸后管理 借款人的品質(zhì) 借款人的能力 借款人的現(xiàn)金流 借款人的抵押 借款人的經(jīng)濟(jì)環(huán)境 銀行對貸款的控制 調(diào)查資料 調(diào)查方式 調(diào)查內(nèi)容 調(diào)查報告 行長或授權(quán)的副行長 簽訂借款合同 檢查 貸款的定價模型 成本相加貸款定價模型 低于基準(zhǔn)利率貸款定價模型 價格領(lǐng)導(dǎo)貸款定價模型 最高利率貸款定價模型 成本收益貸款定價模型 貸款的定價 不良貸款產(chǎn)生的原因 ： 是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息。（ 4）社會信用環(huán)境的影響。 （二）處置銀行不良資產(chǎn)的方法 強(qiáng)化呆帳準(zhǔn)備金制度，注銷壞帳，優(yōu)化資產(chǎn)。 第四講 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 本講輔導(dǎo)的 重點(diǎn)與難點(diǎn) 了解銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的 概念 和 分類 理解商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的 經(jīng)營目標(biāo)