內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案(寧波銀行)-閱讀頁
2025-05-06 07:59本頁面
【正文】 工作小組以公司審計(jì)法務(wù)部為牽頭部門，各職能部門及控股子公司指定專人成立工作小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)、實(shí)施，開展內(nèi)控缺陷的建設(shè)、評(píng)估工作，對(duì)內(nèi)部控制建設(shè)的成效負(fù)責(zé)。 (2)2021 年 6 月 30 日前，中介機(jī)構(gòu)對(duì)工作小組進(jìn)行業(yè)務(wù) 指導(dǎo)、培訓(xùn)，確定內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，包括定性標(biāo)準(zhǔn)及定量標(biāo)準(zhǔn)，將缺陷分為：重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷；根據(jù)現(xiàn)有內(nèi)控制度，完成對(duì)公司本部及子公司現(xiàn)有內(nèi)控設(shè)計(jì)有效性的初步評(píng)估。 (4)2021 年 9 月 30 日前 ,對(duì)內(nèi)部控制缺陷形成報(bào)告機(jī)制，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大缺陷及時(shí)報(bào)告董事會(huì)及管理層，完成對(duì)公司本部及子公司現(xiàn)有內(nèi)控設(shè)計(jì)有效性及內(nèi)控執(zhí)行有效性情況的 初步評(píng)價(jià) ,提出缺陷整改意見。 (6)2021 年 12 月 31 日前 ,完成公司內(nèi)控建設(shè)評(píng)價(jià)報(bào)告，按照要求與公司 2021年報(bào)告同時(shí)披露。 XX 有限公司董事會(huì) 2021 年 X 月 X 日 第四篇：某某內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案 某某公司 2021內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案 根據(jù)《關(guān)于做好北京轄區(qū)上市公司內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作的通知》，依據(jù)內(nèi)控規(guī)范體系的要求，結(jié)合實(shí)際，制訂本工作方案。 公司實(shí)施條線管理和兩級(jí)管理，分為市場、研發(fā)、生產(chǎn)、質(zhì)量、行政五個(gè)條線，每個(gè)條線都設(shè)有主管副總經(jīng)理。 公司成立了內(nèi)控體系建設(shè)工作小組，公司某某副總經(jīng)理為組長，某某等部門負(fù)責(zé)人為副組長，其他業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為成員。 2）負(fù)責(zé)梳理經(jīng)營管理各模塊所涉及的業(yè)務(wù)流程，確定控制目標(biāo)，明確關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，確定關(guān)鍵控制點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)制定控制措施。 聘請(qǐng)咨詢機(jī)構(gòu)情況： 公司與某某公司簽訂《內(nèi)部控制咨詢服務(wù)合同》，計(jì)劃用 5 個(gè)月左右的時(shí)間，由咨詢公司協(xié)助建立內(nèi)控體系 。 內(nèi)控開展情況： 截止 x 月 x 日，公司內(nèi)控建設(shè)第一階段的調(diào)研診斷工作已順利結(jié)束，項(xiàng)目組已于 x 月 x 日向公司領(lǐng)導(dǎo)及全體干部做了項(xiàng)目中期匯報(bào)。對(duì)照內(nèi)控指引，項(xiàng)目組最終提出了《制 度編寫目錄及責(zé)任部門》，已確定在項(xiàng)目第二階段對(duì) xx 項(xiàng)制度進(jìn)行修訂或新增。 二、內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃 內(nèi)控建設(shè)工作任務(wù)由項(xiàng)目組和公司工作小組共同承擔(dān)，項(xiàng)目組確定由咨詢公司 x 名專業(yè)人員全程參與內(nèi)控體系建設(shè)，公司各部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)對(duì)與自己部門有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行確認(rèn)，同時(shí)負(fù)責(zé)編制內(nèi)控制度，各階段具體工作任務(wù)由內(nèi)控工作小組安排。鑒于公司未成立獨(dú)立的內(nèi)控部門，計(jì)劃第一次內(nèi)部評(píng)價(jià)由項(xiàng)目組結(jié)合回訪協(xié)助完成。 通過第一次內(nèi)部評(píng)價(jià)，計(jì)劃建立內(nèi)部控制缺陷的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿，編制缺陷評(píng)價(jià)匯總表及建議，下發(fā)整改任務(wù)單并監(jiān)督責(zé)任部分完成缺陷整改，編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，建立內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)制度。 某某公司 20xx年 x 月 x 日 第五篇：內(nèi)部控制實(shí)施方案 附件： XX 公司內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案 一、公司基本情況介紹 本部分應(yīng)列明公司簡稱、股票代碼、上市地，介紹公司的性質(zhì)、組織架構(gòu)，以及內(nèi)部控制工作的負(fù)責(zé)高管、牽頭部門，內(nèi)部控制實(shí)施工作是否聘請(qǐng)咨詢機(jī)構(gòu)及內(nèi)部控制實(shí)施工作預(yù)算。其中工作任務(wù)包括： ，包括股份公司、子公司及其重要業(yè)務(wù)流程，梳理風(fēng)險(xiǎn)，編制風(fēng)險(xiǎn)清單； 、制度等與風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行比對(duì)，查找內(nèi)控缺陷； ； 實(shí)缺陷整改工作，可能包括調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置和流程、修訂政策及制度、調(diào)配人員等； ； 。其中工作任務(wù)包括： ，確定納入自我評(píng)價(jià)范圍的子公司和業(yè)務(wù)流程，確定評(píng)價(jià)工作的具體時(shí)間表和人員分工； ，包括定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)。 四、內(nèi)部控制審計(jì)工作計(jì)劃 制定內(nèi)部控制審計(jì)工作計(jì)劃，包括工作任務(wù)，計(jì)劃完成時(shí)間及責(zé)任人。
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