商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其管理-在線瀏覽
2025-03-19 18:51本頁面
【正文】 用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人不能或不愿意按期償還貸款而使銀行遭受損失的可能性。 ③ 來自公眾信任的風(fēng)險(xiǎn)。一是 對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā) 展在 資 金上的支配性作用。國(guó)家通 過銀 行影響 貨幣 供 給 量、利率 、 貸 款 額 度等 經(jīng)濟(jì) 指 標(biāo) ， 進(jìn) 而 實(shí) 施 對(duì)經(jīng)濟(jì) 的干 預(yù) 。BankingBanking僅擁有或控制一家商業(yè)銀行的控股公司稱為單一銀行控股公司，擁有或控制兩家商業(yè)銀行的控股公司稱為多元銀行控股公司。大規(guī)模的發(fā)展是在上世紀(jì)70年代以后，目前已經(jīng)成為美國(guó)商業(yè)銀行的最重要組織形式。因?yàn)樵诿绹?guó)的很多州都限制商業(yè)銀行建立分支機(jī)構(gòu)，通過建立銀行控股公司擁有多家銀行子公司就成為避開這項(xiàng)管制的手段。但是根據(jù)該法律關(guān)于銀行控股公司是指控股公司持有兩家以上銀行、持有股份在 25%以上的定義，股份在 25%以下的銀行控股公司和單一銀行控股公司獲得迅速的發(fā)展。 （ 四）連鎖銀行制 連鎖銀行制也是一種變相的分支行制，與銀行控股公司的區(qū)別在于不設(shè)置銀行控股公司，而是通過若干家銀行相互持有對(duì)方股份、互相成為對(duì)方股東的方式結(jié)成連鎖關(guān)系。這種制度也主要出現(xiàn)在美國(guó)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)資 產(chǎn) 負(fù) 債準(zhǔn)備金 2收款過程中的現(xiàn)金 3同業(yè)存款 2證券 19 聯(lián)邦政府及其附屬機(jī)構(gòu) 13 地方政府 6貸款 67 工商業(yè)貸款 19 不動(dòng)產(chǎn)貸款 24 消費(fèi)貸款 11 同業(yè)貸款 6 其他貸款 7其他資產(chǎn) 7總計(jì) 100 支票存款 18非交易存款 51 儲(chǔ)蓄存款 17 小額定期存款 19 大額定期存款 15借款 24銀行資本 7總計(jì) 100 美國(guó)所有商業(yè)銀行合并資產(chǎn)負(fù)債表（ 1990） %一，負(fù)債業(yè)務(wù) 1，支票存款 是流動(dòng)性最高的負(fù)債。因此，支票存款直接發(fā)揮交易媒介的作用，一般都將它看作貨幣的一個(gè)組成部分。 在支票存款使用最普遍的美國(guó)，支票存款有三種形式： (P128129*) 第一種 是不付息的 活期存款 。 第二種 是 可轉(zhuǎn)讓提款單存款（ NOW ） 和 超級(jí)可轉(zhuǎn)讓提款單存款（ SuperNOW ） 。因此，可以支付利息。它是產(chǎn)生于 1982年的一種金融創(chuàng)新工具。2，非交易存款 非交易存款利率較支票存款高，但不可開支票。儲(chǔ)蓄存款可以隨時(shí)存取。大額可轉(zhuǎn)讓定期存款（ CDs）產(chǎn)生于 1961年，也是為規(guī)避對(duì)可開支票活期存款支付利息管制的金融創(chuàng)新工具。 (P129*) 3，借款 在美國(guó)商業(yè)銀行的借款渠道主要有三條： 中央銀行、其他商業(yè)銀行和企業(yè) 。向國(guó)際金融市場(chǎng)借款，例如以歐洲美元借款為例。二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)– 現(xiàn)金：庫存現(xiàn)金、存放央行準(zhǔn)備金、存放同業(yè)、待清算現(xiàn)金– 證券投資：中央政府債券、地方政府債券、公司債券、股票– 貸款：? 工商企業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、消費(fèi)貸款、證券交易貸款、和同業(yè)拆放? 短期、中期和長(zhǎng)期? 信用貸款、抵押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)? 一次性償還和分期償還貸款– 其他資產(chǎn)：銀行的固定資產(chǎn)、各類應(yīng)收和暫付款項(xiàng)、預(yù)付款項(xiàng)、押金及保證金 1，準(zhǔn)備金 商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保留的高流動(dòng)性資產(chǎn)。準(zhǔn)備金是收益最低的資產(chǎn)，因?yàn)闊o論是在中央銀行的存款還是庫存現(xiàn)金都沒有利息收入。如當(dāng)存款人將 A銀行開出的支票存入 B銀行， B銀行在負(fù)債已記入存款人的相應(yīng)金額存款，但 B銀行尚未收到的資金。3，貸款 貸款是商業(yè)銀行的最主要和傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，構(gòu)成商業(yè)銀行最主要的收入來源。因此，利率最高。 4，證券投資 證券投資是銀行重要的收入來源之一，除實(shí)行全能銀行制的國(guó)家外，多數(shù)國(guó)家明文禁止持有工商企業(yè)的股票，因此，商業(yè)銀行持有的證券主要是各種債券。 對(duì)證券投資的規(guī)定：目的是增加收益和流動(dòng)性，因此，投資對(duì)象是信用可靠、風(fēng)險(xiǎn)小、流動(dòng)性強(qiáng)的政府債券或財(cái)力雄厚、信譽(yù)高的公司債券。 三，資本業(yè)務(wù) 銀行的總資產(chǎn)減去總負(fù)債之后就是銀行的資本。所以，銀行的資本越充足，破產(chǎn)的可能性也就越越小。 資本盈余 ，也稱資本公積，使股票實(shí)際銷售價(jià)格超過面值的發(fā)行溢價(jià)。 補(bǔ)償性準(zhǔn)備金 ，是銀行為應(yīng)付意外損失而從收益中預(yù)先提留的資金，包括資本準(zhǔn)備金和貸款、證券損失準(zhǔn)備金。為鼓勵(lì)商業(yè)銀行銀行審慎經(jīng)營(yíng)，許多國(guó)家都允許銀行從稅前收益中提取補(bǔ)償性準(zhǔn)備金，因此提取補(bǔ)償性準(zhǔn)備金成為商業(yè)銀行避稅的重要手段。商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時(shí)并不直接以信用活動(dòng)的一方出現(xiàn)，不直接以債權(quán)人和債務(wù)人的身份進(jìn)行資金交易活動(dòng)。 結(jié)算業(yè)務(wù) 是指各經(jīng)濟(jì)單位之間因交易、勞務(wù)、資金轉(zhuǎn)移等原因而引起的貨幣收付行為。租賃可以分為經(jīng)營(yíng)性租賃和融資性租賃。 融資性租賃 以融資為目的，出租人根據(jù)客戶的要求，籌措資金，購(gòu)買客戶所需的設(shè)備后出租給客戶，收取租金。信托業(yè)務(wù)最初由個(gè)人或保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)，后來出現(xiàn)專門的信托公司。在信托關(guān)系中，信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)從委托人轉(zhuǎn)移到了受托人手中，受托人以自己的名義管理和處理信托財(cái)產(chǎn)。（購(gòu)物卡、記賬卡、提現(xiàn)卡、支票卡） 代理業(yè)務(wù) 是商業(yè)銀行為客戶代為辦理收付的業(yè)務(wù)。 2，表外業(yè)務(wù)： (P139) 不直接對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表產(chǎn)生影響，但能夠給銀行帶來額外收益，同時(shí)也使銀行承受額外風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。根據(jù)此定義，商業(yè)銀行的所有中間業(yè)務(wù)均包括在表外業(yè)務(wù)內(nèi)。對(duì)銀行來說，是一種或有資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。例如，銀行對(duì)商業(yè)匯票進(jìn)行承兌后，如果匯票的付款人無力付款，銀行必須向匯票的持有人付款，因此，銀行承兌匯票是銀行的或有負(fù)債。 第四節(jié) 商業(yè)銀行的管理? （一）安全性? 是指銀行避免經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全的要求。? 銀行負(fù)債業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)在期限與規(guī)模上的不匹配。? 面臨較大的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、通貨風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)。（一線、二、三線準(zhǔn)備）? 規(guī)避策略：避重就輕、收 “ 硬 ” 付 “ 軟” 、揚(yáng)長(zhǎng)避短。? 包括資產(chǎn)的流動(dòng)性與負(fù)債的流
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