【正文】 第五章 商業(yè)銀行第一節(jié) 金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成金融機(jī)構(gòu)銀行性金融機(jī)構(gòu)非銀行金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行 中央銀行 專(zhuān)業(yè)性銀行保險(xiǎn)公司信用合作社 財(cái)務(wù)公司信托投資公司租賃公司證券公司基金組織商業(yè)銀行是辦理各種存款、放款和匯兌業(yè)務(wù)的銀行，且是唯一能接受活期存款的銀行 中央銀行是在商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展形成的，是一國(guó)的金融管理機(jī)構(gòu)，被稱(chēng)為 “發(fā)行的銀行 ”、 “國(guó)家的銀行 ”“銀行的銀行 ”專(zhuān)業(yè)銀行是集中經(jīng)營(yíng)指定范圍業(yè)務(wù)并提供專(zhuān)門(mén)性金融服務(wù)的銀行，包括：投資銀行、不動(dòng)產(chǎn)抵押銀行、開(kāi)發(fā)銀行、儲(chǔ)蓄銀行、進(jìn)出口銀行等銀行性金融機(jī)構(gòu)與非銀行性金融機(jī)構(gòu)的相同點(diǎn)n 一國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系由銀行性金融機(jī)構(gòu)與非銀行性金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成，其中銀行性金融機(jī)構(gòu)占支配地位。 n 銀行性金融機(jī)構(gòu)與非銀行性金融機(jī)構(gòu)的共同點(diǎn)表現(xiàn)在兩者都是以某種方式吸收資金，又以某種方式運(yùn)用資金的金融企業(yè)，都具備金融企業(yè)的基本特點(diǎn)，表現(xiàn)在：都以盈利為經(jīng)營(yíng)目的；主要從事與貨幣資金運(yùn)動(dòng)有關(guān)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)；在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中都發(fā)揮著融通資金的作用。 銀行性金融機(jī)構(gòu)與非銀行性金融機(jī)構(gòu)的不同點(diǎn) n ① 吸收資金的方式不同。銀行金融機(jī)構(gòu)主要以吸收存款的方式吸收資金，而非銀行金融機(jī)構(gòu)則以其他方式吸收資金；n ② 業(yè)務(wù)方式不同。銀行金融機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)方式是存款和貸款，而非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)方式則呈現(xiàn)出多樣化，如保險(xiǎn)公司主要從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，信托公司從事信托業(yè)務(wù)，租賃公司主要從事租賃業(yè)務(wù)，證券公司則主要從事投資業(yè)務(wù)等；n ③ 在業(yè)務(wù)中所處的地位不同。銀行在其業(yè)務(wù)中，一方面是作為債務(wù)人的集中，另一方面是作為債權(quán)人的集中，而非銀行金融機(jī)構(gòu)則比較復(fù)雜，如保險(xiǎn)公司主要是作為保險(xiǎn)人，信托公司則主要充當(dāng)受托人，證券公司則多作為代理人和經(jīng)紀(jì)人；n ④ 在金融領(lǐng)域中發(fā)揮的具體職能不同。銀行性金融機(jī)構(gòu)主要發(fā)揮信用中介職能，而非銀行金融機(jī)構(gòu)則根據(jù)其業(yè)務(wù)不同而發(fā)揮不同職能，如保險(xiǎn)公司主要發(fā)揮社會(huì)保障職能，信托公司則主要發(fā)揮財(cái)產(chǎn)事務(wù)管理職能等等。 第二節(jié) 商業(yè)銀行概述n 商業(yè)銀行的起源n 商業(yè)銀行的發(fā)展n 商業(yè)銀行的性質(zhì)n 商業(yè)銀行的職能n 商業(yè)銀行的組織形式一、商業(yè)銀行的起源n “銀行 ”(Bank)一詞來(lái)源于意大利語(yǔ) (Banca或者 Banco),意思是早期貨幣兌換商借以辦理業(yè)務(wù)所使用的板凳n 貨幣兌換業(yè)n 古代的貨幣兌換和銀錢(qián)業(yè)的主要職能是從事鑄幣及貨幣金屬塊的鑒定和兌換，保管貨幣，辦理匯兌n 早期銀行： 當(dāng)貨幣兌換商經(jīng)營(yíng)借貸業(yè)務(wù)時(shí)，則轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行業(yè)n 近代 銀 行 產(chǎn) 生于西歐，如 1580年，在當(dāng) 時(shí) 世界商 業(yè) 中心意大利建立的威尼斯 銀 行成 為 最早出 現(xiàn) 的近代 銀 行，也是 歷 史上首先以 “銀 行 ’為 名的信用機(jī)構(gòu)。早期的 銀 行所 經(jīng)營(yíng) 的仍然是有高利可 圖 并且主要是以政府 為對(duì) 象的 貸 款 業(yè)務(wù) ，因而不能適 應(yīng)資 本主 義 工商企 業(yè)發(fā)展的需要。n 現(xiàn)代銀行n 現(xiàn)代資本主義銀行體系的建立，一是通過(guò)舊的高利貸式銀行逐漸轉(zhuǎn)化而來(lái)，二是新組織起來(lái)的股份銀行，n 1694年在英國(guó)政府支持下由私人 創(chuàng)辦 的英格 蘭銀 行是最早出 現(xiàn) 的股份 銀 行，這標(biāo) 志著 現(xiàn) 代 銀 行制度的建立中國(guó)的商業(yè)銀行n 在西方資本主義國(guó)家先后建立起自己新的銀行體系時(shí)，中國(guó)信用領(lǐng)域內(nèi)占據(jù)統(tǒng)治地位的依舊是高利貸性質(zhì)的票號(hào)和錢(qián)莊。直到1845年，在中國(guó)才出現(xiàn)第一家新式銀行，而且是外國(guó)銀行，即英國(guó)開(kāi)設(shè)的麗如銀行。n 中國(guó)自辦的第一家銀行是 1897年成立的中國(guó)通商銀行，它的成立標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行信用事業(yè)的創(chuàng)始。n 其后有代表性的包括 1904年設(shè)立了官商合辦的戶(hù)部銀行（ 1912年又改為中國(guó)銀行）， 1907年成立的交通銀行等。n 到全國(guó)解放前，主要的商業(yè)銀行，除由國(guó)民黨政府直接控制的中國(guó)銀行、交通銀行和中國(guó)農(nóng)民銀行外，還有人稱(chēng) “小四行 ’的中國(guó)通商銀行、四明銀行、中國(guó)實(shí)業(yè)銀行和中國(guó)國(guó)貨銀行；江浙財(cái)團(tuán)的 ‘南三行 ”—— 浙江興業(yè)銀行、浙江實(shí)業(yè)銀行和上海商業(yè)儲(chǔ)蓄銀行；人稱(chēng) “北四行 ”的鹽業(yè)銀行、金城銀行、中南銀行、大陸銀行。此外，還有幾家較大的商業(yè)銀行和眾多的中小商業(yè)銀行，它們均直接或間接受控于國(guó)民黨官僚資本銀行體系。二、商業(yè)銀行的發(fā)展n 第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束以后，世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)獲得前所未有的迅速發(fā)展，金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，電子技術(shù)在銀行領(lǐng)域廣泛使用是的各國(guó)商業(yè)銀行出現(xiàn)了新的發(fā)展。 第一，全能化。在金融業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)中，商業(yè)銀行積極進(jìn)行金融創(chuàng)新，推出新型金融工具，借以規(guī)避金融管制，加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力和獲取高額利潤(rùn)。在開(kāi)拓中間和表外業(yè)務(wù)的同時(shí)，涉足證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，走向綜合化和全能化。n 第二，集中化。為了適應(yīng)金融業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行出現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)大和集中化傾向。特別是面對(duì)國(guó)際化的競(jìng)爭(zhēng)，各國(guó)先后取消了對(duì)商業(yè)銀行規(guī)模的限制，例如美國(guó)取消單一店鋪制，日本城市銀行的大規(guī)模兼并浪潮等。n 第三，國(guó)際化。為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)國(guó)際化的潮流和國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際投資發(fā)展的需要，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)也不得不走向國(guó)際化。同時(shí)，逃避?chē)?guó)內(nèi)金融管制、配合布雷頓森林體系崩潰以后，匯率的跌宕起伏，商業(yè)銀行也必須將業(yè)務(wù)觸角伸向世界各國(guó)。 第四，銀行資產(chǎn)證券化。商業(yè)銀行為了增加資產(chǎn)流動(dòng)性和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為可出售的證券成為商業(yè)銀行涉足投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重要內(nèi)容。三、商業(yè)銀行的性質(zhì)n 銀行是一種特殊的企業(yè) n 是因?yàn)樗c一般的工商企業(yè)有共同之處。企業(yè)的共同特征是：從事直接的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具有一定的資金，獨(dú)立核算，并通過(guò)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)獲取利潤(rùn) n 銀 行又具有一般企 業(yè) 所不具 備 的特殊性 n 1．銀行的特殊利益。銀行的特殊利益大致可概括為兩個(gè)： ① 從行業(yè)特點(diǎn)得到的好處，即不需投入很多的自有資本即可進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并可賺取可觀的收益。 ②從國(guó)家的干預(yù)以及與國(guó)家政權(quán)的密切關(guān)系中得到的好處。n 2． 銀 行的特殊 風(fēng)險(xiǎn) 。 ① 信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人不能或不愿意按期償還貸款而使銀行遭受損失的可能性。 ②來(lái)自資產(chǎn)與負(fù)債失衡的風(fēng)險(xiǎn)。 ③ 來(lái)自公眾信任的風(fēng)險(xiǎn)。 ④ 競(jìng)爭(zhēng)的風(fēng)險(xiǎn) n 3． 銀 行的特殊作用。一是 對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā) 展在 資 金上的支配性作用。二是在國(guó)家 對(duì)經(jīng)濟(jì) 的干 預(yù) 中 發(fā)揮 重要作用。國(guó)家通 過(guò)銀 行影響 貨幣 供 給 量、利率 、 貸 款 額 度等 經(jīng)濟(jì) 指 標(biāo) ， 進(jìn) 而 實(shí) 施 對(duì)經(jīng)濟(jì) 的干 預(yù) 。四、商業(yè)銀行的職能n 信用中介（最基本）n 將非資本的貨幣轉(zhuǎn)化為貨幣資本n 支付中介（由貨幣兌換發(fā)展而來(lái)）n 創(chuàng)造信用流通工具n 能超出自有資本和吸收資金的總額而擴(kuò)大信用，滿(mǎn)足社會(huì)再生產(chǎn)對(duì)流通手段及支付手段的需要n 節(jié)約現(xiàn)金的使用，節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用五、商業(yè)銀行的組織形式n 分支行制（ BranchBankingSystem)n 英國(guó)n 優(yōu)點(diǎn) P148n 單一行制 (UnitBankingSystem)n 美國(guó)n 防止壟斷和集中，但加大破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)n 集團(tuán)銀行制、連鎖銀行制 （三）銀行控股公司 所謂銀行控股公司就是完全擁有或有效控制一家或兩家以上銀行的金融機(jī)構(gòu)。僅擁有或控制一家商業(yè)銀行的控股公司稱(chēng)為單一銀行控股公司，擁有或控制兩家商業(yè)銀行的控股公司稱(chēng)為多元銀行控股公司。 第二次世界大戰(zhàn)之前，銀行控股公司在美國(guó)就已存在，上世紀(jì) 20年代美國(guó)經(jīng)濟(jì)的繁榮促進(jìn)了銀行控股公司的發(fā)展。大規(guī)模的發(fā)展是在上世紀(jì)70年代以后，目前已經(jīng)成為美國(guó)商業(yè)銀行的最重要組織形式。 銀行控股公司發(fā)展的最初動(dòng)力是規(guī)避對(duì)開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的管制。因?yàn)樵诿绹?guó)的很多州都限制商業(yè)銀行建立分支機(jī)構(gòu)，通過(guò)建立銀行控股公司擁有多家銀行子公司就成為避開(kāi)這項(xiàng)管制的手段。特別是 1956年美國(guó)通過(guò) 《 銀行控股公司法 》 ，本來(lái)的意圖是限制銀行控股公司。但是根據(jù)該法律關(guān)于銀行控股公司是指