【正文】 下午 11:2923:29:4123:29:4127下午 一月 2123:29January202311:29:4127,27,PM1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。27,下午 11:2923:29:4123:29:4127下午 一月 2123:29January下午 23:29:41一月 211楚塞三湘接，荊門九派通。20231意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。27,PM1成功就是日復(fù)一日那一點點小小努力的積累。27,下午 11:2923:29:4123:29:4127下午 一月 2123:29January下午 23:29:41一月 211比不了得就不比，得不到的就不要。20231他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。27,PM1以我獨沈久，愧君相見頻。27,–論述三個階段理論的產(chǎn)生的現(xiàn)實及理論背景與缺陷。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)包括：資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)、中間及表外業(yè)務(wù)。 但同時也使銀行資本占資產(chǎn)的比重下降、經(jīng)營風(fēng)險增加。但同時也對資產(chǎn)管理提出了更高要求。 認為光重視流動性還不夠，還應(yīng)該重視可靠性。短期國債、商業(yè)票據(jù)或信譽良好的又可以在二級市場變現(xiàn)的中長期債券等。經(jīng)歷了三個階段： 商業(yè)貸款理論階段。 假定 A銀行的資產(chǎn)為 1億元， DA為 3年；負債為9000萬元， DL為 2年。資 產(chǎn) 負 債利率敏感性資產(chǎn) 2023 可變利率貸款 短期證券 聯(lián)邦基金固定利率資產(chǎn) 8000 準備金 長期貸款 長期證券利率敏感性負債 5000 可轉(zhuǎn)讓存單 MMF 固定利率負債 5000 支票存款 儲蓄存款 長期可轉(zhuǎn)讓存單 資本金 A銀行 萬元 利率敏感的資產(chǎn)和負債之間的差額稱為 利率敏感性 “ 缺口 ” 。但是，對利率敏感負債支付的利息將增加 250萬元。要求借款人提供抵押，可以是實物資產(chǎn)如設(shè)備房屋土地等，也可以是貸款的一部分，例如要求客戶至少在賬戶上保持一定的比率。 4，與客戶建立長期關(guān)系。 2，對貸款的使用過程進行跟蹤、監(jiān)控。也稱分母對策。在不確定性增加時期，應(yīng)該持有較多的資本金；而在平穩(wěn)時期，可適當削減資本數(shù)量，擁有較高股本乘數(shù)，增加股本收益率。 1，降低負債成本； 2，建立合理的負債結(jié)構(gòu)，提高存款穩(wěn)定性； 3，提高負債效率。? 降低銀行經(jīng)營成本。? 盈利狀況的好壞是銀行吸引客戶、穩(wěn)定客戶的基礎(chǔ)。? 貸款到期還本收息、投資收益的取得與新的資金需求在時間上不一致。? 包括資產(chǎn)的流動性與負債的流動性兩重含義。? 面臨較大的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、外匯風(fēng)險、通貨風(fēng)險、管理風(fēng)險、政策風(fēng)險。 第四節(jié) 商業(yè)銀行的管理? （一）安全性? 是指銀行避免經(jīng)營風(fēng)險，保證資金安全的要求。例如，銀行對商業(yè)匯票進行承兌后，如果匯票的付款人無力付款，銀行必須向匯票的持有人付款，因此，銀行承兌匯票是銀行的或有負債。根據(jù)此定義，商業(yè)銀行的所有中間業(yè)務(wù)均包括在表外業(yè)務(wù)內(nèi)。（購物卡、記賬卡、提現(xiàn)卡、支票卡） 代理業(yè)務(wù) 是商業(yè)銀行為客戶代為辦理收付的業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)最初由個人或保險公司經(jīng)營，后來出現(xiàn)專門的信托公司。租賃可以分為經(jīng)營性租賃和融資性租賃。商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時并不直接以信用活動的一方出現(xiàn)，不直接以債權(quán)人和債務(wù)人的身份進行資金交易活動。 補償性準備金 ，是銀行為應(yīng)付意外損失而從收益中預(yù)先提留的資金，包括資本準備金和貸款、證券損失準備金。所以，銀行的資本越充足，破產(chǎn)的可能性也就越越小。 對證券投資的規(guī)定：目的是增加收益和流動性，因此，投資對象是信用可靠、風(fēng)險小、流動性強的政府債券或財力雄厚、信譽高的公司債券。因此，利率最高。如當存款人將 A銀行開出的支票存入 B銀行， B銀行在負債已記入存款人的相應(yīng)金額存款，但 B銀行尚未收到的資金。二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)– 現(xiàn)金：庫存現(xiàn)金、存放央行準備金、存放同業(yè)、待清算現(xiàn)金– 證券投資：中央政府債券、地方政府債券、公司債券、股票– 貸款：? 工商企業(yè)貸款、不動產(chǎn)抵押貸款、消費貸款、證券交易貸款、和同業(yè)拆放? 短期、中期和長期? 信用貸款、抵押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)? 一次性償還和分期償還貸款– 其他資產(chǎn)：銀行的固定資產(chǎn)、各類應(yīng)收和暫付款項、預(yù)付款項、押金及保證金 1，準備金 商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保留的高流動性資產(chǎn)。 (P129*) 3，借款 在美國商業(yè)銀行的借款渠道主要有三條： 中央銀行、其他商業(yè)銀行和企業(yè) 。儲蓄存款可以隨時存取。它是產(chǎn)生于 1982年的一種金融創(chuàng)新工具。 第二種 是 可轉(zhuǎn)讓提款單存款（ NOW ） 和 超級可轉(zhuǎn)讓提款單存款（ SuperNOW ） 。因此，支票存款直接發(fā)揮交易媒介的作用，一般都將它看作貨幣的一個組成部分。這種制度也主要出現(xiàn)在美國。但是根據(jù)該法律關(guān)于銀行控股公司是指控股公司持有兩家以上銀行、持有股份在 25%以上的定義，股份在 25%以下的銀行控股公司和單一銀行控股公司獲得迅速的發(fā)展。大規(guī)模的發(fā)展是在上世紀70年代以后，目前已經(jīng)成為美國商業(yè)銀行的最重要組織形式。Banking國家通 過銀 行影響 貨幣 供 給 量、利率 、 貸 款 額 度等 經(jīng)濟 指 標 ， 進 而 實 施 對經(jīng)濟 的干 預(yù) 。 ③ 來自公眾信任的風(fēng)險。 ②從國家的干預(yù)以及與國家政權(quán)的密切關(guān)系中得到的好處。商業(yè)銀行為了增加資產(chǎn)流動性和轉(zhuǎn)移風(fēng)險，將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為可出售的證券成為商業(yè)銀行涉足投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重要內(nèi)容。n 第三，國際化。在開拓中間和表外業(yè)務(wù)的同時，涉足證券和保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域，走向綜合化和全能化。此外，還有幾家較大的商業(yè)銀行和眾多的中小商業(yè)銀行，它們均直接或間接受控于國民黨官僚資本銀行體系。直到1845年，在中國才出現(xiàn)第一家新式銀行，而且是外國銀行，即英國開設(shè)的麗如銀行。商業(yè)銀行概述n 商業(yè)銀行的起源n 商業(yè)銀行的發(fā)展n 商業(yè)銀行的性質(zhì)n 商業(yè)銀行的職能n 商業(yè)銀行的組織形式一、商業(yè)銀行的起源n “銀行 ”(Bank)銀行性金融機構(gòu)主要發(fā)揮信用中介職能，而非銀行金融機構(gòu)則根據(jù)其業(yè)務(wù)不同而發(fā)揮不同職能，如保險公司主要發(fā)揮社會保障職能，信托公司則主要發(fā)揮財產(chǎn)事務(wù)管理職能等等。 銀行性金融機構(gòu)與非銀行性金融機構(gòu)的不同點 n ① 吸收資金的方式不同。專業(yè)性銀行保險公司信用合作社 中央銀行 金融機構(gòu)體系的構(gòu)成金融機構(gòu)銀行性金融機構(gòu)非銀行金融機構(gòu)商業(yè)銀行 第五章 商業(yè)銀行第一節(jié) 財務(wù)公司信托投資公司租賃公司證券公司基金組織商業(yè)銀行是辦理各種存款、放款和匯兌業(yè)務(wù)的銀行，且是唯一能接受活期存款的銀行 中央銀行是在商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展形成的，是一國的金融管理機構(gòu)，被稱為 “發(fā)行的銀行 ”、 “國家的銀行 ”“銀行的銀行 ”銀行金融機構(gòu)主要以吸收存款的方式吸收資金，而非銀行金融機構(gòu)則以其他方式吸收資金；n ② 業(yè)務(wù)方式不同。 第二節(jié) 一詞來源于意大利語 (Banca或者 Banco),意思是早期貨幣兌換商借以辦理業(yè)務(wù)所使用的板凳n 貨幣兌換業(yè)n 古代的貨幣兌換和銀錢業(yè)的主要職能是從事鑄幣及貨幣金屬塊的鑒定和兌換，保管貨幣，辦理匯兌n 早期銀行： 當貨幣兌換商經(jīng)營借貸業(yè)務(wù)時，則轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行業(yè)n 近代 銀 行 產(chǎn) 生于西歐，如 1580年，在當 時 世界商 業(yè) 中心意大利建立的威尼斯 銀 行成 為 最早出 現(xiàn) 的近代 銀 行，也是 歷 史上首先以 “銀 行 ’為 名的信用機構(gòu)。