【正文】 商業(yè)銀行的負債業(yè)務管理 ? 一、銀行負債的概念及其作用 ? 二、商業(yè)銀行的負債業(yè)務 ? 三、商業(yè)銀行的負債業(yè)務管理 一、商業(yè)銀行負債的概念及其作用 ? （一）銀行負債的概念及其特點 ? （二）銀行負債的作用 （一）銀行負債的概念及其特點（ 1） ? 銀行負債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務 ? 存款性負債（被動負債） ? 種類 ? 非存款性負債（主動負債） ? 意義： ? 美國花旗銀行總經(jīng)理說，負債好比企業(yè)經(jīng)營中的原材料，企業(yè)沒有原材料無法進行加工制作，銀行沒有負債則無法進行信用活動 （一）銀行負債的概念及其特點（ 2） ? 特點： ? （ 1）它必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟義務，過去發(fā)生的、或已經(jīng)了結的經(jīng)濟義務、或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟義務都不包括在內(nèi) ? （ 2）它的數(shù)量必須是可用貨幣計量的，一切不能用貨幣計量的經(jīng)濟義務不能稱之為銀行負債 ? （ 3）負債只能在償還后消失 （二）銀行負債的作用（ 1） 1．負債是銀行經(jīng)營的先決條件 （ 1）負債規(guī)模的大小決定資產(chǎn)規(guī)模的大小，負債提供了銀行 96%的資金來源 （ 2）負債結構，即負債的期限結構、利率結構、幣種結構等決定資產(chǎn)運用的方向和結構特征 （ 3）負債業(yè)務是銀行開展中間業(yè)務的基礎 （二）銀行負債的作用（ 2） ? 2．負債是保持銀行流動性的手段 ? （ 1） 只有通過負債業(yè)務才能為銀行聚集大量的可用資金，滿足合理的貸款、提現(xiàn)、支付的需要 ? （ 2）負債水平?jīng)Q定銀行的盈利水平 ? 在資產(chǎn)價格水平一定的情況下，負債成本的高低決定銀行盈利水平的高低 ? 由于銀行利息收入只是工商企業(yè)利潤的分割，銀行要獲取平均利潤必須盡量擴大負債規(guī)模，使資產(chǎn)總額幾倍于自有資本 （二）銀行負債的作用（ 3） ? 3．銀行負債是社會經(jīng)濟發(fā)展的強大推動力 ? 銀行負債業(yè)務聚集社會閑散資金的功能，可以在社會資金總量不變的情況下擴大社會生產(chǎn)資金的總量 ? 4．銀行負債構成流通中的貨幣量 ? 流通中的貨幣量 = 現(xiàn)金 + 存款貨幣 ? 如果貸款增加了，存款沒有相應的增加，會導致社會上現(xiàn)金流量的增加，穩(wěn)定銀行負債對穩(wěn)定社會貨幣流通量具有決定性的作用 5．負債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道 二、商業(yè)銀行的負債業(yè)務 ? （一）活期存款 ? （二）定期存款 ? （三）儲蓄存款 ? （四）非存款性借款 （一）活期存款（ 1） ? 定義： ? 也稱為支票存款，或交易帳戶存款，即為在交易活動中可使用支票便利而辦理的存款 ? 可辦理活期存款業(yè)務的金融機構：商業(yè)銀行，儲蓄機構 ? 活期存款在總存款中的比例： 30%左右 （一）活期存款（ 2） ? 1．活期存款對商業(yè)銀行的意義 ? （ 1）由于其經(jīng)營成本較高，銀行一般不對此項存款支付利息，可有效降低資金成本 ? （ 2）可以使用活期存款中形成的較穩(wěn)定的余額 ? （ 3）活期存款可以周轉(zhuǎn)使用 ? 支票在轉(zhuǎn)帳的過程中，實際上是存款在不同銀行間的周轉(zhuǎn)使用 ? （ 4）與客戶建立廣泛的聯(lián)系 （一）活期存款（ 3） ? 目前主要的活期存款種類 ? （ 1）支票存款，即居民和工商企業(yè)在銀行開設的活期存款帳戶，主要是用于居民和工商企業(yè)完成其交易支付 ? 圍繞支票存款競爭的焦點： ? 提高支付效率，及時迅速地兌現(xiàn)各種往來支票 ? 降低交易成本 ? 向客戶提供信貸承諾，保證其在需要資金時，可優(yōu)先獲得貸款支持 （一）活期存款（ 4） ? （ 2）可轉(zhuǎn)讓支付命令（ NOW帳戶） ? 產(chǎn)生： ? 1970 年美國馬薩諸塞州的一家儲蓄銀行，向該州金融管理當局提交了一份申請書，申請準許銀行的存款人使用可轉(zhuǎn)讓支付憑證，并替代存折提取存款 ? 1972 年該州法院認可了這一申請， 1973 年美國國會批準馬薩諸塞州和新罕布什爾州的全部儲蓄銀行、工商銀行、儲蓄與貸款協(xié)會以及一些合作銀行開設 NOW 帳戶。并規(guī)定該帳戶最高支付利率為 5% （一）活期存款（ 5） ? 特點： ? 一是不使用支票的支票帳戶，該支付命令可用于提款，背書后可轉(zhuǎn)讓 ? 二是它不同于一般的支票帳戶，該帳戶要向客戶支付利息 ? 主要針對個人和非盈利性機構，產(chǎn)生于 1970年 （一）活期存款（ 6） ? NOW帳戶的意義： ? 一是打破了商業(yè)銀行對支票存款的壟斷，打破了支票存款不支付利息的慣例 ? 二是給商業(yè)銀行帶來了兩個方面的壓力： ? 支票存款付息的壓力增大了銀行的機會成本 ? 商業(yè)銀行面臨的競爭對手增多 ? 三是給商業(yè)銀行擴大資金來源帶來了機會，商業(yè)銀行可以與一般大公司、非銀行金融機構在公平的基礎上展開競爭 （一）活期存款（ 7） ? （ 3）超級可轉(zhuǎn)讓支付命令（ S— NOW帳戶），又稱為優(yōu)息支票存款 ? 主要內(nèi)容：如果存款人能在該帳戶中保持2500美元的最低存款余額，利率就高于 NOW帳戶的利率，但低于貨幣市場存款帳戶利率；否則按儲蓄存款利率執(zhí)行，利率每天調(diào)整，每天復利 ? 主要特征：將利率與存款余額的多少掛鉤； 存戶每月可不受限制地開出支付命令，但向存戶收取一定的手續(xù)費 （一）活期存款（ 8） ? （ 4）電話轉(zhuǎn)帳制度 ? 銀行允許客戶在同一銀行開設兩個帳戶，一個是儲蓄帳戶可獲得利息，一個是支票帳戶可獲得使用支票的便利 ? 存戶可通過電話將其存在儲蓄帳戶上的存款隨時轉(zhuǎn)到活期存款帳戶上 ? 意義：規(guī)避了商業(yè)銀行不準向支票存款支付利息的管制 （一）活期存款（ 9） ? （ 5）自動轉(zhuǎn)帳服務帳戶 ? 存戶可同時在開戶銀行開設兩個帳戶：即儲蓄帳戶和支票存款帳戶。支票存款帳戶只須保持 1 美元的余額，客戶可以開出超過 1美元的支票 ? 銀行收到存戶開出的支票需要付款時，可隨時將支付款項從儲蓄帳戶上轉(zhuǎn)到活期存款帳戶上，自動轉(zhuǎn)帳，及時支付票上的款項 ? 意義：銀行規(guī)避了活期存款法定準備金率的管制；節(jié)約了客戶的電話費用，更加方便客戶 （一）活期存款（ 10） ? （ 6）協(xié)定帳戶 —— 自動轉(zhuǎn)帳服務的創(chuàng)新形式 ? 基本內(nèi)容：銀行與客戶達成一種協(xié)議，客戶授權銀行將款項存在活期帳戶、可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶或貨幣市場存款帳戶中的任何一個帳戶上 ? 對活期存款帳戶或可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶一般規(guī)定一個最低余額： ? 超過最低余額的款項由銀行自動轉(zhuǎn)入同一客戶的貨幣市場存款帳戶上，以便取得較高的利息 ? 若不足于最低余額，銀行可自動將貨幣市場存款帳戶的款項轉(zhuǎn)入活期存款帳戶或可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶，以彌補最低余額 （二）定期存款（ 1） ? 定期存款是客戶與銀行預先約定存款期限的存款 ? 特點：期限較長、存期穩(wěn)定，流動性小 ? 主要種類：可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓存單、存折 ? 各種類型的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（ CD）：如可變利率的 CD，零息票 CD，基本收益 CD等 ? 在存款中的比重：