商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)與存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(已修改)
2025-02-24 15:25 本頁面
【正文】 第六章 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)1本章主要內(nèi)容第一節(jié) 負債業(yè)務(wù)概述第二節(jié) 存款種類第三節(jié) 存款業(yè)務(wù)經(jīng)營案例：華盛頓互助銀行的倒閉 （ ）案例：我國商業(yè)銀行的負債分析第四節(jié) 其他負債第五節(jié) 負債定價2第一節(jié) 負債業(yè)務(wù)概述一、負債業(yè)務(wù)的重要性二、商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)經(jīng)營目標三、商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)變化趨勢3銀行負債的概念及構(gòu)成 ? 商業(yè)銀行的負債作為銀行的債務(wù)，是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。 ? 銀行負債有廣義和狹義之分。– 廣義的負債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務(wù)資本等二級資本的內(nèi)容；– 狹義負債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)，由存款負債、借入負債和結(jié)算中的負債構(gòu)成。本篇以狹義負債為研究對象。 4一、負債業(yè)務(wù)的重要性負債業(yè)務(wù)是銀行吸收資金的主要來源商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)資本：股權(quán)、盈余、未分配利潤。產(chǎn)權(quán)資本與資本總額的比例： 10％產(chǎn)權(quán)資本與貸款、貼現(xiàn)的比例： 20％負債業(yè)務(wù)占資金來源的 92％《巴塞爾協(xié)議》5負債業(yè)務(wù)是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)先開展負債業(yè)務(wù)，方可開展資本業(yè)務(wù)沒有資金來源，就沒有資金運用負債是加強銀行同社會各界聯(lián)系的重要渠道為資金盈余者提供投資的平臺及時掌握社會資金動向，開展相應(yīng)的服務(wù)6二、商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)經(jīng)營目標商業(yè)銀行負債經(jīng)營的基本目標是在一定的風(fēng)險水平下，以盡可能低成本獲取所需要的資金。建立合理的負債結(jié)構(gòu)，提高存款的穩(wěn)定性。根據(jù)存款負債和借入負債的：A。難易程度 B。成本大小 C。期限長短滿足 “三性 ”原則，籌集充裕的可用資金7降低負債成本A。利息成本B。營業(yè)成本滿足：一定的資金，成本最小 一定的成本，資金最大合理調(diào)配不同負債成本的資金的結(jié)構(gòu)，同時，滿足 “三性 ”的要求8維持銀行負債的增長 由于商業(yè)銀行高負債經(jīng)營的特性，負債規(guī)模的大小是其經(jīng)營實力的一個重要標志。 1998年，我國取消了信貸規(guī)?？刂疲沟酶骷毅y行可以更加自主地控制負債規(guī)模。9三、商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)變化趨勢商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)主要指期限結(jié)構(gòu)和利率結(jié)構(gòu)。期限結(jié)構(gòu)是指負債按期限可劃分為長期負債和短期負債長期負債是商業(yè)銀行的基本負債短期負債是商業(yè)銀行的重要組成部分利率結(jié)構(gòu)是以利率的高低為標準，把銀行的負債分為高息負債和低息負債10（一）西方商業(yè)銀行西方商業(yè)銀行在負債業(yè)務(wù)上的新變化：在存款總量中，重點已由活期存款轉(zhuǎn)向定期存款和儲蓄存款。在銀行的所有資金來源中，存款業(yè)務(wù)的比重有所下降，而借入資金的比例呈上升趨勢。存款業(yè)務(wù)中，不付息的存款比重逐年下降，而付息的存款比重則不斷上升。11西方商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)出現(xiàn)變化的原因：利息因素A。 Q項條款B。定期存款增加C。新型存款的出現(xiàn)金融創(chuàng)新因素A。逃避監(jiān)管B。吸收存款C。提高競爭力12科技進步A。電子化與網(wǎng)絡(luò)化B?；钇诖婵畹闹匾越档虲。企業(yè)資產(chǎn)的流動性增加13（二）中國商業(yè)銀行存款類負債仍占絕對優(yōu)勢A。各項存款及城鎮(zhèn)居民儲蓄增長B。負債業(yè)務(wù)種類單一C。債券發(fā)行有明顯增長活期儲蓄增長速度大于定期儲蓄的增長速度。A。經(jīng)濟前景的預(yù)期B。儲戶的貨幣需求14城鎮(zhèn)居民儲蓄存款逐年增長2023年： 11萬億2023年： 17萬億我國商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)中的問題：A。期限結(jié)構(gòu)不合理，負債期限縮短，穩(wěn)定性下降B。資金來源與資金運用不協(xié)調(diào)，有違 “三性 ”原則15（三）影響商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)變化的理論依據(jù)存款理論基本思想：存款是商業(yè)銀行最重要的資金來源，是銀行資產(chǎn)經(jīng)營活動的基礎(chǔ)；存款是被動的，服從于存款人的意志，強調(diào)資金運用的安全性。優(yōu)點：強調(diào)安全性，限定規(guī)模缺點：只把目關(guān)投向存款負債，無意擴大規(guī)模，尋找新的主動的負債業(yè)務(wù)。16購買理論基本思想：認為銀行對負債是積極主動的，銀行購買外界資金的目的是保持流動性，銀行負債除存款外，還有廣泛的購買對象，如銀行同業(yè)、中央銀行。優(yōu)點：積極主動吸收資金，擴大規(guī)模，提高競爭力。缺點：無序競爭，增加經(jīng)營成本，忽視安全性和盈利性原則17銷售理論基本思想：認為銀行是金融產(chǎn)品的生產(chǎn)者，銀行負債經(jīng)營的中心任務(wù)是要運用營銷策略，向客戶推銷金融產(chǎn)品，以擴大銀行的資金來源和收益水平。優(yōu)點：把營銷觀念貫穿于負債和資產(chǎn)兩個方面，把兩者有機地結(jié)合起來。缺點：推銷狀況受金融市場發(fā)展的制約，需要承擔(dān)較大的風(fēng)險。18第二節(jié) 存款種類一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)二、創(chuàng)新的存款業(yè)務(wù)19存款種類的劃分：A。按支取方式劃分：活期、定期、儲蓄B。按存款所有者劃分：企業(yè)存款、同業(yè)存款、財政和其他公共存款、城鄉(xiāng)居民個人存款20一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)（一）按存款的支取方式劃分 活期存款 – 活期存款是指客戶不需預(yù)先通知，可隨時提取或支付的存款。– 活期存款又被稱為支票存款。 – 活期存款一直是商業(yè)銀行的主要資金來源。– 西方國家，儲蓄銀行和其他金融機構(gòu)也能經(jīng)營活期存款業(yè)務(wù)。21 活期存款具有以下作用： 1)運用活
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