商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)(已修改)
2025-02-24 15:20 本頁面
【正文】 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 存款的概念及存款的風(fēng)險(xiǎn) 存款的種類 存款的組織與管理 非存款性負(fù)債業(yè)務(wù) 存款的概念及存款的風(fēng)險(xiǎn) 存款的概念 存款的風(fēng)險(xiǎn) 對存款清償風(fēng)險(xiǎn)的防范 存款的概念 一、存款的概念 二、存款的來源 三、存款的構(gòu)成 一、 存款的概念 —— 是各類組織機(jī)構(gòu) （ 包括各類企事業(yè)單位 、 機(jī)關(guān) 、 團(tuán)體 ） 和居民個(gè)人存入商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)帳戶上的貨幣資金 。 就商業(yè)銀行來說 :存款是收受客戶交來的現(xiàn)款、票據(jù)或本行貸款的轉(zhuǎn)帳，并由此產(chǎn)生即期或定期償付一定金額的義務(wù)的受信行為。 就客戶來說 :存款是以現(xiàn)款 、 票據(jù)或貸款的轉(zhuǎn)帳寄存于銀行 ， 并由此獲得即期或定期一定金額的付款請求權(quán)的授信行為 。 就其性質(zhì)來說 :存款是社會(huì)商品價(jià)值的一種貨幣表現(xiàn)，是商品和貨幣在轉(zhuǎn)換過程中貨幣的暫時(shí)閑置，是社會(huì)再生產(chǎn)過程中間歇的貨幣資金。 二、存款的主要來源 一是工商企業(yè) 二是機(jī)關(guān) 、 團(tuán)體 、 部隊(duì) 、 學(xué)校等事業(yè)單位 三是非銀行金融機(jī)構(gòu) 四是城鄉(xiāng)居民 三、存款的構(gòu)成 存款的穩(wěn)定性 存款的利率 存款的風(fēng)險(xiǎn) 一 、 清償風(fēng)險(xiǎn) 二 、 利率風(fēng)險(xiǎn) 三 、 電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn) 一、清償風(fēng)險(xiǎn) —— 指銀行因沒有足夠的現(xiàn)金滿足客戶提取存款的需要，而使銀行蒙受信譽(yù)損失甚至被擠兌倒閉的可能性。 二、利率風(fēng)險(xiǎn) —— 指市場利率變動(dòng)給銀行帶來損失的可能性。 三、電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn) —— 指聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)遭遇斷電停機(jī)、電腦黑客攻擊、電腦犯罪等因素造成數(shù)據(jù)資源損失和款項(xiàng)丟失的風(fēng)險(xiǎn)。 1999年 2月 1日，建行某支行計(jì)算機(jī)操作員李某，利用工作之便私刻公章，偽造帳戶印鑒，竊取并更改開戶申請書的帳號，涂改票面金額，利用電腦進(jìn)行無傳票記帳，并利用銀行正在使用的同型號的電腦、打印機(jī)，利用相同數(shù)據(jù)磁盤，盜取銀行資金 165萬元，案發(fā)后潛逃被公安機(jī)關(guān)抓獲。 銀行計(jì)算機(jī)操作員以高科技犯罪盜取銀行資金 案例 31 對存款清償風(fēng)險(xiǎn)的防范 一 、 存款準(zhǔn)備金制度 二 、 存款保險(xiǎn)制度 存款準(zhǔn)備金制度 —— 商業(yè)銀行將其吸收的存款的一部分繳存中央銀行用以作為彌補(bǔ)發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)時(shí)清償力不足的準(zhǔn)備。 存款保險(xiǎn)制度 —— 指特設(shè)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行所吸收的存款承擔(dān)保險(xiǎn)義務(wù)的措施。 主要目的 ?保護(hù)存款人的存款免遭損失； ?幫助公眾恢復(fù)對銀行的信心； ?避免可能造成的社會(huì)動(dòng)蕩。 做 法 投保銀行要定期向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按其存款的一定比例繳納保險(xiǎn)費(fèi)，而且對客戶規(guī)定了最高投保額，在限額之內(nèi)全額賠償，超過限額部分給予部分賠償。 組織形式 ?由政府出面建立： 美國、加拿大、英國 ?由政府和銀行界共同建立 ： 日本、比利時(shí)、荷蘭 ?在政府支持下由銀行同業(yè)聯(lián)合建立 ：德國 存款的種類 ? 西方商業(yè)銀行存款的種類 ? 我國商業(yè)銀行的存款種類 西方商業(yè)銀行存款的種類 交易類存款 非交易類存款 交易類存款 要求銀行立即承兌客戶本人或者客戶指定的取款人的提款。 可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（ NOW帳戶） —— 是一種可使用類似于支票的支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的儲(chǔ)蓄存款帳戶。 ? 超級可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶 ? 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶 貨幣市場存款帳戶 ? 利
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