商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理課件(已修改)
2025-02-23 18:22 本頁面
【正文】 第三章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理 一、商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 三、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理 一、商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成 （一）銀行負(fù)債的概念及其特點(diǎn) （二）銀行負(fù)債的作用 ：是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù) ： （ 1）它必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，過去發(fā)生的、或已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)、或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括在內(nèi) （ 2）它的數(shù)量必須是可用貨幣計(jì)量的，一切不能用貨幣計(jì)量的經(jīng)濟(jì)義務(wù)不能稱之為銀行負(fù)債 （ 3）負(fù)債只能在償還后消失 （一）銀行負(fù)債的概念及其特點(diǎn) （二）銀行負(fù)債的作用 1．負(fù)債是銀行經(jīng)營的先決條件 （ 1）負(fù)債規(guī)模的大小決定資產(chǎn)規(guī)模的大小，負(fù)債提供了銀行 96%的資金來源 （ 2）負(fù)債結(jié)構(gòu)，即負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)等決定資產(chǎn)運(yùn)用的方向和結(jié)構(gòu)特征 （ 3）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行開展中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ) 2．負(fù)債是保持銀行流動性的手段 （ 1） 只有通過負(fù)債業(yè)務(wù)才能為銀行聚集大量的可用資金，滿足合理的貸款、提現(xiàn)、支付的需要 （ 2）負(fù)債水平?jīng)Q定銀行的盈利水平 3．銀行負(fù)債是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動力 4．銀行負(fù)債構(gòu)成流通中的貨幣量 5．負(fù)債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道 ? 存款 ? 同業(yè)存款 ? 同業(yè)拆放 ? 拆入資金 ? 匯出匯款 ? 應(yīng)付款項(xiàng) ? 其他負(fù)債 （二）銀行負(fù)債的構(gòu)成 2023年主要商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu) 項(xiàng)目 工行 中行 建行 交行 招商 負(fù)債總額 91505 56178 70879 20518 14920 客戶存款 82234 44250 63759 16406 12506 同業(yè) 6463 8478 4905 3306 1536 發(fā)行債券 350 662 538 437 403 其它負(fù)債 2458 2788 1677 369 475 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) （一）活期存款 （二）定期存款 （三）儲蓄存款 （四）非存款性借款 （一）活期存款 ： 也稱為支票存款，或交易帳戶存款，即為在交易活動中可使用支票便利而辦理的存款 可辦理活期存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行，儲蓄機(jī)構(gòu) 活期存款在總存款中的比例： 30%左右 2．活期存款對商業(yè)銀行的意義 （ 1）可有效降低資金成本 （ 2）可以使用活期存款中形成的較穩(wěn)定的余額 （ 3）活期存款可以周轉(zhuǎn)使用 （ 4）與客戶建立廣泛的聯(lián)系 （ 1）支票存款： 圍繞支票存款競爭的焦點(diǎn)：提高支付效率，及時(shí)迅速地兌現(xiàn)各種往來支票 （ 2）可轉(zhuǎn)讓支付命令（ NOW帳戶） （ 3）超級可轉(zhuǎn)讓支付命令（ S— NOW帳戶），又稱為優(yōu)息支票存款 ：將利率與存款余額的多少掛鉤； 存戶每月可不受限制地開出支付命令，但向存戶收取一定的手續(xù)費(fèi) （ 4）電話轉(zhuǎn)帳制度 （ 5）自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶 （ 6）協(xié)定帳戶 —— 自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)的創(chuàng)新形式 （二）定期存款 ： 客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款 特征：期限較長、存期穩(wěn)定，流動性小 2．定期存款對商業(yè)銀行經(jīng)營的特殊意義 （ 1）是銀行穩(wěn)定的資金來源 （ 2）定期存款因穩(wěn)定性好于活期存款，其存款準(zhǔn)備金率要低一些，因此其資金利用率高于活期存款 （ 3）營業(yè)成本低于活期存款 2．定期存款的種類 （ 1）傳統(tǒng)存單式定期存款，存期確定、利率確定的定期存單 到期提取者，可提取本金并獲得存單規(guī)定的利息 到期不提取者，銀行對過期的時(shí)間不支付利息，但可約定轉(zhuǎn)存 提前提取者，存款人要接受很高的罰款 可作為抵押品，但不可以轉(zhuǎn)讓 （ 2）貨幣市場存單，期限為 6 個(gè)月，利率為浮動利率。最低面值為 10 000美元，不可轉(zhuǎn)讓 （ 3）可轉(zhuǎn)讓定期存單，指按某一固定期限和利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證 （ 3）可轉(zhuǎn)讓定期存單，指按某一固定期限和利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證 意義： 一是可有效地吸收存款，解決資金來源和競爭力的問題 二是其穩(wěn)定性比一般的定期存款要好，成為銀行從事期限較長、收益較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來源 三是發(fā)行可轉(zhuǎn)讓定期存單不必繳付存款準(zhǔn)備金 投資對象 ：公司、養(yǎng)老基金、政府機(jī)構(gòu)和個(gè)人 發(fā)行和認(rèn)購的方式： —— 批發(fā)式 —— 零售式 可轉(zhuǎn)讓定期存單的創(chuàng)新形式 —— 滾動存單式“卷布丁”的存款工具 一是存單的平均期限為 2 — 5 年（ 24— 60 個(gè)月），由一組 6 個(gè)月的定期存單組成，存款者若選定期限，可通過 6 個(gè)月的定期存單連續(xù)展期完成 二是存款者可以出售 6 個(gè)月期的存單，但在到期日前，必須有一筆同等數(shù)量的資金再存入 三是利率稍高于同期的國庫券利率 四是銀行為防止不履約的信用風(fēng)險(xiǎn)，收取較高的業(yè)務(wù)費(fèi) 特點(diǎn)： 把長期存單的收益性和短期存單的流動性結(jié)合起來 （ 4）個(gè)人退休帳戶，不受任何利率限制，每人不納稅的存款量限制在 2023美元 （ 5） 91天儲單，最小面值為 5000美元，利率盯住同期國庫券的利率
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1