【正文】 資產(chǎn)重組； 股權(quán)激勵(lì)； 股份回購； 根據(jù)《股票上市規(guī)則》規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的關(guān)聯(lián)交易（不含日常關(guān)聯(lián)交易） 和對(duì)外擔(dān)保（不含對(duì)合并報(bào)表范圍內(nèi)的子公司的擔(dān)保）； 股東以其持有的公司股份償還其所欠該公司的債務(wù)； 對(duì)公司有重大影響的附屬企業(yè)到境外上市； 根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的自主會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更； 擬以超過募集資金金額 10%的閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金； 投資總額占凈資產(chǎn) 50%以上且超過 5000萬元人民幣或依公司章程應(yīng)當(dāng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)投票的 證券投資； 股權(quán)分置改革方案； 對(duì)社會(huì)公眾股股東利益有重大影響的其他事項(xiàng)； 中國證監(jiān)會(huì)、本所要求采取網(wǎng)絡(luò)投票等方式的其他事項(xiàng)。 ? 問題： 部分上市公司股東大會(huì)授權(quán)委托書僅注明 “ 全權(quán)行使表決權(quán) ”, 缺乏對(duì)所審議每一事項(xiàng)投贊成、反對(duì)或棄權(quán)票的明確指示 , 未按章程指 引及相關(guān)公司章程的規(guī)定執(zhí)行。 但該公司章程規(guī)定：股東大會(huì)授權(quán)委托權(quán)應(yīng)載明 “分別對(duì)列入股東大會(huì) 議程的每一審議事項(xiàng)投贊成、反對(duì)或棄權(quán)票的指示 ”。召 集人應(yīng)當(dāng)在 收到提案后 2日內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)補(bǔ)充通知 ，公告臨時(shí)提案的內(nèi) 容 ”。 ? 董事會(huì)對(duì)臨時(shí)提案的事前審查 董事會(huì)無權(quán)對(duì)臨時(shí)提案內(nèi)容進(jìn)行事前審查 , 僅從提案人資格、提案程序合 法合規(guī)性予以把握，提交大會(huì) （二）股東大會(huì)規(guī)范運(yùn)作案例分析 股東大會(huì)的延期或取消問題 ? 《股東大會(huì)規(guī)則》第 19條規(guī)定： “發(fā)出股東大會(huì)通知后 , 無正當(dāng)理由，股東大會(huì) 不得延期或取消 ,股東大會(huì)通知中列明的提案不得取消。 ? 案例： 某股份公司原定于 2023年 X月 X日召開臨時(shí)股東大會(huì)，由于該公司主管部門與某合 作方就特定事項(xiàng)暫未能達(dá)成一致，該主管部門在股東大會(huì)召開當(dāng)日早上臨時(shí)要求 董事會(huì)取消召開股東大會(huì)，導(dǎo)致該次股東大會(huì)沒有按期召開。 （二）股東大會(huì)規(guī)范運(yùn)作案例分析 《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》第 26條： “上市公司召開股東大會(huì)， 全體董事、監(jiān)事和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)出席會(huì)議 ,經(jīng)理和其他高級(jí) 管理人員應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議 ” 。 （二）股東大會(huì)規(guī)范運(yùn)作案例分析 董事、監(jiān)事未出席和高管人員未列席股東大會(huì)問題 ? HNHK案例 2023年 12月 30日， HNHK 2023年第四次臨時(shí)股東 大會(huì)召開。 2023年 3月 12日， XX市 XX區(qū)法院受 理此案。 海航只有董事長和二名獨(dú)立董事出席股東大會(huì)， 其他董事、監(jiān)事和高管均未出席或者列席； （ 2）表決前的宣布程序違規(guī)，主持人沒有宣布出席股東大會(huì)的 8名其他股東 名單。 注：上市公司召開股東大會(huì)必須由兩位律師現(xiàn)場見證和在法律意見書上簽字。 ? X電子公司案例 2023年 9月 5日， X電子公司收到深圳證監(jiān)局出具的《限期整改的通知》， 《通知》中指出：公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的薪酬未按照《薪酬與 考核委員會(huì)工作細(xì)則》的規(guī)定提交董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)討論；公司高 級(jí)管理人員的薪酬未經(jīng)董事會(huì)審議，公司董事、監(jiān)事的薪酬未經(jīng)股東大會(huì) 審議，違反了《公司法》的相關(guān)規(guī)定。 公司上述出售上述金融資產(chǎn)事項(xiàng)，僅在 2023年 5月以公司持有 A的初始成本 1940萬元為標(biāo)的，履行了董事會(huì)審議程序。公司未履行股東大會(huì)審議程序。我所要求公司對(duì)后續(xù)減持 A股份事項(xiàng)按照其賬面價(jià)值（并參考市 價(jià)）履行股東大會(huì)審議程序。 ?《股票上市規(guī)則》 ： （四）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈 資產(chǎn)的 50%以上，且絕對(duì)金額超過 5000萬元人民幣； （五）交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的 50%以 上，且絕對(duì)金額超過 500萬元人民幣。 （三）董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作 董事會(huì)組成 ? 成員為 5至 19人 ? 董事會(huì)設(shè)董事長 1名，可設(shè)副董事長，董事長及副董事長均 由董事會(huì)全體成員過半數(shù)以上選舉產(chǎn)生。 （三）董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作 董事會(huì)組成（續(xù)） ? 某上市銀行案例 2023年 X月 X日，某上市銀行公布了《關(guān)于 “加強(qiáng)上市公 司治理專項(xiàng)活動(dòng) ”自查報(bào)告和整改計(jì)劃的公告》，稱公司 獨(dú)立董事人數(shù)不足，當(dāng)時(shí)董事會(huì)共有 18名成員，其中獨(dú)立 董事 5名，少于三分之一，之所以存在該問題是因?yàn)樵撔? 在 2023年 A股發(fā)行上市之前，遵循的是香港聯(lián)交所上市規(guī) 則中關(guān)于 “董事會(huì)成員中至少有三名獨(dú)立董事 ”的規(guī)定。 （三）董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作 董事會(huì)會(huì)議的召集 ? 每年度至少召開 2次會(huì)議，每次會(huì)議至少于會(huì)議召開 10日前通知全體 董事和監(jiān)事。董事長應(yīng)當(dāng)自接到提議后 10日內(nèi)召集和主持董事會(huì) 會(huì)議。 ? 獨(dú)立董事可以提議召開董事會(huì)，但應(yīng)取得全體獨(dú)立董事過半數(shù)同意。 （三）董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作 董事會(huì)議事規(guī)則 ? ? ? ? ? 一人一票制。 審議對(duì)外擔(dān)保時(shí)，需經(jīng) 出席董事會(huì) 2/3以上董事 審議同意。 一名董事不得在一次董事會(huì)會(huì)議上接受超過兩名董事的委托代為出席會(huì)議。 ? 出席董事會(huì)會(huì)議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足 3人的，應(yīng)提交股東大會(huì)審議。但根據(jù)公司律師出具的法律意見書，其中參與 表決的兩名董事系審議上述議案的關(guān)聯(lián)董事，均需要回避表決，且不得委托 其他董事行使表決權(quán)。 （三）董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作 董事會(huì)決議注意事項(xiàng)： ? 及時(shí)報(bào)送 所有董事會(huì)決議 （ 含所有提案均被否決的決議或無須披 露的 ）（監(jiān)事會(huì)決議同樣要求）； ? 本所要求提供會(huì)議記錄的，應(yīng)及時(shí)提供 ? 會(huì)議決議與相關(guān)重大事項(xiàng)應(yīng) 分別披露（例如股東大會(huì)通知，應(yīng)披 露的交易事項(xiàng)等，均應(yīng)分別單獨(dú)按相應(yīng)格式披露） ? 董事應(yīng)親自出席董事會(huì)，不能親自出席的，應(yīng)委托其他 董事。 董事會(huì)運(yùn)作中存在的問題 （ 1）大量董事會(huì)會(huì)議以通訊方式表決，不利于董事會(huì)議事、決策職能的發(fā) 揮，不利于監(jiān)事知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)的保障 部分上市公司董事會(huì)會(huì)議多以通訊方式召開，其中有上市公司以通訊方式 召開董事會(huì)會(huì)議的比例高達(dá)七成。 ◆ XX醫(yī)藥案例 2023年至 2023年 9月， XX醫(yī)藥共召開了 35次董事會(huì)會(huì)議，其中有 27次采 用通訊表決方式召開。 注意：不應(yīng)采取 “聯(lián)簽 ”形式表決而替代董事會(huì)審議。 ? ST聯(lián)油案例 2023年 12月 12日， ST聯(lián)油召開了第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議，會(huì)議審 議《關(guān)于擬簽訂〈債務(wù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議〉暨關(guān)聯(lián)交易的議案》和《關(guān)于解除 〈日常關(guān)聯(lián)交易〉的議案》時(shí)，公司所有參會(huì)董事均進(jìn)行了表決。 2023年 3月 18日，深交所作出紀(jì)律處分決定，對(duì) ST聯(lián)油及其時(shí)任 董事趙 XX、楊 XX等人給予了公開譴責(zé)的處分。 ? 交易對(duì)方及其直接或者間接控制人的的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員關(guān)系 密切的家庭成員 ? 中國證監(jiān)會(huì)、本所或上市公司認(rèn)定的因其他原因使其獨(dú)立的商業(yè)判斷可 能受到影響的人士。 (四）董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作案例分析 （ 3）董事會(huì)對(duì)未在會(huì)議通知中列明事項(xiàng)進(jìn)行審議并作出決議 ? 部分上市公司對(duì)未在董事會(huì)會(huì)議通知中列明的事項(xiàng)進(jìn)行審議并做出決議， 個(gè)別公司甚至出現(xiàn)在召開董事會(huì)時(shí)隨意增加