【正文】 的一層保障。 集團(tuán)在結(jié)合自身管理實(shí)際的同時(shí)，按照內(nèi)控制度規(guī)范等法律要求，細(xì)化集團(tuán)資金 內(nèi)控管理的具體措施，重點(diǎn)明確各種集團(tuán)資金活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，根據(jù)不確定性的 大小及可能造成的危害程度等，確定關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，健全集團(tuán)資金管理制度， 大力推動(dòng)集團(tuán)資金運(yùn)作的合法性和規(guī)范性。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心規(guī)定各成員單位在指定銀行開(kāi)立賬戶， 進(jìn)行統(tǒng)一管理。融資業(yè)務(wù)由集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理中心向各金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一開(kāi)展， 集團(tuán)下屬各成員單位根據(jù)資金狀況向集團(tuán)申請(qǐng)內(nèi)部借款，其內(nèi)部融資額度由集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)集團(tuán)年度預(yù)算情況予以確定。集團(tuán)每一筆資金的劃撥均在數(shù)量上設(shè)定權(quán)限，并 指派專人憑專用密碼進(jìn)行調(diào)撥。財(cái)務(wù)管理中心結(jié)合集團(tuán)總部與各成員單位資 金借貸流向清況，運(yùn)用資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)的遠(yuǎn)程查詢功能，監(jiān)督對(duì)各成員單位的支出 戶開(kāi)支情況。 充裕的資金是企業(yè)發(fā)展的重要保障，合肥百貨公司一般由財(cái)務(wù)部門(mén)考慮集團(tuán) 經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、預(yù)算情況與資金現(xiàn)狀，提出詳實(shí)的籌資方案。公司在具體的籌資活動(dòng)中，貫徹既定的資金戰(zhàn)略，以目標(biāo)資本結(jié)構(gòu) 為指導(dǎo)，并結(jié)合年度資金計(jì)劃和預(yù)算安排，明確籌資數(shù)量、用 途和方式，避免財(cái) 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 20n年 5 月 16日，公司非公開(kāi)發(fā)行 A股股票的申請(qǐng)獲得證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)有條件通 過(guò)，實(shí)際募集資金凈額 681445400元，用于收購(gòu)安徽百大合家福連鎖超市 % 股權(quán)、安徽百大樂(lè)普生商廈 40%股權(quán)和投資蚌埠百大購(gòu)物中心項(xiàng)目、巢湖百大購(gòu) 物中心等項(xiàng)目，確保集團(tuán)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)施。 在投資方面，合肥百貨公司 2020年投資額為 130929千元，比上年 179441 千元減少 48512千元，減少比例為 %，以直接投資為主。公司緊抓當(dāng)前國(guó)家擴(kuò) 大消費(fèi)、加大投入以及安徽省“十二以重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)公司加快發(fā)展，完成周谷堆大興農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng) 一期啟動(dòng)區(qū)建設(shè)，啟動(dòng)宿州百大農(nóng)產(chǎn)品物流中心一期工程建設(shè)，推動(dòng)肥西百大購(gòu) 物中心等大型商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，完成鼓樓商廈、樂(lè)普生商廈等百貨門(mén)店改造建設(shè)， 啟動(dòng)合家?？?店擴(kuò)建、瑤海配送中心三期工程，以及物流配送分中心建設(shè)工作。 20n年 1月， 公司 (含子公司 )以成交價(jià)格 ，連同增 加的約 。這必將 對(duì)完善公司產(chǎn)業(yè)鏈、提高整體盈利能力、擴(kuò)大市場(chǎng)份額、提升品牌價(jià)值、增強(qiáng)公 司抗風(fēng)險(xiǎn)能力和持續(xù)提高競(jìng)爭(zhēng)能力具有重大意義。合肥百大集團(tuán)公司通過(guò)經(jīng)營(yíng)，獲 得了良好的社會(huì)聲譽(yù)，其自有資金基本上用于規(guī)模擴(kuò)張的需求，日常營(yíng)運(yùn)資金則 是充分的發(fā)揮了其在商貿(mào)經(jīng)營(yíng)中龍頭地位 的作用，利用商業(yè)信用有效的解決了存 貨資金的占用問(wèn)題， 2020年末存貨金額僅為 ，存貨周轉(zhuǎn)率為 次，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為 31天，應(yīng)付賬款和預(yù)收賬款分別達(dá) 55958萬(wàn)元和 147719萬(wàn) 元。集團(tuán)公司通過(guò)提前銷售會(huì)員購(gòu)物卡鎖定消費(fèi)者，為集團(tuán)提供了充分 的預(yù)收賬款和沉淀資金，據(jù)集團(tuán)透露，購(gòu)物卡的銷售額占到年銷售額的 20%左右， 2020年末預(yù)收賬款余額 147719萬(wàn)元基本上為己收款未提貨的購(gòu)物卡銷售額。本次融資正 值股票市場(chǎng)呈現(xiàn)弱勢(shì)格局的背景，市場(chǎng)走勢(shì)低迷也給公司本次股票發(fā)行帶來(lái)了極 大的壓力。另一方面，最終發(fā)行價(jià)格較發(fā)行底價(jià)溢價(jià)近 5個(gè)百分點(diǎn)，較發(fā)行日前 20個(gè)交易日均價(jià)折價(jià)率為 92%并己接近發(fā)行之時(shí)的市價(jià)水平，也表明合肥百貨公 司作為一家質(zhì)地優(yōu)秀、發(fā)展穩(wěn)健的上市企業(yè)而備受投資者追捧和青睞。本次集團(tuán)公司通過(guò) 充分發(fā)揮上市公司資本市場(chǎng)融資功能，重啟并成功實(shí)施再融資募集發(fā)展資金，不 僅體現(xiàn)了集團(tuán)作為上市公司治理規(guī)范、機(jī)制先進(jìn)的優(yōu)越性，更極大地鼓舞了全員 上下對(duì)集團(tuán)公司發(fā)展的堅(jiān)定信心。合肥百大集團(tuán)財(cái)務(wù)工作能堅(jiān)持以實(shí)現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略、 支撐集團(tuán)公司持續(xù)有 效發(fā)展為目標(biāo)，密切結(jié)合集團(tuán)公司不同發(fā)展階段的戰(zhàn)略定 位，動(dòng)態(tài)選擇資金管理模式，研究確定資金合理的使用方向，明確財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，為 促進(jìn)集團(tuán)公司快速發(fā)展做出了重要貢獻(xiàn)。相對(duì)于集團(tuán)而言，各成員單位容易只顧當(dāng)前和個(gè) 體利益，不能時(shí)刻考慮集團(tuán)的整體利益。 必須突出現(xiàn)金流管理。合肥百大集團(tuán)資金管理也一直以現(xiàn)金流管理為中心， 把資金指標(biāo)作為財(cái)務(wù)核心指標(biāo)，強(qiáng)調(diào)為集團(tuán)項(xiàng)目建設(shè)提供資金的保障作用，堅(jiān)持 圍繞資金運(yùn)動(dòng)的全過(guò)程，突出現(xiàn)金流管理的主線，平衡管理，實(shí)現(xiàn)資金價(jià)值創(chuàng)造。集團(tuán)必須圍繞企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造進(jìn)行現(xiàn)金流管理，必須 關(guān)注 轉(zhuǎn)期， “自由現(xiàn)金流量”，認(rèn) 真關(guān)注和控制現(xiàn)金轉(zhuǎn)換周期，縮短存貨、應(yīng)收賬款周 延長(zhǎng)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期，建立現(xiàn)金流的全面控制體系。而當(dāng)企業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金流入時(shí)，扣除企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)所需的最低資金 后，要對(duì)剩余資金進(jìn)行合理的投資，盡量增加其投資收益。因此，突出現(xiàn)金流管理，確保實(shí)現(xiàn)資金流動(dòng)的均衡性 和有效性是集團(tuán)資金管理的基本目標(biāo)。集團(tuán)資金集中統(tǒng)一管理的核心是資金預(yù)算 管 理。合肥百大集團(tuán)結(jié)合商貿(mào)行業(yè)的特點(diǎn)及 銷售的淡旺季的預(yù)測(cè)，及早對(duì)需要的預(yù)算進(jìn)行合理安排。該預(yù)算管理涉及籌資、投資及資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)，并 集經(jīng)營(yíng)預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算和資本預(yù)算于一身。 合 肥百大集團(tuán)設(shè)有預(yù)算委員會(huì)，預(yù)算委員會(huì)結(jié)合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)審批年 度預(yù)算指標(biāo)及總預(yù)算，并對(duì)在預(yù)算管理中出現(xiàn)的沖突和糾紛予以仲裁和協(xié)調(diào)。 預(yù)算的編制要能把集團(tuán)的壓力傳遞到成員單位，并將業(yè)績(jī)指標(biāo)細(xì)化以便于操 作。成員單位的資金預(yù)算一經(jīng)財(cái)務(wù)管理中心批準(zhǔn)，需按 照資金預(yù)算組織自己的業(yè)務(wù)收支活動(dòng)。 集團(tuán)資金的有效運(yùn)行必須借助科學(xué)的資金預(yù)算做支撐，在預(yù)算編制過(guò)程需要 注意下列事項(xiàng) :預(yù)算的編制采用從下到上的方法，資金的預(yù)算需要與業(yè)務(wù)發(fā)展相 結(jié)合，各成員單位比較了解自身的發(fā)展和生產(chǎn)特點(diǎn)，由其提出資金預(yù)算草案，集 團(tuán)進(jìn)行審批，這樣既考慮了所屬成員單位的意見(jiàn)，照顧了其利益，又有利于集團(tuán) 審視其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。資金預(yù)算明確了各成員單位的經(jīng)營(yíng)管理目 標(biāo)和責(zé)權(quán)關(guān)系，只有各成員單位做到相互協(xié)同，才能實(shí)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)資金管理目標(biāo)。需將獎(jiǎng)懲制度和預(yù)算評(píng)價(jià)制度掛鉤， 進(jìn)行差異調(diào)查和分析，跟蹤改進(jìn)措施的落實(shí)情況，使得預(yù)算制度真正成為一種實(shí) 現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和提高經(jīng)濟(jì)效益的管理方式。傳統(tǒng)的資金管理忽 略 了集團(tuán)內(nèi)部其他部門(mén)的業(yè)務(wù)活動(dòng)也同樣存在資金流動(dòng)和資金信息。 集團(tuán)資金信息是各類信息的交匯點(diǎn)，支撐著集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)決策。資 金集中管理要求有暢通的信息渠道，合肥百大集團(tuán)就能以資金管理為中心，較早 的致力于企業(yè)信息化的建設(shè)，借助信息技術(shù)的發(fā)展，大力普及推廣計(jì)算機(jī)信息技 術(shù)，積極發(fā)掘引進(jìn)信息化專門(mén)人才，構(gòu)建資金管理信息系統(tǒng)，為實(shí)施資金的集中 管理和有效監(jiān)控打造了良好的基礎(chǔ)。合肥百大集團(tuán)公司所處零售業(yè)與宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng) 緊密相連，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展不確定性因素仍然較多，宏觀調(diào)控的 不確定性將對(duì)消費(fèi) 預(yù)期產(chǎn)生直接影響，使公司面臨一定的宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 。伴隨區(qū)域市場(chǎng)內(nèi)城市發(fā)展規(guī)劃和改造進(jìn)程深入推進(jìn)， 新的商圈、次商圈以及商業(yè)項(xiàng)目不斷增多，將對(duì)公司現(xiàn)有門(mén)店產(chǎn)生一定沖擊 。公司經(jīng)營(yíng)與發(fā)展規(guī)模不斷壯大， 營(yíng)運(yùn)資金 及項(xiàng)目建設(shè)資金需求隨之增強(qiáng)，國(guó)家加大宏觀調(diào)控收縮流動(dòng)性將使資金成本不斷 加大，這對(duì)公司財(cái)務(wù)運(yùn)作水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力提出了更高的要求，使公司面臨一 定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)注重企業(yè)文化環(huán)境的經(jīng)營(yíng)，把企業(yè)目標(biāo)管理和員工管理相結(jié)合，強(qiáng) 調(diào)人性化管理。集團(tuán)公司通過(guò)人才規(guī)劃、招聘、培 訓(xùn)、薪酬政策 等實(shí)施全新的人力資源管理，充分發(fā)揮員工智慧，人盡其才，有效的提高了員工 素質(zhì)。集團(tuán)公司還采用信用管理模式，建立內(nèi)部企 業(yè)授信制度、應(yīng)收賬款監(jiān)控制度，加強(qiáng)客戶的資信管理和信用分析，對(duì)企業(yè)管理 進(jìn)行全過(guò)程、全方位的風(fēng)險(xiǎn)控制，使信用制度的在管理模式中發(fā)揮應(yīng)有的作用。 2020年合肥百