【正文】 的一層保障。 集團在結(jié)合自身管理實際的同時，按照內(nèi)控制度規(guī)范等法律要求，細化集團資金 內(nèi)控管理的具體措施，重點明確各種集團資金活動的業(yè)務流程，根據(jù)不確定性的 大小及可能造成的危害程度等，確定關鍵的風險控制點，健全集團資金管理制度， 大力推動集團資金運作的合法性和規(guī)范性。集團財務管理中心規(guī)定各成員單位在指定銀行開立賬戶， 進行統(tǒng)一管理。融資業(yè)務由集團 財務管理中心向各金融機構(gòu)統(tǒng)一開展， 集團下屬各成員單位根據(jù)資金狀況向集團申請內(nèi)部借款，其內(nèi)部融資額度由集團 財務管理中心根據(jù)集團年度預算情況予以確定。集團每一筆資金的劃撥均在數(shù)量上設定權限，并 指派專人憑專用密碼進行調(diào)撥。財務管理中心結(jié)合集團總部與各成員單位資 金借貸流向清況，運用資金結(jié)算網(wǎng)絡的遠程查詢功能，監(jiān)督對各成員單位的支出 戶開支情況。 充裕的資金是企業(yè)發(fā)展的重要保障，合肥百貨公司一般由財務部門考慮集團 經(jīng)營戰(zhàn)略、預算情況與資金現(xiàn)狀，提出詳實的籌資方案。公司在具體的籌資活動中，貫徹既定的資金戰(zhàn)略，以目標資本結(jié)構(gòu) 為指導，并結(jié)合年度資金計劃和預算安排，明確籌資數(shù)量、用 途和方式，避免財 務風險。 20n年 5 月 16日，公司非公開發(fā)行 A股股票的申請獲得證監(jiān)會發(fā)行審核委員會有條件通 過，實際募集資金凈額 681445400元，用于收購安徽百大合家福連鎖超市 % 股權、安徽百大樂普生商廈 40%股權和投資蚌埠百大購物中心項目、巢湖百大購 物中心等項目，確保集團經(jīng)營戰(zhàn)略的實施。 在投資方面，合肥百貨公司 2020年投資額為 130929千元，比上年 179441 千元減少 48512千元，減少比例為 %，以直接投資為主。公司緊抓當前國家擴 大消費、加大投入以及安徽省“十二以重點項目建設帶動公司加快發(fā)展，完成周谷堆大興農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場 一期啟動區(qū)建設，啟動宿州百大農(nóng)產(chǎn)品物流中心一期工程建設，推動肥西百大購 物中心等大型商業(yè)網(wǎng)點建設，完成鼓樓商廈、樂普生商廈等百貨門店改造建設， 啟動合家?？?店擴建、瑤海配送中心三期工程，以及物流配送分中心建設工作。 20n年 1月， 公司 (含子公司 )以成交價格 ，連同增 加的約 。這必將 對完善公司產(chǎn)業(yè)鏈、提高整體盈利能力、擴大市場份額、提升品牌價值、增強公 司抗風險能力和持續(xù)提高競爭能力具有重大意義。合肥百大集團公司通過經(jīng)營，獲 得了良好的社會聲譽，其自有資金基本上用于規(guī)模擴張的需求，日常營運資金則 是充分的發(fā)揮了其在商貿(mào)經(jīng)營中龍頭地位 的作用，利用商業(yè)信用有效的解決了存 貨資金的占用問題， 2020年末存貨金額僅為 ，存貨周轉(zhuǎn)率為 次，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為 31天，應付賬款和預收賬款分別達 55958萬元和 147719萬 元。集團公司通過提前銷售會員購物卡鎖定消費者，為集團提供了充分 的預收賬款和沉淀資金，據(jù)集團透露，購物卡的銷售額占到年銷售額的 20%左右， 2020年末預收賬款余額 147719萬元基本上為己收款未提貨的購物卡銷售額。本次融資正 值股票市場呈現(xiàn)弱勢格局的背景，市場走勢低迷也給公司本次股票發(fā)行帶來了極 大的壓力。另一方面，最終發(fā)行價格較發(fā)行底價溢價近 5個百分點，較發(fā)行日前 20個交易日均價折價率為 92%并己接近發(fā)行之時的市價水平，也表明合肥百貨公 司作為一家質(zhì)地優(yōu)秀、發(fā)展穩(wěn)健的上市企業(yè)而備受投資者追捧和青睞。本次集團公司通過 充分發(fā)揮上市公司資本市場融資功能，重啟并成功實施再融資募集發(fā)展資金，不 僅體現(xiàn)了集團作為上市公司治理規(guī)范、機制先進的優(yōu)越性，更極大地鼓舞了全員 上下對集團公司發(fā)展的堅定信心。合肥百大集團財務工作能堅持以實現(xiàn)集團戰(zhàn)略、 支撐集團公司持續(xù)有 效發(fā)展為目標，密切結(jié)合集團公司不同發(fā)展階段的戰(zhàn)略定 位，動態(tài)選擇資金管理模式，研究確定資金合理的使用方向，明確財務戰(zhàn)略，為 促進集團公司快速發(fā)展做出了重要貢獻。相對于集團而言，各成員單位容易只顧當前和個 體利益，不能時刻考慮集團的整體利益。 必須突出現(xiàn)金流管理。合肥百大集團資金管理也一直以現(xiàn)金流管理為中心， 把資金指標作為財務核心指標，強調(diào)為集團項目建設提供資金的保障作用，堅持 圍繞資金運動的全過程，突出現(xiàn)金流管理的主線，平衡管理，實現(xiàn)資金價值創(chuàng)造。集團必須圍繞企業(yè)價值創(chuàng)造進行現(xiàn)金流管理，必須 關注 轉(zhuǎn)期， “自由現(xiàn)金流量”，認 真關注和控制現(xiàn)金轉(zhuǎn)換周期，縮短存貨、應收賬款周 延長應付賬款周轉(zhuǎn)期，建立現(xiàn)金流的全面控制體系。而當企業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金流入時，扣除企業(yè)日常經(jīng)營所需的最低資金 后，要對剩余資金進行合理的投資，盡量增加其投資收益。因此，突出現(xiàn)金流管理，確保實現(xiàn)資金流動的均衡性 和有效性是集團資金管理的基本目標。集團資金集中統(tǒng)一管理的核心是資金預算 管 理。合肥百大集團結(jié)合商貿(mào)行業(yè)的特點及 銷售的淡旺季的預測，及早對需要的預算進行合理安排。該預算管理涉及籌資、投資及資金營運活動，并 集經(jīng)營預算、財務預算和資本預算于一身。 合 肥百大集團設有預算委員會，預算委員會結(jié)合集團發(fā)展戰(zhàn)略，負責審批年 度預算指標及總預算，并對在預算管理中出現(xiàn)的沖突和糾紛予以仲裁和協(xié)調(diào)。 預算的編制要能把集團的壓力傳遞到成員單位，并將業(yè)績指標細化以便于操 作。成員單位的資金預算一經(jīng)財務管理中心批準，需按 照資金預算組織自己的業(yè)務收支活動。 集團資金的有效運行必須借助科學的資金預算做支撐，在預算編制過程需要 注意下列事項 :預算的編制采用從下到上的方法，資金的預算需要與業(yè)務發(fā)展相 結(jié)合，各成員單位比較了解自身的發(fā)展和生產(chǎn)特點，由其提出資金預算草案，集 團進行審批，這樣既考慮了所屬成員單位的意見，照顧了其利益，又有利于集團 審視其經(jīng)營活動。資金預算明確了各成員單位的經(jīng)營管理目 標和責權關系，只有各成員單位做到相互協(xié)同，才能實現(xiàn)企業(yè)集團資金管理目標。需將獎懲制度和預算評價制度掛鉤， 進行差異調(diào)查和分析，跟蹤改進措施的落實情況，使得預算制度真正成為一種實 現(xiàn)經(jīng)營目標和提高經(jīng)濟效益的管理方式。傳統(tǒng)的資金管理忽 略 了集團內(nèi)部其他部門的業(yè)務活動也同樣存在資金流動和資金信息。 集團資金信息是各類信息的交匯點，支撐著集團的經(jīng)營決策。資 金集中管理要求有暢通的信息渠道，合肥百大集團就能以資金管理為中心，較早 的致力于企業(yè)信息化的建設，借助信息技術的發(fā)展，大力普及推廣計算機信息技 術，積極發(fā)掘引進信息化專門人才，構(gòu)建資金管理信息系統(tǒng)，為實施資金的集中 管理和有效監(jiān)控打造了良好的基礎。合肥百大集團公司所處零售業(yè)與宏觀經(jīng)濟波動 緊密相連，當前經(jīng)濟發(fā)展不確定性因素仍然較多，宏觀調(diào)控的 不確定性將對消費 預期產(chǎn)生直接影響，使公司面臨一定的宏觀經(jīng)濟風險 。伴隨區(qū)域市場內(nèi)城市發(fā)展規(guī)劃和改造進程深入推進， 新的商圈、次商圈以及商業(yè)項目不斷增多，將對公司現(xiàn)有門店產(chǎn)生一定沖擊 。公司經(jīng)營與發(fā)展規(guī)模不斷壯大， 營運資金 及項目建設資金需求隨之增強，國家加大宏觀調(diào)控收縮流動性將使資金成本不斷 加大，這對公司財務運作水平和風險控制能力提出了更高的要求，使公司面臨一 定的財務風險。集團注重企業(yè)文化環(huán)境的經(jīng)營，把企業(yè)目標管理和員工管理相結(jié)合，強 調(diào)人性化管理。集團公司通過人才規(guī)劃、招聘、培 訓、薪酬政策 等實施全新的人力資源管理，充分發(fā)揮員工智慧，人盡其才，有效的提高了員工 素質(zhì)。集團公司還采用信用管理模式，建立內(nèi)部企 業(yè)授信制度、應收賬款監(jiān)控制度，加強客戶的資信管理和信用分析，對企業(yè)管理 進行全過程、全方位的風險控制，使信用制度的在管理模式中發(fā)揮應有的作用。 2020年合肥百