【正文】 ..........................................................94第十二章 其他附件 ...............................................................................................96附表：附表 1：財務評價指導標匯總表附表 2：資產負債表附表 3：財務計劃現(xiàn)金流量表附表 4：項目還本付息計劃表附表 5：建設投資估算表附表 6：流動資金估算表附表 7：項目總投資使用計劃和資金籌措表附表 8：固定資產折舊費估算表附表 9：無形資產和其他資產攤銷費估算表附表 10：總成本費用估算表附表 11：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算附表 12：利潤和利潤分配表附表 13：項目投資現(xiàn)金流量表附表 14：項目資本金現(xiàn)金流量表4第一章 項目建設背景和必要性 農特綠色食品發(fā)展背景 項目國際國內現(xiàn)狀黨的十六大提出了本世紀頭 10 年全面建設小康社會的宏偉目標，大力發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)不僅是我國農業(yè)和農村經濟發(fā)展進入新階段的需要，亦是促進我國農業(yè)結構調整和農民增收的需要，更是我國全面建設小康社會、加快推進社會主義新農村建設的迫切要求。發(fā)展農特綠色食品對發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)具有巨大的經濟效益和社會效益，國家已多次召開會議研究對開發(fā)農業(yè)綠色食品制定相關扶持政策。隨著我國農業(yè)發(fā)展進入新階段，農特產品質量安全問題逐步受到各級黨委政府的高度重視，并日益引起社會各界的普遍關注。目前，綠色食品作為農產品質量安全工作的一個重要組成部分，正在發(fā)揮著它的示范帶動作用，綠色食品品牌已經成為代表我國安全優(yōu)質農產品的一個精品形象。產品質量和品牌信譽是綠色食品的生命線，綠色食品發(fā)展規(guī)模越大，品牌知名度越高，越是需要加強監(jiān)管，因此，依法完善綠色食品監(jiān)管體系，實現(xiàn)農特綠色食品加工業(yè)的標準化和規(guī)范化，已經成為農特產品加工業(yè)的重中之重。中國于 1989 年提出綠色食品的概念，1990 年 5 月15 日正式宣布開始發(fā)展綠色食品，設立了綠色食品管理機構“中國綠色食品發(fā)展中心” ，逐步開展了農特綠色食品基地建設、標準的制定以及對外出口等工作。1996 年在參照有機食品國際標準的基礎上，結合中國國情，制定與頒布了《綠色食品標志管理辦法》 ，對綠色食品的生產和開發(fā)進行規(guī)范管理，逐步建立了涵蓋產地環(huán)境、生產過程、產品質量、包裝儲運、專用生產資料等環(huán)節(jié)的質量標準體系框架，制定了 49 項綠色食品標準，注冊了我國第一例證明商標——綠色食品標志商標，該標志在日本和我國香港地區(qū)也成功注冊。共中初級產品占 30%，加工產品占 70%。從全國來看，產品開發(fā)已經覆蓋了絕大部分省區(qū)，東北幾省區(qū)及江蘇、山東等由于開發(fā)較早，產品數(shù)量也較多。2022 年底，全國參與綠色食品開始的企業(yè)共有 964 個，企業(yè)年生產總值達到 402 億元人民幣，年銷售額為 285 億元人民幣，稅后利潤 17 億元人民幣。目前從事綠色食品開發(fā)和經營的國內上市公司達到 20 家，綠色食品產值達億元的企業(yè)達到 35 家，在全國確定的 151 家農業(yè)產業(yè)化經營龍頭企業(yè)中有 12 家為綠色食品生產企業(yè)，綠色食品“生產基地龍頭企業(yè)品牌市場”的產業(yè)鏈條現(xiàn)已逐步形成。一是綠色食品生產管理體系還不盡完善。二是綠色食品開發(fā)力度明顯不足，產品種類過于單一，精深加工水平不夠，生產和加工還沒有形成規(guī)模，農特產加工規(guī)模偏小、產品經濟附加值低、食品質量參差不齊的現(xiàn)象較為突出，加工企業(yè)對農民的帶動能力偏弱。四是農特產品宣傳推介力度不夠，現(xiàn)代營銷體系尚未健全，產品銷售渠道不暢，消費者對農特綠色食品的獨有品質特點認知不足。但由于科研基礎薄弱、加工設施老化、生產工藝落后等因素，山區(qū)農村農業(yè)生產方式還較為落后，傳統(tǒng)農業(yè)發(fā)展仍呈現(xiàn)規(guī)模小、低投入、低產出、低科技含量“一小三低”的突出問題，導致在農業(yè)產品結構優(yōu)化、產業(yè)關聯(lián)體制創(chuàng)新和新技術應用能力等方面與農業(yè)縣區(qū)相比有較大差距，現(xiàn)有資源優(yōu)勢還沒有轉化為效益優(yōu)勢和經濟優(yōu)勢，在市場競爭中處于劣勢所受的發(fā)展壓力越來越大。 項目提出理由 與過程XX 區(qū)地處長江中上游結合部，生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，農特資源豐富，盛產糧、油等農產品和柑橘、茶葉、香菌、木耳、天麻等經濟作物，是全國特種綠茶和農特產品生產的優(yōu)勢區(qū)域。但由于科研基礎薄弱、加工設施老化、生產工藝落后等因素，山區(qū)農村農業(yè)生產方式還較為落后，品牌多亂雜、質量參差不齊、經濟附加值低等突出問題仍然存在，現(xiàn)有資源優(yōu)勢還沒有轉化為效益優(yōu)勢和經濟優(yōu)勢。本項目結合國內外無公害農特產品市場需求和綠色有機食品發(fā)展趨勢，充分依托 XX 區(qū)的農特產資源優(yōu)勢，加快綠色農特產品標準化加工基地建設，建立區(qū)域性農特產品生產加工、倉儲保鮮、質量檢測、物流8配送等專業(yè)化產銷體系，將有利于轉變 XX 區(qū)農村經濟增長方式，對于培育支柱產業(yè)、優(yōu)化產業(yè)結構、帶動農民增收，助推農業(yè)循環(huán)經濟的良性發(fā)展有著重要促進作用，可加快構筑我區(qū)傳統(tǒng)產業(yè)走向國際市場的大通道，將滿足和適應 XX 區(qū)特色農業(yè)產業(yè)提質增效的迫切需要。當前農村經濟體制尚不完善，農業(yè)生產經營組織化程度低，農產品市場體系、農業(yè)社會化服務體系和農業(yè)支持保護體系還不夠不健全，構建城鄉(xiāng)經濟社會發(fā)展一體化的形勢要求緊迫。 培植特色支柱產業(yè)的重要舉措茶葉、香菌、木耳、天麻是 XX 區(qū)西北山區(qū)的傳統(tǒng)經濟作物，同時也是惠農、富農的優(yōu)勢產業(yè)，直接關系到全區(qū)農業(yè)增效、農民增收和就業(yè)安置等農村社會經濟持續(xù)協(xié)調發(fā)展。本項目著力發(fā)揮農特產品加工的產業(yè)集群效益，對于優(yōu)化農業(yè)產業(yè)結構、推動農業(yè)提質增效、培植支柱型主導產業(yè)具有重要促進作用，是當?shù)靥厣r特產業(yè)壯大和農村循環(huán)經濟發(fā)展的重要舉措，將成為新農村建設的重要經濟支柱。發(fā)展綠色食品，不僅有利于生態(tài)環(huán)境保護、農業(yè)可持續(xù)發(fā)展，而且有利于增加農民收入，提高企業(yè)的經濟效益，擴大農產品出口創(chuàng)匯。截至 2022 年 12 月底，全國共有 2022 個產品使用綠色食品商標標志，綠色食品實物生產總量達 1000 多萬噸，貿易額達到 400 億元人民幣。因此，大力開發(fā)健康綠色食品，著力保障農特產品質量安全，是適應新形勢下社會經濟發(fā)展和市場變化的需要。一是發(fā)展循環(huán)經濟是有效貫徹合理利用自然資源、持續(xù)獲取經濟效益的10指導思想，是解決當前我區(qū)森林開發(fā)不合理，農業(yè)造成水土流失的重要手段。以循環(huán)經濟為載體，可以變廢為寶，解決人畜糞便、腐化植物隨處可見的面貌，打造生態(tài)文明家園。通過壯大循環(huán)經濟產業(yè)鏈，達到農村生產發(fā)展，增加農民收入的目的。 項目建設的條件 區(qū)位交通優(yōu)勢項目所在區(qū)域 XX 區(qū)位于鄂西山區(qū)向江漢平原的過渡地帶、長江中上游結合部的西陵峽畔兩岸，東經 110176。39′30″、北緯 30176。28′30″之間，東鄰遠安、當陽，南連枝江、西陵、宜都、長陽，西接秭歸、興山，北抵?？?。境內南北長 103 公里，東西寬約 77 公里，長江黃金水道橫貫東西，焦柳鐵路縱穿南北，三峽機場坐落境內，還有宜黃高速公路經過，形成了水陸空全方位交通網，總國土面積 3424 平方公里，是 XX 市面積最大、人口最多的市轄行政區(qū)。08′31176。111176。 社會經濟現(xiàn)狀2022 年，XX 實現(xiàn)地區(qū)生產總值(GDP) 億元，同比 2022 年增長 %，總量次于武漢居全省第二位。作為 XX 市人口最多的市轄區(qū)，XX 區(qū)現(xiàn)有人口 萬，轄 1 個街道、8 個鎮(zhèn)、3 個鄉(xiāng)。2022 年，全年地區(qū)生產總值突破 300億元、占全市比重上升 個百分點，規(guī)模工業(yè)產值突破 600 億元、達到 629 億元，全社會固定資產投資突破 200 億元、達到 258 億元，公共財政預算收入突破 20 億元、居全市第一位，區(qū)域經濟總量和效益同步提升，綜合實力不斷壯大。2022 年，全區(qū)農林牧漁業(yè)增加值 億元，全年糧食作物播種面積 39863 公頃，油料播種面積 12393公頃，蔬菜播種面積 16573 公頃，柑桔種植面積 21709 公頃，茶葉種植面積 11598 公頃。核桃、板栗、白果等林特產產量分別為 511691 噸。2022 年，國家發(fā)改委《產業(yè)結構調整指導目錄》專門將“農林牧漁產品儲運、保鮮、加工及綜合利用”作為國家鼓勵類產業(yè)。多年來，XX 市委、市政府，XX 區(qū)委、區(qū)政府高度重視特色農業(yè)產業(yè)的發(fā)展壯大，先后出臺了系列扶持政策，將茶葉、蔬菜、天麻等農特產列為特色農業(yè)產業(yè)，提出打造全國知名“桔都茶鄉(xiāng)”戰(zhàn)略，支持西北山區(qū)經濟社會發(fā)展，鼓勵農特產品企業(yè)開拓上海等外省市場，引導龍頭企業(yè)開展農業(yè)產業(yè)化經營、循環(huán)經濟發(fā)展和自主品牌建設，并就園區(qū)建設、土地征用、場地平整等落實了一系列優(yōu)惠政策，及時解決協(xié)調企業(yè)生產經營過程中出現(xiàn)的問題和難題，良好的政策環(huán)境為本項目建設奠定了堅實的基礎。近年來，項目承建單位堅持“合作社13+基地+農戶+公司”的產業(yè)化經營模式，積極投身社會主義新農村建設，大力拓展上海等外地市場，為我區(qū)傳統(tǒng)農產品走向國際市場構筑了一條快捷通道，也得到了區(qū)、鄉(xiāng)各級黨委政府的關懷和重視，公司現(xiàn)已逐步成長為 XX 市西北山區(qū)功能齊全、體系完備、帶動力強的農特產品產銷行業(yè)標桿性企業(yè)。14第二章 承辦企業(yè)的基本情況 項目法人所有制性質建設單位：XX法人代表：XX公司類型：有限責任公司注冊資本：926 萬元地 址：XX 企業(yè)主營業(yè)務XX 成立于 2022 年，集生產、銷售、貿易、土特產開發(fā)于一體的市級農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)。旗下網絡三個專業(yè)合作社、兩個茶葉加工廠，在 XX、武漢、上海均設有辦事處及產品配送中心，公司所經營的茶葉、食用菌等系列產品被中國綠色食品發(fā)展中心認證為綠色食品，是 XX 區(qū)綠色食品持證最多的企業(yè)之一。并成功與上海世紀聯(lián)華等大型超市簽下了 1168 家賣場、5000 萬元的產品訂購合同，為 2022年的產品銷售打下了堅實的基礎。 15 企業(yè)近三年經營銷售情況企業(yè)銀行信用等級：公司資產信用狀況良好，銀行信用等級 AA級。在生產、加工、包裝、運輸、銷售和衛(wèi)生檢疫等環(huán)節(jié)進行嚴格的標準化管理，實行農產品可追溯制度。在技術研發(fā)上，更趨于向高科技、環(huán)保技能型發(fā)展，以培育技術隊伍為依托不斷增加綠色農業(yè)產品的附加值，不斷適應市場經濟需求。產品涵蓋茶葉、黑木耳、香菇、天麻、薇菜、銀魚、土蜂蜜、獼猴桃、大米、核桃、板栗、熏臘制品等十余類別 100 多個品種，銷售網絡覆蓋 XX、武漢、長沙、上海等省內外 20 多個城市。2022 年，公司將生產基地 10000 多畝茶園進行了無公害產地認證，2022 年對食用菌進行了綠色食品認證，2022 年對經營的農產品全部進行了 QS 認證。2022 年，公司產品成功進軍上海世博會，2022 年“農夫鄉(xiāng)情”系列產品被確認為湖北省名牌產品。18“農夫鄉(xiāng)情”系列產品作為 XX 特色農業(yè)支柱品牌，在全市率先進駐武商量販、中百倉儲和上海世紀聯(lián)華、百聯(lián)集團等全國大型連鎖超市賣場，累計商超營銷網點現(xiàn)已達到 1680 個。本社經營能力、經濟實力、科技水平和發(fā)展前景等方面均能滿足本項目建設和經營管理的需要。目前全球面臨著日益嚴峻的環(huán)境和資源問題，世界各國已承諾共同走可持續(xù)發(fā)展道路，作為第一產業(yè)部門的農業(yè)毫無疑問將是采取行動的重點領域。未來農業(yè)要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展， ‘必須在健康的土地上，用潔凈的生產方式，生產安全的食物，以滿足全球食物消費在數(shù)量和質量上的需求。歐盟國家已開始對化學農藥使用進行更加嚴格的管理，以促進綠色食品生產方式等替代常規(guī)農業(yè)生產的發(fā)展。日本也不甘落后，農林水產省已推出“環(huán)保型農業(yè)”發(fā)展計劃，并開始制訂綠色食品生產法。 農特產國內市場供求狀況20我國于 1990 年正式開始發(fā)展綠色食品，現(xiàn)已經歷了 20 多年的發(fā)展時間，其間在中國不僅建立和推廣了綠色食品生產和管理體系，而且還取得了積極成效，目前仍保持較快的發(fā)展勢頭。從 1990 年到 2022 年，我國綠色食品企業(yè)已由 63 家發(fā)展到 6003 家，產品由 127 個發(fā)展到15707 個，年均增長率分別達到 27%和 29%。目前，中國北京、上海、天津、哈爾濱、南京、西安、深圳等國內大中城市相繼組建了農特綠色食品專業(yè)營銷網點和流通渠道，農特綠色食品以其鮮明的形象、過硬的質量、合理的價位贏得了廣大消費者的好評。綠色食品的出口額由 1996 年的 億美元上升至 2022 年的 億美元，年均增長 %。從綠色食品出口額占食品出口額的比重來看，由 96 年的%上升到了 09 年的 %，年均增長 %。 國內外市場供需預測隨著社會經濟的不斷發(fā)展，人們已逐步認識到過分依賴化學合21成生產資料的石油農業(yè)給自然資源、環(huán)境以及人類自身造成的嚴重危害，走可持續(xù)之路，發(fā)展綠色食品，正成為世界各國的共同選擇。作為一個資源約束型的發(fā)展中國家，在全球經濟一體化和WTO 框架下，中國農業(yè)既面臨著日益嚴峻的資源短缺和環(huán)境脆弱的威脅。當前我國綠色食品在其生產領域中尚未形成產業(yè)集聚發(fā)展的格局，生產經營分散，產業(yè)規(guī)模小，科技含量低，加工程度低，產業(yè)鏈條短，經濟效益低，缺乏市場競爭力。即通過農業(yè)生產的產前、產中、產后部門的有機結合，形成以農業(yè)自然資源為基礎，以市場為導向，以利益為紐帶，通過以市場帶動基地，以基地帶動農戶，以高新技術改造傳統(tǒng)農業(yè)技術，實現(xiàn)綠色食品生產貿工農一體化，產供銷一條龍。XX 是農業(yè)大區(qū)，生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，農特資源豐富，產品品質獨特。另外從綠色食品的出口方面來看，雖然綠色食品出口占食品出口的比重逐年上升，但我國綠色食品出口占商品出口的比重是逐年下降的，比重22也不大，09