【正文】 每個人對金錢和理財都有自己的看法。其他人由于自身的家庭狀況或年齡關(guān)系非常了解規(guī)劃 ． 儲蓄和投資的需要。只有確定了目標(biāo)，人們才能建立短期和長期目標(biāo)。 也許你已經(jīng)意識到不同年齡的人適用的理財規(guī)劃活動是不同的。 50 歲開外的人需要對退休投資進(jìn)行重新評估，然后要開始考慮自己晚年的生活和遺產(chǎn)傳承。 答案：答： 個人理財?shù)闹饕獌?nèi)容：個人理財就是通過制定財務(wù)計劃，對個人（或家庭）財務(wù)資源進(jìn)行適當(dāng)管理，而實現(xiàn)生活目標(biāo)的一個過程，包括個人銀行理財，個人證券理財，個人保險理財，個人外匯理財，個人信托理財，個人房地產(chǎn)投資，個人教育投資，個人退休養(yǎng)老投資，個人藝術(shù)品投資以及 個人理財稅收籌劃等內(nèi)容。 答案：答： 這種觀點 是 錯誤的 。 4． 我們在進(jìn)行個人理財策劃時，必須考慮哪些因素 ？ 答案： 1． 考慮客戶的個人信息，微觀因素，又可分為財務(wù)信息和非財務(wù)信息 2． 考慮宏觀經(jīng)濟(jì)信息，宏觀因素，分為宏觀經(jīng)濟(jì)狀況 ． 宏觀經(jīng)濟(jì)政策 ． 金融市場 ． 個人稅收制度 ． 社會保障制度 ． 國家教育 ． 住房 ． 醫(yī)療等影響個人或家庭財務(wù)安 排的制度及其改革方向 5． 為你自己畫一張家庭資產(chǎn)負(fù)債表和家庭現(xiàn)金流量表（格式可參見教材 P246），并據(jù)此制定一份簡單的個人理財計劃。 2．開放式基金 答案：答：開放式基金就是一種您與其他的投資者將各自的錢集中到一個賬戶里，共同請一家專業(yè)的基金管理公司來為您管理的一種理財形式。 4．國債 答案：答： 國債，又稱國家公債，是國家以其信用為基 礎(chǔ)，按照債的一般原則，通過向社會籌集資金所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（ 錯 ） 2． 債券是一種由股東向公司出具的，在約定時間承擔(dān)還本付息義務(wù)的書面憑證。（ 對 ） 4． 股票和債券一樣，具有可償還性。（ 錯 ） 6． 因其信用度高，國債又被稱為“金邊債券”。（ 錯 ） 8． 總體而言，保險更注重的是保障，而非投資增值。（ 對 ） 11． 債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 2． 基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金是（ 開放式基金 ）。 A． 債券是比較穩(wěn)定的投資理財產(chǎn)品 B． 債券的風(fēng)險總是低于股票的風(fēng)險 C． 債券投資風(fēng)險低，收益相對固定 D． 相對于現(xiàn)金存款，債券的收益更加高 4． 債券發(fā)行人不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息的風(fēng)險，稱為（ D． 違約風(fēng)險 ）。 A． 基金的風(fēng)險是指購買基金遭受損失的可能性 B． 基金的風(fēng)險取決于基金資產(chǎn)的運(yùn)作 C． 基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險為零 D． 基金的資產(chǎn)運(yùn)作無法消滅風(fēng)險 6． 下列哪一項理財產(chǎn)品不能用來保本的（ B． 股 票市場基金 ）。 8． 以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ B． 普通股 ） 9． 封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（ B． 按投資基金能否贖回 ）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類。 四 、多項選擇題 1． 根據(jù)基金投資的標(biāo)的資產(chǎn)的不同，可以將證券投資基金分類為（ ABC ）。提現(xiàn)率 5%，超額準(zhǔn)備金率 5%。 答案： 存款擴(kuò)張倍數(shù) =1/(法定存款準(zhǔn)備金 +現(xiàn) 金漏損率 +超額準(zhǔn)備金率 ) =1/(10%+5%+5%)=1/20%=5 總存款數(shù) =原始存款 *存款擴(kuò)張倍數(shù) =5000*5=25000 派生存款數(shù) =總存款數(shù) 原始存款 =250005000=20220 六 ．案例分析 王先生今年 49 歲，在某國營大公司做會計主管。大部分工資都放在現(xiàn)金賬戶上不動。現(xiàn)在一家私人公司做一份辦公室的工作，月工資 1500 元左右。王 家的家庭財產(chǎn)主要是單位前幾年分的一套三居室，按照目前的市場價值，估計價值五十萬左右。不動產(chǎn)部分，王先生買了兩套小戶型的二手房，當(dāng)時總價五十萬，目前都在出租，每年可以帶來6%的收益，約合三萬元人民幣。 答案： 1． 預(yù)留現(xiàn)金 15000 元，其中 5000 元信用卡， 10000元存 3 個月銀行定期存款 2． 為王先生一家買意外險，為王先生買重大疾病保險，王夫人和女兒買社保醫(yī)保 3． 未給出王先生女兒的年齡，但 王先生和夫人已經(jīng) 40 幾歲，女兒未上大學(xué)，應(yīng)該 15 歲左右，出國上大學(xué)的費用約40 完，可從銀行定期存款支付，目前還有 3 年才開始上大學(xué)，所以建議這部分錢存銀行 3 年期定期存款 4． 兩套二手房的出租所得可投入基金定投為以后養(yǎng)老做準(zhǔn)備 5． 銀行存款剩下 20 萬人民幣，可 10 萬投入與股票市場，10 萬購買盈利性商業(yè)保險，如：分紅險，萬能險等 。路先生的妻子黃女士今年27 歲，在一家外資企業(yè)擔(dān)任文員，每月稅前收入為 5,500元 。路先生夫婦剛剛購買了一套價值 60 萬的住房，貸款總額為40 萬元，貸款利率 5． 5%,20 年還清，他們采取的是等額本息還款方式，剛剛還款一個月。由于路先生認(rèn)為投資股票的風(fēng)險比較高，所以路先生除銀行存款外只有總值 5 萬元的債券基金，包括全年取得的收益2,100 元。 為應(yīng)付日常開支需要，路先生家里常備有 3,000 元的現(xiàn)金。去年，陸先生一家除全家外出旅游一次花銷 6,000 元外，并無其它額外支出?？紤]到以后子女教育是一項重要的支出，路先生決定從現(xiàn)在開始就采取定期定額的方式為孩子儲備教育金。 2． 客戶資產(chǎn)負(fù)債表反映的是客戶個人資產(chǎn)負(fù)債（ 某一時點 ）的基本情況。 4． 路先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債表中“其他金融資產(chǎn)小計”一欄的數(shù)值應(yīng)為（ B． 50,000 ）。 6． 黃女士的年稅后工資收入總額應(yīng)為（ D． 61,200 元 ）。 8． 綜合考慮，路先生家庭中存在的下列問題中應(yīng)當(dāng)首先解決（ 風(fēng)險管理支出不足 ）問題。 10． 關(guān)于路先生家庭保險規(guī)劃的錯誤說法是（ B ）。 1994 年，他放棄了 “鐵飯碗 ”來到上海，在一家貿(mào)易公司做業(yè)務(wù)。在父母資助了 5 萬元本金后，王先生短短半年內(nèi)就靠炒期貨賺了 60 萬元。他對自己越來越有信心，打算做到 200 萬元歇 手，投資實業(yè)。王先生只得收手，咬牙攢錢還債。妻子去年考上了研究生，一年學(xué)費 2 萬元左右，孩子已上小學(xué)，一年費用萬元左右。妻子除了學(xué)校每月的 300元津貼以外，平時做一些兼職，月收入有 1500元～2022 元左右。王先生的戶口還在老家， 只參加了基本的社保。王先生現(xiàn)在對股票 ． 期貨提不起興趣。他最大的希望是兩 年半后妻子畢業(yè)時，在上海買上一套房子，安頓下來。 （ 3）請你歸納個人銀行理財產(chǎn)品 ． 個人證券理財產(chǎn)品 ． 個人保險理財產(chǎn)品各有何優(yōu)缺點，對我們的理財策劃有何啟示？ 答案：答： 1． 王先生以前理財失敗之 處：第一 ， 沒做好止盈止損 ； 第二 ， 沒做好分散投資 。 第二 ， 為王先生買意外險和重大疾病保險 。 第四 ， 為以后小孩上大學(xué)和養(yǎng)老做準(zhǔn)備，每月 1000 元的基金定投 。 3． 理財策劃 的 啟示： 第一 ， 每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險 。 個人理 財作業(yè) 3 一 、 名詞解釋 1．個人理財營銷 答案：答：個人理財營銷 指理財策劃師針對其個人顧客開展以顧客為中心，以滿足顧客的需要和欲望為己任，以綜合營銷策略獲得顧客對其產(chǎn)品和服務(wù)的認(rèn)同，接納和消費，通過優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得顧客的滿意，從而實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的過程。 二 、 判斷題 1． 避稅是收到 稅單后不去交稅。（ 對 ） 4． 對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。（ 錯 ） 7． 在與外向型客戶進(jìn)行溝通時，應(yīng)做到：態(tài)度 熱情 ． 多傾聽，與對方建立非正式關(guān)系，切忌態(tài)度冷淡。 2． 以下各項屬于個人資產(chǎn)負(fù)債表中的流動資產(chǎn)的是（ A． 定期存款 ） A． 定期存款 B． 房地產(chǎn) C． 股票 D． 債券 3． 描述過去一段時間內(nèi)個人的現(xiàn)金收入和支出情況的財務(wù)報表是（ C． 現(xiàn)金流量表 ） 4． 收集客戶個人信息的方法，不包括（ 向第三人打聽 ） ： A． 填寫登記表 B． 與客戶交談 C． 向第三人打聽 D． 使用心理測試問卷 ． 5． 對客戶拒絕的理解不恰當(dāng)?shù)氖牵?D ） A． 拒絕 是客戶的習(xí)慣性動作 B． 客戶之所以拒絕，有可能是心理有顧慮 C． 客戶的拒絕行為也能為從業(yè)人員提供有意義的提示 D． 客戶提出拒絕，從業(yè)人員就沒有回旋的余地 6． 屬于反映個人 /家庭在某一時點上的財務(wù)狀況的報表是（ A ） A． 資產(chǎn)負(fù)債表 B． 損益表 C． 現(xiàn)金流量表 D． 利潤分配表 7． 當(dāng)客戶對理財產(chǎn)品的風(fēng)險產(chǎn)生疑慮而進(jìn)一步向從業(yè)人員深究時，從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)本著（ 誠實信用 ）的原則回答客戶的問題。 A． 800 元 B． 1500 元 C． 1600 元 D． 2022 元 9． 我國《個人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報酬所得，適用比例稅率，稅率為（ 20% ） 。王某應(yīng)納個人所得稅額為（ ）元。 16． 個人理財客戶最基本的需求是（ 產(chǎn)品需求 ） 。 A． 收藏品 B． 接受別人的禮品 C． 按揭房產(chǎn) D． 租借的房屋 18． 個人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價值是按（ 當(dāng)前市場價格 ）計算的。 21． 預(yù)期未來經(jīng)濟(jì)增長較快 ． 處于景氣周期，相應(yīng)的理財措施是 （ 增加股票產(chǎn)品的配置 ）。 23． 在預(yù)測客戶未來支出的時候，理財規(guī)劃人員首先應(yīng)該考慮客戶所在地區(qū)的 （ 通貨膨脹率 ） 的高低。 25．（ 平衡型基金 ）作為金融工具，最適于子女教育金儲備。 A． 在經(jīng)濟(jì)增長比較快時，個人和家庭應(yīng)考慮買入對周期波動比較敏感的行業(yè)資產(chǎn) B． 在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張階段，特別是成長性 ． 高投機(jī)性股票價值表現(xiàn)良好 C． 當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于景氣周期時，個人和家庭應(yīng)考慮增持固定收益類產(chǎn)品 D． 當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長較快時，應(yīng)減持股票 ． 房產(chǎn)等資產(chǎn)，避免經(jīng)濟(jì)波動造成損失 E． 當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時，企業(yè)虧損，股票的收益和價值顯著下降，可能引發(fā)熊市 2． 處于中年穩(wěn)健期的理財客戶的特征是（ BCD ） 。 A． 微笑 ． 開朗的表情 B． 誠懇的態(tài)度 C． 干凈利落