【正文】 產(chǎn)品 2 產(chǎn)品 3 技術(shù)生命周期和產(chǎn)品生命周期的關(guān)系 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 72 技術(shù)評估的相關(guān)概念 高科技的概念 ?一般包括信息技術(shù) 、 生物技術(shù) 、 新材料技術(shù) 、 新能源技術(shù) 、 海洋技術(shù)和空間技術(shù)等六個領(lǐng)域 ?對現(xiàn)代科學(xué)強(qiáng)烈的依賴性 ， 習(xí)慣稱科學(xué)化技術(shù) ， 即高科技 ， 學(xué)術(shù)界通常稱為高技術(shù) 相關(guān)技術(shù)的概念和關(guān)系 （ 見下圖 ） 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 73 技術(shù)評估的相關(guān)概念 先進(jìn)技術(shù) 落后技術(shù) 傳統(tǒng)手工技術(shù) 傳統(tǒng)技術(shù) 新技術(shù) 舊技術(shù) 新技術(shù) 舊技術(shù) 高科技 產(chǎn)業(yè)化的高科技 新技術(shù) 高新技術(shù) 尖端技術(shù) 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 74 技術(shù)評估的相關(guān)概念 技術(shù)評價 ?是根據(jù)技術(shù)的價值觀 ， 對技術(shù)產(chǎn)生的自然 、 經(jīng)濟(jì)和社會等方面的影響 ， 確定分析評價 的方法 ， 并使之適用不同技術(shù)的評價 ?技術(shù)評價的目的 ， 是根據(jù)評價結(jié)果采取措施 使技術(shù)向著有益于社會生產(chǎn)力及整個人類社 會的方向發(fā)展 。 一個沒有市場需求的項(xiàng)目 ， 不論它的技術(shù)如何先進(jìn) 、 預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)效益如何好 ， 都是不可取的 。 項(xiàng)目可行否 ， 市場是最關(guān)鍵的因素 。 作為投資者，都希望以最小的投入獲得最大的 效益。南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 1 ?姓 名：許 朗 ?單 位：經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 ?電 話： 84396042834 ?手 機(jī)： 13905159908 ?Email: ?辦公室：逸夫樓 5034室 歡迎選修 “投資項(xiàng)目評估 (分析 )”課程 自我介紹 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 2 項(xiàng) 目 評 估 普通高等教育“十五”國家級規(guī)劃教材 高等教育出版社 2023年 5月 第 1版 張少杰 李北偉主編 選用的教材 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 3 課 程 內(nèi) 容 1. 總論 2. 項(xiàng)目概況與建設(shè)必要性評估 3. 市場分析 4. 建設(shè)規(guī)模評估 5. 建設(shè)生產(chǎn)條件 6. 技術(shù)評估 7. 實(shí)施計(jì)劃評估 8. 組織與人力資源分析 9. 經(jīng)濟(jì)評估概述 10. 投資估算 11. 資金籌措 12. 財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)估算 13. 財務(wù)效益評估 14. 投資方案比選 15. 國民經(jīng)濟(jì)效益分析 16. 不確定性和風(fēng)險分析 17. 總評估 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 4 第一章 總論 基本概念 可行性研究 可行性研究報告的內(nèi)容 項(xiàng)目評估 項(xiàng)目評估與可研的關(guān)系 項(xiàng)目評估報告 項(xiàng)目評估報告大綱 —建行 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 5 ?學(xué)習(xí)目標(biāo) – 掌握投資和投資項(xiàng)目的含義、特點(diǎn)及分類，掌握項(xiàng)目周期的概念 – 掌握可行性研究的概念、作用、內(nèi)容及其項(xiàng)目評估的聯(lián)系和區(qū)別 – 掌握項(xiàng)目評估的概念、原則、依據(jù)、內(nèi)容和程序 – 理解投資與投資項(xiàng)目的關(guān)系 – 了解項(xiàng)目與投資項(xiàng)目的關(guān)系 – 了解項(xiàng)目評估的產(chǎn)生和發(fā)展 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 6 本章知識結(jié)構(gòu) 投資 投資項(xiàng)目 投資項(xiàng)目周期 二者聯(lián)系 二者聯(lián)系 初 選 項(xiàng)目建議 可行性研究 項(xiàng)目評估 項(xiàng)目執(zhí)行 項(xiàng)目后評價 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 7 基本概念 ?項(xiàng)目 – 項(xiàng)目是由組織所確定的旨在規(guī)定的時間內(nèi)完成規(guī)定任務(wù)的社會經(jīng)濟(jì)活動，具有明確的目標(biāo)性、整體性（系統(tǒng)性）、一次性和不確定性 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 8 基本概念 ?投資 廣義的投資 是指人們的一種有目的的經(jīng)濟(jì)行為，即以一定的資源投入某項(xiàng)計(jì)劃，以獲得所期望的報酬； 狹義的投資 是指人們在社會經(jīng)濟(jì)活動中為實(shí)現(xiàn)某種預(yù)定的生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)而預(yù)先墊支的資金。 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 9 基本概念 ?投資項(xiàng)目 投資項(xiàng)目 是指用固定資產(chǎn)投資興建的工程建設(shè)項(xiàng)目，它必須按照規(guī)劃、決策、施工、投產(chǎn)、經(jīng)營等一系列規(guī)范程序，在規(guī)定的建設(shè)工期、投資預(yù)算、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的條件下，以形成固定資產(chǎn)為明確目標(biāo)。 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 10 基本概念 ?投資項(xiàng)目分類 按投資性質(zhì)：新建、改擴(kuò)建、恢復(fù)、遷建 按投資規(guī)模：大型、中型、小型 按投資主體：國家投資、地方政府投資、企業(yè)投資、各類投資主體聯(lián)合投資 按項(xiàng)目法人現(xiàn)狀：新建項(xiàng)目法人、既有項(xiàng)目法人 按投資主體的投資范圍、融資方式和經(jīng)濟(jì)效益分類：競爭性項(xiàng)目、基礎(chǔ)性項(xiàng)目、公益性項(xiàng)目 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 11 基本概念 ?項(xiàng)目周期 典型項(xiàng)目，七個階段：項(xiàng)目設(shè)想、項(xiàng)目初選、項(xiàng)目準(zhǔn)備、項(xiàng)目評價、項(xiàng)目實(shí)施、投產(chǎn)經(jīng)營、項(xiàng)目評價總結(jié) 從投資的角度分析，項(xiàng)目周期的工作過程分三個階段：投資前期、投資時期、生產(chǎn)時期，每個時期又分為若干個工作階段 – 詳見下表： 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 12 投資前期 投資時期 （項(xiàng)目實(shí)施階段） 生產(chǎn)時期 機(jī)會研究（項(xiàng)目設(shè)想階段） 初步可研（項(xiàng)目選定階段） 可研（項(xiàng)目準(zhǔn)備階段） 評價報告 (評價和決策階段 ) 投資決策 談判和簽訂合同 工程設(shè)計(jì)階段 施工階段 試運(yùn)行階段 交工驗(yàn)收階段 生產(chǎn)經(jīng)營與評價總結(jié)階段 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 13 可行性研究 ?可行性研究是在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，通過市場分析、技術(shù)分析、財務(wù)分析和國民經(jīng)濟(jì)分析，對各種投資項(xiàng)目的技術(shù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行的綜合評價 ?可行性研究的作用：作為項(xiàng)目投資決策和編制可行性研究報告的依據(jù)，作為籌集資金向銀行申請貸款的依據(jù)，作為商談合同、簽訂協(xié)議的依據(jù)，做為項(xiàng)目進(jìn)行工程設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備等基本建設(shè)前期工作的依據(jù)，作為項(xiàng)目擬采用的新技術(shù)、新設(shè)備的研制和進(jìn)行地形地質(zhì)及工業(yè)性試驗(yàn)工作的依據(jù)，作為環(huán)保、申領(lǐng)建設(shè)執(zhí)照的依據(jù) 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 14 可行性研究 ?可行性研究報告的編制依據(jù) 有關(guān)規(guī)劃和政策 項(xiàng)目建議書及其批復(fù)文件 有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、定額、參數(shù) 其它 ?編制可行性研究報告的承擔(dān)單位應(yīng)具備必要的技術(shù)條件，并具有經(jīng)國家有關(guān)部門審批、登記的資質(zhì)等級證明 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 15 可行性研究 ?可行性研究工作的步驟 委托和簽訂協(xié)議合同 組織人員與制訂計(jì)劃 調(diào)查研究與搜集資料 方案設(shè)計(jì)和優(yōu)選 經(jīng)濟(jì)分析和評價 編制可行性研究報告 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 16 可行性報告的內(nèi)容 (1) ?總論 ?市場預(yù)測 ?資源條件評價 ?建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 ?廠址選擇 ?技術(shù)方案 、 設(shè)備方案和工程方案 ?原材料燃料供應(yīng) ?總圖布置方案 ?節(jié)能措施 ?章水措施 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 17 可行性報告的內(nèi)容 (2) ?環(huán)境影響評價 ?勞動安全衛(wèi)生與消防 ?組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 ?項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 ?投資估算 ?融資方案 ?財務(wù)評價 ?國民經(jīng)濟(jì)評價 ?社會評價 ?風(fēng)險分析 ?研究結(jié)論與建議 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 18 項(xiàng)目評估 ?項(xiàng)目評估是在可行性研究工作的基礎(chǔ)上，對擬建項(xiàng)目的必要性、項(xiàng)目背景情況和建設(shè)條件的可行性，以及項(xiàng)目在技術(shù)上的先進(jìn)適用性和經(jīng)濟(jì)上的合理有效性等諸多方面進(jìn)行全面的綜合審查和評價 ?投資項(xiàng)目評估按照評估的時間及所處階段，可分為項(xiàng)目前評估、中期評估和后評估 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 19 項(xiàng)目評估 ? 報送材料： ?項(xiàng)目建議書及其批準(zhǔn)文件 ?可行性研究報告 ?項(xiàng)目 （ 公司 ） 章程 、 合同 、 批復(fù)文件 ?報送單位的申請報告及主管部門的初審意見 ?有關(guān)資源 、 原材料 、 水 、 電 、 交通 、 通信 、 資金及征地等有關(guān)批件或協(xié)議文件 ?項(xiàng)目資本金落實(shí)文件及投資者出具的本年度資本金安排承諾函 ?長期負(fù)債和短期借款等落實(shí)或?qū)徟募? ?對貸款機(jī)構(gòu)還有：借款人 、 項(xiàng)目各投資者和保證人近三年的報表等 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 20 項(xiàng)目評估與可研的關(guān)系 既存在聯(lián)系又有一定的區(qū)別 ?針對同一項(xiàng)目判斷其可行與否，可研是基礎(chǔ)工作，項(xiàng)目評估利用可研的背景資料，在其基礎(chǔ)上進(jìn)行，存在一定的對應(yīng)關(guān)系；項(xiàng)目評估是可研的延伸和再評價 ?所處時期相同，目的相同，基本原理、內(nèi)容和方法相同 ?時間不同 ， 研究的角度和側(cè)重點(diǎn)不同 ， 執(zhí)行單位不同 ， 報告撰寫內(nèi)容格式不同 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 21 項(xiàng)目評估（可研）報告 ?企業(yè)（借款人）資信評估 ?項(xiàng)目概況和建設(shè)必要性評估 ?資源條件評估 ?項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)條件的評估 ?工藝技術(shù)評估 ?環(huán)境保護(hù)和勞動安全衛(wèi)生的分析評估 ?經(jīng)濟(jì)效益評估 ?項(xiàng)目社會評估和環(huán)境影響評估 ?項(xiàng)目總評估 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 22 項(xiàng)目評估報告大綱 — 建行 ?借款人資信評估 ?項(xiàng)目概況分析 ?市場供求評估 ?投資估算與資金來源評估 ?財務(wù)評估 ?銀行收益與風(fēng)險防范評估 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 23 第二章 建設(shè)必要性的評估 項(xiàng)目建議書與可研報告的區(qū)別 建設(shè)必要性的評估 建設(shè)可能性的評估 投資環(huán)境評估 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 24 ?學(xué)習(xí)目標(biāo) – 掌握項(xiàng)目概況評估概念和基本內(nèi)容 – 掌握投資環(huán)境評估概念，理解投資環(huán)境的分類 – 掌握項(xiàng)目建設(shè)必要性評估的概念，理解項(xiàng)目建設(shè)必要性評估的作用 – 掌握項(xiàng)目宏觀必要性和微觀必要性評估的內(nèi)容 – 理解生產(chǎn)建設(shè)條件的概念及其包含的內(nèi)容 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 25 本章知識結(jié)構(gòu) 項(xiàng)目概況與建設(shè)必要性評估 項(xiàng)目概況評估 項(xiàng)目建設(shè) 必要性評估 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目設(shè)想 項(xiàng)目進(jìn)展 項(xiàng)目評估文件審查 宏觀必要性 微觀必要性 …… …… …… …… …… …… 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 26 項(xiàng)目建議書與可研報告的區(qū)別 ?研究任務(wù)不同 ?基礎(chǔ)資料和依據(jù)不同 ?內(nèi)容繁簡和深度不同 ?投資估算的精度要求不同 ?上報的研究成果內(nèi)容不同 第二章 建設(shè)必要性的評估 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 27 第二章 建設(shè)必要性的評估 建設(shè)必要性的評估 ?國家宏觀經(jīng)濟(jì)角度的評估 ?產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)角度的評估 ?地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展角度的評估 ?企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略角度的評估 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 28 第二章 建設(shè)必要性的評估 建設(shè)可能性的評估 ?經(jīng)濟(jì)規(guī)模是否符合 《 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn) 》 ?對地點(diǎn)進(jìn)行評估 ， 要從區(qū)位 、 資源 、 技術(shù)和人才優(yōu)勢等方面評估項(xiàng)目建設(shè)布局是否合理 ?對能源 、 交通 、 通訊 、 供水 、 供電等基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行評估 ， 取得有關(guān)的承諾或意向性文件 ?對企業(yè)現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)實(shí)力 、 財務(wù)質(zhì)量 、 資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) 、 資金籌措能力進(jìn)行評估 ， 說明項(xiàng)目的必要性和可行性 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 29 第二章 建設(shè)必要性的評估 投資環(huán)境評估 ?投資環(huán)境的概念 ?投資環(huán)境的分類 ?投資環(huán)境評估的內(nèi)容 ?投資環(huán)境的評估方法 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 30 第三章 市場分析與評估 市場分析的概念和重要性 市場劃分與市場定位 市場分析的內(nèi)容 市場分析的方法 市場競爭力和風(fēng)險分析 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 31 ?學(xué)習(xí)目標(biāo) – 掌握市場分析的概念及意義 – 重點(diǎn)掌握市場定位的方法 – 掌握市場分析的內(nèi)容及方法 – 掌握市場供給量和需求量的分析方法 – 重點(diǎn)掌握決定市場供給量和需求量的主要因素 – 重點(diǎn)掌握市場供求綜合分析方法 – 重點(diǎn)掌握市場需求評估內(nèi)容 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 32 本章知識結(jié)構(gòu) 市場分析與評估 市場分析的意義 市場劃分與市場定位 市場分析的內(nèi)容 市場分析的方法 市場需求狀況評估 市場分析的概念 市場分析的重要性 市場劃分及其意義 市場劃分的標(biāo)準(zhǔn) 市場定位 市場需求及供給分析 產(chǎn)品分析 市場供求綜合分析 市場調(diào)查 市場預(yù)測 南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 33 市場分析的概念和重要性 ?市場由一切具有特定的欲望和需求并且愿意和能夠以交換來滿足此欲望和需求的潛在顧客組成