【正文】 調(diào)撥 本部調(diào)撥 調(diào)出 給本部?jī)?nèi)部其 他部門的內(nèi)部調(diào)撥單金額 (含稅金額） 其他流入 除以上現(xiàn)金流入之外的其他現(xiàn)金流入，包括信用金、服務(wù)費(fèi)等 減：現(xiàn)金流出 分包支出 分包合同付款、技術(shù)服務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、稅金 對(duì)外采購(gòu)支出 采購(gòu)合同支出；不含內(nèi)部調(diào)撥；屬于廣告宣傳、促銷用品、包裝品的計(jì)入廣告宣傳 本部調(diào)撥 從本部?jī)?nèi)部其他部門 調(diào)入 商品的內(nèi)部調(diào)撥單金額 (含稅金額） 費(fèi)用支出 實(shí)際現(xiàn)金支出部分的費(fèi)用支出，不含折舊費(fèi)和財(cái)務(wù)部記提、分?jǐn)偟珱]有實(shí)際現(xiàn)金流出的費(fèi)用 薪酬支出 實(shí)際支付給員工的或?yàn)?員工支出的現(xiàn)金，包括實(shí)發(fā)工資、支付的福利費(fèi)用等 投資用款 對(duì)外投資發(fā)生的現(xiàn)金支出 固定資產(chǎn) 當(dāng)期新增固定資產(chǎn)支出 其他流出 不屬于以上現(xiàn)金流出的支出，包括個(gè)人備用金等 當(dāng)期現(xiàn)金凈發(fā)生額 現(xiàn)金流入 — 現(xiàn)金流出 現(xiàn)金流量余額 期初現(xiàn)金余額 +現(xiàn)金流入 — 現(xiàn)金流出 金額：萬(wàn)元 填寫部門： 填寫日期： 填表人： 責(zé)任人： 第 16 頁(yè) 共 106 頁(yè) 月度用款計(jì)劃表 (JLJY21) 本月收入計(jì)劃結(jié)轉(zhuǎn) 下月項(xiàng)目資金計(jì)劃 合同 編號(hào) 合同 名稱 本月 底項(xiàng) 目進(jìn) 度 本月工程收入 計(jì)劃結(jié)轉(zhuǎn)金額 工程毛利率 預(yù)計(jì) 下月 回款 金額 回款 概率 考慮 概率 后回 款金 額 預(yù)計(jì) 下月 分包 支付 金額 預(yù)計(jì) 下月 工程 入庫(kù) 金額 預(yù)計(jì) 下月 工程 出庫(kù) 金額 普通 增值 稅票 不含 稅金 額 工程 票金 額 技術(shù) 服務(wù) 票金 額 金額： 填寫部門： 填寫日期： 填寫人： 填表說(shuō)明 : 1. 工程項(xiàng)目資金計(jì)劃表共分為三個(gè)部分，第一部分為為至本月底（制表月份）在建工程項(xiàng)目的工程進(jìn)度和預(yù)計(jì)制表月份結(jié)轉(zhuǎn)收入金額；第二部分為計(jì)劃月份工程項(xiàng)目的現(xiàn)金流量情況；第三部分為計(jì)劃月份項(xiàng)目的采購(gòu)物資出入庫(kù)情況 2. 月度計(jì)劃表提交時(shí)間：每月 25 日之前提交下月計(jì)劃；例， 3 月份計(jì)劃填寫流程為： 2月 25 日之前提交 3 月份計(jì)劃，包括⑴、至 2月 25日項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度及計(jì)劃 2月份結(jié)轉(zhuǎn)收入；⑵、 3月份工程項(xiàng)目資金（回款 、支款）計(jì)劃；⑶、 3月份工程物資的出入庫(kù)計(jì)劃 3. 由于財(cái)務(wù)部在月底根據(jù)各部門上報(bào)的工程進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月工程收入，請(qǐng)涉及工程項(xiàng)目的部門務(wù)必在每月 25日之前提交工程項(xiàng)目資金計(jì)劃表，以配合財(cái)務(wù)部做好各部門工程收入結(jié)轉(zhuǎn)工作 4. 本月底實(shí)際進(jìn)度為截止到計(jì)劃日時(shí)，項(xiàng)目已經(jīng)完成的形象進(jìn)度 5. 本月工程收入計(jì)劃結(jié)轉(zhuǎn)金額為部門按照財(cái)務(wù)銷售收入的需要，考慮實(shí)際進(jìn)度后，希望當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)的工程收入，如已經(jīng)開發(fā)票，則將該金額以“紅字”表示 6. 預(yù)計(jì)下月回款金額為根據(jù)該項(xiàng)目的合同約定以及實(shí)際進(jìn)度預(yù)計(jì)下月回款金額 7. 回款概率為根據(jù)實(shí) 際情況進(jìn)行估算，以百分?jǐn)?shù)表示 8. 考慮概率后的回款金額為預(yù)計(jì)下月回款金額回款概率，匯總后填入流動(dòng)資金中回款總額 9. 預(yù)計(jì)下月新簽項(xiàng)目，合同編號(hào)項(xiàng)以 CRM編號(hào)填寫 第 17 頁(yè) 共 106 頁(yè) 月度工程項(xiàng)目資金計(jì)劃表 (JLJY22) 產(chǎn)品系列編號(hào) 產(chǎn)品系列名稱 下月 期初庫(kù)存 下月計(jì)劃 入庫(kù)金額 下月計(jì)劃 出庫(kù)金額 下月 期末庫(kù)存 下月計(jì)劃 銷售訂單金額 下月計(jì)劃 訂單回款 下月計(jì)劃 回收應(yīng)收賬款金額 下月計(jì)劃 回款總額 下月計(jì)劃 采購(gòu)支出金額 備注 合計(jì) 金額 :萬(wàn)元 填寫部門 : 填寫日期 : 填寫人 : 填表說(shuō)明 : 1. 產(chǎn)品系列編號(hào) : 各部門按物流商務(wù)要求對(duì)產(chǎn)品大類進(jìn)行系列歸類，并在綜合經(jīng)營(yíng)管理部備案的產(chǎn)品系列編號(hào) 2. 產(chǎn)品系列名稱 : 各部門按物流商務(wù)要求對(duì)產(chǎn)品大類進(jìn)行系列歸類，并在綜合經(jīng)營(yíng)管理部備案的產(chǎn)品系列名稱 3. 下月期初庫(kù)存 : 以每月 25 日實(shí)物庫(kù)存為依據(jù)，不可銷售部分經(jīng)本部審批后不列入此表，填寫不含稅金額 4. 下月計(jì)劃入庫(kù)金額 。 下月期初庫(kù)存＋下月計(jì)劃入庫(kù)金額－下月計(jì) 劃出庫(kù)金額 7. 下月計(jì)劃銷售訂單金額 。 下月對(duì)應(yīng)預(yù)計(jì)簽訂的銷售訂單的計(jì)劃回款金額 9. 下月計(jì)劃回收應(yīng)收賬款金額 : 以前應(yīng)收賬款下月計(jì)劃回款金額 10. 下月計(jì)劃回款總額 : 下月計(jì)劃訂單回款＋下月計(jì)劃回收應(yīng)收賬款金額 11. 下月計(jì)劃采購(gòu)支出金額 : 根據(jù)下月計(jì)劃入庫(kù)金額及采購(gòu)合同進(jìn)行預(yù)計(jì) 第 18 頁(yè) 共 106 頁(yè) 第四節(jié) 年度綜合計(jì)劃有關(guān)項(xiàng)目指標(biāo)解釋及填制要求 計(jì)劃預(yù)算制是本部重要的經(jīng)營(yíng)管理方法，是各部門業(yè)績(jī)考核的依據(jù)，是費(fèi)用額度控制的基礎(chǔ)， 是資金使用的依據(jù)，是產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的體現(xiàn)，各部門應(yīng)在詳盡把握業(yè)務(wù)狀況下按要求認(rèn)真編制各類計(jì)劃預(yù)算 . 年度綜合計(jì)劃表中：表一、五、六、七的項(xiàng)目由綜合經(jīng)營(yíng)管理部部負(fù)責(zé)解釋；表二、三、四的項(xiàng)目由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋 . 1． 某某公司 2020 年各分公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要指標(biāo)計(jì)劃表（表一） ⑴ “產(chǎn)品產(chǎn)值”應(yīng)按表五中的計(jì)劃產(chǎn)品產(chǎn)值合計(jì)數(shù)填； ⑵ “承接工程合同簽訂額”、“技術(shù)服務(wù)合同簽訂額”指當(dāng)年計(jì)劃簽訂的合同額； ⑶ “經(jīng)營(yíng)收入”應(yīng)等于表二中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入合計(jì)； ⑷ “利潤(rùn)”應(yīng)等于表二中的利潤(rùn)總額； ⑸ “員工薪金”指公司發(fā)給員工個(gè)人 的全部收入（以人力資源部門統(tǒng)計(jì)口徑為準(zhǔn)） .等于表七的薪金計(jì)劃數(shù) . ⑹ 員工人數(shù)”應(yīng)等于表七中的 2020 年總?cè)藬?shù)合計(jì) . 2． 某某公司 2020 年各分公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的收入、成本、利潤(rùn)預(yù)算表（表二）按財(cái)務(wù)口徑填； 3． 某某公司 2020 年各分公司成本費(fèi)用預(yù)算匯總表（表三） （ 1） “費(fèi)用項(xiàng)目”：指公司年度內(nèi)所發(fā)生的所有費(fèi)用支出 .所有資本性支出（固定資產(chǎn)、專項(xiàng)支出）列表三中 .此表按季度編制，匯總成年度計(jì)劃 . （ 2）“工資費(fèi)用”：指按規(guī)定發(fā)給員工的、計(jì)入當(dāng)年費(fèi)用的工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)貼及按國(guó)家規(guī)定可以發(fā)放的其他工資性支出 .（工資費(fèi)用：不一定等于員工薪金數(shù)） （ 3）“住房周轉(zhuǎn)金”：指國(guó)家規(guī)定，根據(jù)員工工資收入提取的企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的住房公積金部分 . （ 4）“福利工會(huì)等附加費(fèi)用”：指國(guó)家規(guī)定比例按員工工資額計(jì)提的福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)等 . （ 5）就業(yè)醫(yī)療退休保險(xiǎn)費(fèi)”：按國(guó)家有關(guān)規(guī)定公司參加養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、大病統(tǒng)籌等在員工薪金基礎(chǔ)上衍生出來(lái)的用于社會(huì)保障體系的費(fèi)用 . （ 6）無(wú)形資產(chǎn)攤銷”：指企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用 . （ 7）“長(zhǎng)期攤銷費(fèi)用”：指長(zhǎng)期的待攤費(fèi)用（一年以上）的攤銷 . （ 8）“固定資產(chǎn)折舊”：按固定資產(chǎn)分 類的項(xiàng)目規(guī)定提取的折舊費(fèi)用 . （ 9）“房租”：指企業(yè)租賃房屋所發(fā)生的費(fèi)用 . 差旅會(huì)議費(fèi)”：包括外地出差、探親及市內(nèi)交通費(fèi)用；參加學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)人員的伙食補(bǔ)貼等 .公司召開各種會(huì)議開支的會(huì)場(chǎng)租金及參加會(huì)議人員的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助等 . 辦公費(fèi)”：人員辦公所發(fā)生的費(fèi)用 . （ 10）外事活動(dòng)費(fèi)”：人員出國(guó)及參加外事活動(dòng)所發(fā)生的費(fèi)用 . （ 11）“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”：公司開展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需支付的合理招待及交際費(fèi)用 . （ 12）“運(yùn)雜費(fèi)”：指搬運(yùn)貨物及公用車輛的維修費(fèi)、燃料費(fèi)、停車費(fèi)、牌照費(fèi)及裝卸費(fèi)等 . （ 13）“水電費(fèi)”：包括公用的 水、電及設(shè)備運(yùn)行耗用的水電費(fèi) . （ 14）“資料費(fèi)”：包括購(gòu)買業(yè)務(wù)書籍、訂閱報(bào)刊、復(fù)印打印資料所需費(fèi)用 . （ 15）“廣告宣傳費(fèi)”：為向社會(huì)宣傳本公司形象及產(chǎn)品而支付的宣傳費(fèi)用 . （ 16）“勞務(wù)費(fèi)”：公司使用社會(huì)上出勞務(wù)人員的費(fèi)用 . （ 17）“咨詢費(fèi)”：公司開展業(yè)務(wù)咨詢所需要的費(fèi)用 . （ 18）“技術(shù)開發(fā)費(fèi)”：公司自行開發(fā)、研究費(fèi)用（不包括由 某某公司 研發(fā)中心立項(xiàng)、撥款的開發(fā)、研究費(fèi)用） . （ 19） 保險(xiǎn)費(fèi)”：公司繳納的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)以及銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)過程中所發(fā)生的保險(xiǎn)費(fèi) . (20)“稅金”：公司繳納的計(jì)入費(fèi)用中的房 產(chǎn)稅、車船使用稅、印花稅等 . 第 19 頁(yè) 共 106 頁(yè) (21)“加工費(fèi)”：公司委托外單位加工產(chǎn)品所支付的費(fèi)用 . (22)“維修費(fèi)”公司維修固定資產(chǎn)及維修產(chǎn)品所支付的的費(fèi)用 . (23)“物料消耗”：指經(jīng)營(yíng)過程中消耗的零星材料； (24)“試驗(yàn)測(cè)試費(fèi)”：指生產(chǎn)銷售過程中發(fā)生的對(duì)產(chǎn)品或原材料的檢測(cè)、試驗(yàn)和檢驗(yàn)費(fèi)用； (25)“中介機(jī)構(gòu)費(fèi)”：指支付給會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用； (26)“線路租賃費(fèi)”：指租賃的無(wú)線、有線、光纜等通訊線路以及租賃的其他通訊設(shè)施的費(fèi)用； (27)“勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)”：指生產(chǎn)過程中為保護(hù)生產(chǎn)人員安全和健 康等發(fā)生的費(fèi)用； (28)“低值易耗品攤銷”：指生產(chǎn)過程中發(fā)生的攤銷低值易耗品的費(fèi)用； (29)“其他費(fèi)用”：不屬于上述各項(xiàng)的其他費(fèi) . ? 某某公司 2020 年各分公司現(xiàn)金流量預(yù)算表（表四）按表下邊的填表說(shuō)明填 . ? 某某公司 2020 年各分公司主要產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃表（表五）中的“計(jì)劃產(chǎn)品產(chǎn)值”應(yīng)按完工產(chǎn)品市場(chǎng)銷售價(jià)填 ? 某某公司 2020 年各分公司投資計(jì)劃表（表六）應(yīng)按基建工程、大修項(xiàng)目、固定資產(chǎn)購(gòu)置、技術(shù)改造項(xiàng)目、科研開發(fā)項(xiàng)目（指由研發(fā)中心立項(xiàng)的）、分類、分項(xiàng)填列 . ? 某某公司 2020 年各分公司員工計(jì)劃表（表七）必須按公司的 機(jī)構(gòu)設(shè)置分別填列人員計(jì)劃、薪金計(jì)劃情況 . 預(yù)算編審程序及日程進(jìn)度 一、 計(jì)劃預(yù)算編制的程序 每年年底，由本部總經(jīng)理、各分管副總、總助、總監(jiān)、各部門總經(jīng)理等提出下年度企業(yè)目標(biāo)設(shè)想，本部總經(jīng)理會(huì)集體討論，形成本部計(jì)劃預(yù)算指導(dǎo)思想，并由總經(jīng)理下達(dá)指令 . 由綜合經(jīng)營(yíng)管理部、規(guī)劃審計(jì)部、總經(jīng)辦等組織，根據(jù)總經(jīng)理指令，分經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)、研發(fā)、生產(chǎn)、質(zhì)量、發(fā)展體系提交下年度計(jì)劃預(yù)算設(shè)想，并收集準(zhǔn)備依據(jù)資料 . 分體系組織可行性分析論證，形成各自計(jì)劃預(yù)算預(yù)案 . 發(fā)至各部門征求意見，根據(jù)反饋意見再討論修訂 . 經(jīng)本部總經(jīng)理 辦公會(huì)討論審議通過，由綜合經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)分系統(tǒng)，在十二月編制出本部下年本部經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算目標(biāo)及執(zhí)行圖 . 二、預(yù)算編審程序及日程進(jìn)度 每年 11 月計(jì)劃預(yù)算委員會(huì)執(zhí)行秘書著手?jǐn)M訂預(yù)算年度初步設(shè)定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，及準(zhǔn)備預(yù)算編制籌備事項(xiàng)，并編成會(huì)議資料 . 11 月－ 12 月召開本部計(jì)劃預(yù)算委員會(huì)，說(shuō)明預(yù)算編制程序，頒布本部年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo) . 12 月 召開各部門計(jì)劃預(yù)算會(huì)，根據(jù)本部年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，頒布各業(yè)務(wù)部門年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，責(zé)成各部門主管著手?jǐn)M訂各項(xiàng)管理計(jì)劃大綱及完成進(jìn)度表，并設(shè)定直接成本、薪酬、費(fèi)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn) . 本 部預(yù)算委員會(huì)執(zhí)行秘書匯總各單位的初步預(yù)算及計(jì)劃大綱，做成修正案提交本部預(yù)算委員會(huì)討論 . 總經(jīng)理計(jì)劃預(yù)算審定會(huì)由總經(jīng)理、各分管副總、總助、總監(jiān)、各部門總經(jīng)理、相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人等參加 .審定根據(jù)計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行圖逐項(xiàng)逐條檢查進(jìn)度的效果 .先由分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，后由負(fù)責(zé)部門補(bǔ)充，并解答總經(jīng)理及其它人員提出的問題，對(duì)于存在的薄弱環(huán)節(jié)，集體分析原因，研究對(duì)策措施，綜合經(jīng)營(yíng)管理部制定整改措施計(jì)劃，由總經(jīng)理責(zé)成有關(guān)部門組織整改 . 召開第二次本部計(jì)劃預(yù)算委員會(huì)，協(xié)調(diào)修正總經(jīng)理會(huì)及各業(yè)務(wù)部門提報(bào)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 .核定各部門提報(bào)的直 接成本、薪酬、費(fèi)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)、及各部門提報(bào)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃說(shuō)明書 . 第 20 頁(yè) 共 106 頁(yè)