【正文】 所有物品由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號(hào)。 (2)其它物資的管理 ①其它物資均先由倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收，屬各分倉(cāng)的物品再由各分倉(cāng)領(lǐng)出分別倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行保管。做成功物業(yè)管理人！』 第 15 頁(yè)，共 29 頁(yè) 中國(guó)物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) ②固定資產(chǎn)要定期清查盤點(diǎn)，最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤點(diǎn)時(shí)要對(duì)實(shí)物逐項(xiàng)點(diǎn)數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實(shí)存數(shù)量金額，由參加盤點(diǎn)人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時(shí)核對(duì)，做到賬賬相符，賬實(shí)相符，出現(xiàn)盤盈、盤虧要及時(shí)上報(bào)。 固定資產(chǎn)如個(gè)人使用，個(gè)人 保管，個(gè)人在財(cái)務(wù)管理部 (或行政及行政人事部 )辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門公共使用的，由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價(jià)賠償。 (5)收料單一式四聯(lián)，完成驗(yàn)收手續(xù)由倉(cāng)管人員簽收后，其中 :第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨同發(fā)票報(bào)銷；第三聯(lián)送財(cái)務(wù)管理部存查（倉(cāng)管人員在完成驗(yàn)收手續(xù)后，每十天匯集后交財(cái)務(wù)管理部）；第四聯(lián)由采購(gòu)人員（經(jīng)辦人）留存。 (3)凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉(cāng)的物資，倉(cāng)管人員及申購(gòu)人必須核對(duì)收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實(shí)收物資及送貨單是否相符。 (1)所有物資進(jìn)倉(cāng)前由采購(gòu)人員填寫一式四聯(lián)收料單 (進(jìn)庫(kù)單 )，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額。 (2)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實(shí)反映物資的庫(kù)存及發(fā)放情況。 ，屬 于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)通知固定供貨商送貨上門，并采用定期結(jié)算的方式結(jié)算貨款。 ，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價(jià)格清單做好采購(gòu)計(jì)劃，爭(zhēng)取節(jié)省采購(gòu)所需的時(shí)間，為物資使用部門創(chuàng)造效益。做成功物業(yè)管理人！』 第 14 頁(yè)，共 29 頁(yè) 中國(guó)物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) 則選定固定的供貨商。 ，接到申購(gòu)單后，向有關(guān)供貨商詢價(jià)，并在申購(gòu)單上填報(bào)三家以上供貨商的報(bào)價(jià)。 ，申購(gòu)單需詳細(xì)列明所需購(gòu)買物資的名稱、規(guī)格、 數(shù)量、用途 (或使用的地方 )。 ，但對(duì)一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門經(jīng)理申請(qǐng)，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門進(jìn)行采購(gòu)。 ，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請(qǐng)購(gòu)買。 —— 為銷售給業(yè)戶的目的而購(gòu)進(jìn)的商品。 —— 辦公使用的消耗性物品。做成功物業(yè)管理人！』 第 13 頁(yè)，共 29 頁(yè) 中國(guó)物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) 電子文檔： CWGL006 物資管理制度 一、物質(zhì)分類 —— 單位價(jià)值 2021元以上或者使用年限超過一年以上的物品。在各種票據(jù)核銷后，應(yīng)對(duì)整本票據(jù)報(bào)收款項(xiàng)有否上交進(jìn)行核查。發(fā)現(xiàn)有使用不當(dāng)?shù)?，應(yīng)提出意見進(jìn)行糾正；發(fā)現(xiàn)有問題的，應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理。 。情節(jié)嚴(yán)重時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)管理部。 ，應(yīng)辦理交接手續(xù)，寫明交接時(shí)票據(jù)的號(hào)碼。 、順序， 逐欄、全部聯(lián)次一次性開具。 ，在交付使用人員時(shí)，應(yīng)進(jìn)行登記、簽收。 『學(xué)習(xí)改變?nèi)松? 三、各種票據(jù)的領(lǐng)用 務(wù)管理部專管人員應(yīng)設(shè)置各種票據(jù)領(lǐng)用登記簿，凡發(fā)放票據(jù)，必須登記領(lǐng)用的日期、數(shù)量、起止號(hào)碼等，并由領(lǐng)用人簽收。數(shù)量有誤或印刷有錯(cuò)誤的應(yīng)拒收。 、收據(jù)屬代收的部分，使用代收單位的發(fā)票、收據(jù)；屬公司的收據(jù)需印制時(shí)，由財(cái)務(wù)管理部提出式樣經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行印制；屬各部門專用的票據(jù)需印制時(shí)，由需用部門提出式樣，經(jīng)財(cái)務(wù)管理部審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后印制。 二、各種票據(jù)的購(gòu)買及印刷 。 。做成功物業(yè)管理人！』 第 11 頁(yè)，共 29 頁(yè) 中國(guó)物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) 電子文檔： CWGL005 發(fā)票和收據(jù)管理 一、總則 《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》及其它有關(guān)規(guī)定制定本制度。 、 應(yīng)付款、預(yù)付款等明細(xì)表。 『學(xué)習(xí)改變?nèi)松? 。 ，并對(duì)有重大差異的項(xiàng)目作出分析，便于有關(guān)部門有所了解以加強(qiáng)控制。此舉可以提供決策 者更多有用數(shù)據(jù)，來處理資金調(diào)動(dòng)及制定預(yù)算。 《物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)實(shí)施辦法》中物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目和構(gòu)成列示。這些報(bào)表的格式并沒有固定要求，較據(jù)靈活性，視各物業(yè)的具體情況而定，但應(yīng)以符合物業(yè)管理法規(guī)、用戶公約、管理合約要求，清楚表達(dá)各物業(yè)的財(cái)務(wù)狀況為原則。 國(guó)家對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的格式有統(tǒng)一的規(guī)定，但該格式所表達(dá)的信息對(duì)各物業(yè)的管理決策、委托方及其用戶不一定足 夠及適合。做成功物業(yè)管理人！』 第 9 頁(yè)，共 29 頁(yè) 中國(guó)物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) 電子文檔： CWGL004 財(cái)務(wù)報(bào)表 編制會(huì)計(jì)報(bào)表的目的，是向會(huì)計(jì)報(bào)表的使用者及時(shí)提供該核算單位的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等信息。財(cái)務(wù)管理部有責(zé)任定期將各單位的各項(xiàng)收費(fèi)情況通知物業(yè)部及物業(yè)總經(jīng)理，待其決定采取適當(dāng)措施。 （ 2）催款通知書 業(yè)主公約通常對(duì)業(yè)戶繳納管理費(fèi)等的義務(wù)有詳細(xì)規(guī)定，管理處應(yīng)制定可操 作的催款流程。 ③繳費(fèi)通知書的管理 繳款通知書最少要有兩聯(lián)，一聯(lián)給客戶，另一聯(lián)由管理處存檔。 ②水、電費(fèi) 如各單位的水、電費(fèi)是由管理處負(fù)責(zé)收取 ，管理處每月須派員抄錄各儀表的讀數(shù)，然后按照每度的收費(fèi)及最低消費(fèi)計(jì)算應(yīng)收款項(xiàng)，并將各單位應(yīng)付的水電費(fèi)用和管理費(fèi)在每月付款通知書中分項(xiàng)，要求各單位在繳付管理費(fèi)時(shí)一并繳付。如果業(yè)戶在截止日期后才付款，公司發(fā)出的通知書上將不會(huì)反映該項(xiàng)付款。為確保有充裕的流動(dòng)資金，財(cái)務(wù)管理部必須在每月一號(hào) (或按公約規(guī)定的日期 )前發(fā)出繳款通知，使業(yè)戶能按時(shí)付款。 『學(xué)習(xí)改變?nèi)松?cái)務(wù)管理部應(yīng)對(duì)管理費(fèi)的起計(jì)日期的確定標(biāo)準(zhǔn)及特殊情況下的批準(zhǔn)程序有明確的了解，并以此標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)，確定統(tǒng)一的起計(jì)當(dāng)月的管理費(fèi)計(jì)算方法。當(dāng)財(cái)務(wù)管理部由開發(fā)商或物業(yè)部取得有關(guān)收費(fèi)資料，并收到已出售單元的數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)與開發(fā)商財(cái)務(wù)管理部溝通，明確各項(xiàng)收費(fèi)的歸屬及時(shí)入賬及時(shí)對(duì)賬。 (2)業(yè)主收樓時(shí)繳交的各項(xiàng)費(fèi)用及押金的賬務(wù)處理 通常業(yè)主在收樓前或收樓時(shí)已按發(fā)展商或物業(yè)管理公司的要求，預(yù)付了數(shù)月管理費(fèi)及各種押金、 初裝費(fèi)等。 ②以支票付款時(shí)，支票抬頭的名稱。財(cái)務(wù)人員應(yīng)在用戶收樓時(shí)，準(zhǔn)備一份詳細(xì)的付款方法說明書，并連同委托銀行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬授權(quán)書交予用戶。 ，水電費(fèi)的抄表日期、收費(fèi) 標(biāo)準(zhǔn)等。 ，收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)。 (如管理費(fèi) )的金額。 。 『學(xué)習(xí)改變?nèi)松?cái)務(wù)管理部須計(jì)算每一個(gè)業(yè)戶應(yīng)繳納的各種費(fèi)用，如水、電 費(fèi)等，亦要定期清理、核對(duì)和報(bào)