5審計制度實施細則-文庫吧資料
2024-09-07 01:40本頁面
【正文】 共 4 頁 備閑置，出現(xiàn)浪費集團資源現(xiàn)象。是否有標準的工時定額標準，總產(chǎn)品與工資總額是否相符，有無人情計酬的現(xiàn)象； 管理人員待遇是否有標準的支付辦法，管理人員安排是否合理，工作是否滿負荷。領(lǐng)退料簽字手續(xù)制度是否建全或執(zhí)行。 第八條審計范圍第九款所指 “ 管理中的重要問題 ” 除總經(jīng)理安排任務(wù)外，主要是指有經(jīng)濟管理權(quán)限的管理人員的經(jīng)濟責任和違規(guī)違紀問題。 ” 指管理權(quán)屬本企業(yè)的，審計部門可直接審計；管理權(quán)交屬合作方的企業(yè) 和項目，內(nèi)審部門代表公司進行效益和資產(chǎn)經(jīng)營情況進行審查、評估。 第 2 頁 共 4 頁 第五條內(nèi)審制度第五條第五款中的內(nèi)部控制，是指按照集團財務(wù)管理制度、成本管理制度、預(yù)算管理制度等執(zhí)行情況進行審計核實，行政管理控制制度不屬審計范圍（總經(jīng)理另外安排監(jiān)督、檢查任務(wù)除外）。 第四條制度所稱離任（或任期）審計的中層干部，是指所分管的工作有財務(wù)收支權(quán)限和一定經(jīng)濟管理責任的部門和
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