商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)第三章__負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理-文庫吧資料
2025-01-18 13:25本頁面
【正文】 能力為度。通常情況下，拆借利率略低于央行的再貼現(xiàn)率 。 ? 一般是通過商業(yè)銀行在央行的存款帳戶進(jìn)行的，實(shí)際上是超額準(zhǔn)備金的調(diào)劑，又稱中央銀行基金。 ? 第三章負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理 第四節(jié) 短期借款的經(jīng)營(yíng)管理 短期借款的特征和意義 短期借款的主要特征 ? 對(duì)時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要十分明確 ? 對(duì)流動(dòng)性的需要相對(duì)集中 ? 面臨較高的利率風(fēng)險(xiǎn) ? 主要用于短期頭寸不足的需要 商業(yè)銀行從事短期借款業(yè)務(wù)的意義 ? 為商業(yè)銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源 ? 是滿足銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段 ? 提高了商業(yè)銀行的資金管理效率 ? 既擴(kuò)大了銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，又加強(qiáng)了外部的聯(lián)系和往來 短期借款的主要渠道 同業(yè)借款 ? 也稱同業(yè)拆借，指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。一家銀行為了吸引客戶購買其多項(xiàng)存款服務(wù)，就要在存款定價(jià)上給予一定的優(yōu)惠。 ? 這種存款定價(jià)制度實(shí)際上是鼓勵(lì)大額存戶和存款使用頻率低的客戶，也為存款人自由選擇存款組成提供了參考。即銀行為客戶規(guī)定一個(gè)存款的平均余額最低限，只要客戶存款規(guī)模保持在最低限以上，客戶使用存款便只需付很低的費(fèi)用或者不付費(fèi)。邊際成本方法不僅告訴銀行其存款基礎(chǔ)擴(kuò)大到什么程度，還告訴銀行當(dāng)銀行利潤(rùn)開始下降，銀行必須以更低的邊際成本籌集資金，或?qū)ふ疫呺H收益更大的新的投資。但如存款利率超過這一點(diǎn)，如利率為 9%，邊際成本率為 11%，則銀行總利潤(rùn)降到 。當(dāng)存款為多少時(shí)，銀行可獲得最大的利潤(rùn)呢？ ? 邊際成本（ MC）＝總成本的變動(dòng)＝新利率以新利率籌集的總資金－舊利率以舊利率籌集的總資金 ? 邊際成本率＝總成本變動(dòng)率 /籌集的新增資金額 利用邊際成本選擇存款利率 ? 說明：總收益（ TR）＝存款量邊際收益率 ? 總成本（ TC）＝存款量存款利率 存款利率 （ ％ ） 存款量 （ 萬元 ）邊際成本 （ 萬元 ） 邊際成本率 （ ％ ） 邊際收益率 （ ％ ） 利潤(rùn)＝ TRTC （ 萬元 ） 25 50 75 100 125 2 8 9 10 11 10 10 10 10 = = = ＝ ? 從表中可以看出，在邊際收益大于邊際成本時(shí)，銀行可以不斷增加其利潤(rùn)，直到存款利率達(dá)到 %。如果銀行投資資產(chǎn)的收益率為 10%。 ? 例 ： 某銀行通過 7%的存款利率吸引了 25萬元新存款。因此，該銀行的加權(quán)平均稅前資金成本為： ? =200/500*8%/(115%)+200/500*10%/(1 5%)+50/500*10%/(12%)+50/500*20%/100% =11% ? 銀行管理者必須肯定他們能夠得到的貸款與其他盈利資產(chǎn)組合的稅前收益率至少不低于 11%。活期存款的利息和非利息成本為存款的 8%，儲(chǔ)蓄和市場(chǎng)借款總成本為 10%，股權(quán)資本籌資成本為 20%。 要求計(jì)算： ? 每種資金來源的成本比率； ? 每一成本比率乘以每種資金來源占銀行資金的相對(duì)比重； ? 加總各項(xiàng)乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均成本。 存款的定價(jià) ? 該 法要求精確地計(jì)算每種存款服務(wù)的成本。超過這一程度及范圍，就屬于不適度的存款增長(zhǎng)，會(huì)給銀行經(jīng)營(yíng)帶來困難。這三個(gè)比率在正常狀態(tài)下的均值去判斷當(dāng)前的離差程度，離差小就是適度，如離差超過一定幅度就值得研究。 存款規(guī)?？刂? ，一國(guó)存款的供給總量主要取決于該國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體水平，存款總量的增減也取決于多方面的主客觀因素變化。 ? 美國(guó)在 1974年前定期存單市場(chǎng)劃分為兩個(gè)層次（基礎(chǔ)和非基礎(chǔ)銀行）。 ? 其定價(jià)既取決于當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，又取決于能否保持原來的利差。 ? 缺陷：定價(jià)體系過于復(fù)雜，難以進(jìn)行溝通和進(jìn)行有意義的價(jià)格比較。 發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行自主定價(jià)的主要方法： 即以商業(yè)銀行各項(xiàng)費(fèi)用成本之和作為定價(jià)的基礎(chǔ)。 存款工具的定價(jià)方法 按簡(jiǎn)單定價(jià)公式和劃一利率的原則，對(duì)不同期限的存款工具由國(guó)家統(tǒng)一定價(jià)。因此，銀行資金成本分析過程不應(yīng)該是單一的，而是多種成本分析法的綜合。 某銀行資金平均邊際成本 單位：億元 類別 增加額 （ 1） 可用資金比率 (％ ) （ 2） 可用資金額 (3)＝ (1) (2) 成本率 （ ％ ） (4) 總成本 (5)=(1) (4) 活期存款 30 78 6 貨幣市場(chǎng)帳戶 60 94 8 定期存單 40 94 10 其他定期存款 40 94 資本 10 97 25 總計(jì) 180 ? 平均邊際成本率＝ *100%＝ % ? 可用資金邊際成本率＝ *100%＝ ％ ? 以上計(jì)算可知，如果銀行新增資金能夠獲得高于 %的收益率，則新增資金的結(jié)構(gòu)是可取的。 法 資金的邊際成本計(jì)算公式為： ? MC1=（新增利息＋新增其他開支） /新增資金 如果新增資金中有部分資金需作為必需的儲(chǔ)備（現(xiàn)金資產(chǎn)、法定存款準(zhǔn)備金等），則新增可用資金的邊際成本為： ? MC2=（新增利息＋新增其他開支） /（新增資金－必要的儲(chǔ)備） ? 某銀行準(zhǔn)備為 NOW帳戶支持資產(chǎn)擴(kuò)張，這些資金的利息成本為 5%，其他開支為 2%，新增資金的 24%用于非盈利資產(chǎn)。而且，與同等規(guī)模的銀行的平均借入成本和資產(chǎn)收益率相比，更容易說明銀行的支出和利潤(rùn)為什么不同于其他銀行。每項(xiàng)資金來源的歷史平均成本等于利息費(fèi)用率與該項(xiàng)資金來源平均余額的乘積。 負(fù)債成本的分析方法 法 ? 式中， f表示各類存款或資金來源的數(shù)量， X表示每種存款（資金）的單位成本， 表示銀行全部資金來源的單位加權(quán)平均成本。因此確定邊際存款成本有其特殊的重要性。對(duì)評(píng)價(jià)銀行迄今為止的經(jīng)營(yíng)狀況有重要意義，主要缺陷是不考慮未來利息成本變動(dòng)。 存款總量和成本控制 （ 1）逆向組合模式，即存款總量增長(zhǎng)，成本反而下降； （ 2）同向組合模式，即存款總量增長(zhǎng)，成本隨之上升； （ 3）總量單向變化模式，即存款總量 增長(zhǎng) ，成本不變； （ 4）成本單向變化模式，即存款總量不變，成本增加。 銀行全部存款資金的加權(quán)平均成本＝（ ∑每種存款資金來源的量每種存款的單位平均成本） /各類存款資金來源的總量 指銀行每增加最后一個(gè)單位存款所支付的成本。 （ 2）連鎖反應(yīng)成本 － 指銀行因?qū)π挛沾婵钤黾拥姆?wù)和利息支出，而引起對(duì)原有存款增加的開支。 可用資金成本率＝（利息成本＋營(yíng)業(yè)成本） /可用資金額 100% 可用資金額＝吸收的資金－法定存款準(zhǔn)備金－必要的儲(chǔ)備金 指與增加 存款 有關(guān)而未包括在上述成本之中的 支出 。 資金成本率＝ [（利息成本＋營(yíng)業(yè)成本） /吸收的全部存款資金 ] 100% 也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，指銀行可用資金所應(yīng)負(fù)擔(dān)的主部成本。 我國(guó)由于利息成本由國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定，營(yíng)業(yè)成本成為銀行成本控制的重點(diǎn)。 也稱其他成本或服務(wù)成本，指除利息以外的其他所有開支。 存款利率有固定（不變）和可變利率之分。 保證銀行存款穩(wěn)定性的經(jīng)營(yíng)策略重點(diǎn)是提高易變性存款的穩(wěn)定性，努力延長(zhǎng)穩(wěn)定性存款和易變性存款的占用天數(shù)。 穩(wěn)定性存款 ― 主要指定期存款、可轉(zhuǎn)讓存單及專項(xiàng)存款。既不能隨時(shí)提現(xiàn)和轉(zhuǎn)帳，又沒有支取約定期限的制約。這類存款是現(xiàn)實(shí)的購買和支付手段，客戶隨時(shí)可能提現(xiàn)或轉(zhuǎn)帳，穩(wěn)定性最差。 提高存款穩(wěn)定性的策略 ? 存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，它形成銀行中長(zhǎng)期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。 第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理 第三節(jié) 銀行存款的經(jīng)營(yíng)管理 積極經(jīng)營(yíng)與提高銀行存款穩(wěn)定性的策略 銀行主動(dòng)負(fù)債的積極經(jīng)營(yíng)策略 ? 存款實(shí)質(zhì)上是一種被動(dòng)負(fù)債， 銀行應(yīng)變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債。由于存戶退休后收入銳減，故支款時(shí)
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