某汽車制造廠資金管理制度-文庫(kù)吧資料
2025-06-07 07:06本頁(yè)面
【正文】 經(jīng)理→事業(yè)部總經(jīng)理→財(cái)務(wù)部經(jīng)理 （ 2） 計(jì)劃預(yù)算外資金支付需在追加預(yù)算批準(zhǔn)后，執(zhí)行計(jì)劃預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程。 財(cái)務(wù)部門辦理資金支付時(shí)應(yīng)滿足下列條件：合同或協(xié)議、完工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、付款申請(qǐng)單、發(fā)票或合法收據(jù)及有關(guān)的支持文件等，上述所列項(xiàng)目都已按規(guī)定完成審批過程，達(dá)到付款條件即可付款。 資金支付審批的依據(jù)及條件： 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核付款申請(qǐng)是否符合預(yù)算、所附文件單據(jù)是否充分。付款經(jīng)辦人員須與月度用款計(jì)劃核對(duì)，再依據(jù)合同條款、會(huì)計(jì)法規(guī)和有關(guān)制度進(jìn)行審核。 所有的付款，付款部門須按要求填制付款申請(qǐng)單，根據(jù)資金支付批準(zhǔn)權(quán)限，逐級(jí)進(jìn)行資金支付審批。 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)審批是經(jīng)辦單位依據(jù)業(yè)務(wù)審批權(quán)限根據(jù)公司批準(zhǔn)的計(jì)劃預(yù)算、經(jīng)濟(jì)合同及該業(yè)務(wù)完成進(jìn)度進(jìn)行審批。 任何事業(yè)部和個(gè)人不得截留收入，不得自收自支，嚴(yán)禁設(shè)立“小金庫(kù)”。未經(jīng)上述批準(zhǔn)，不得為沒有資金計(jì)劃的項(xiàng)目支付款項(xiàng)。 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 6 頁(yè) 共 9 頁(yè) 對(duì)于沒有列入資金計(jì)劃的項(xiàng)目，公司財(cái)務(wù)部門不得予以付款。 第四章 資金計(jì)劃的編制 為提高資金的使用效率和效益，各部門根據(jù)公司批準(zhǔn)的年度計(jì)劃預(yù)算、合同及實(shí)際工程進(jìn)度等編制年度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃和資金計(jì)劃執(zhí)行情況表。一旦發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)立即向公司財(cái)務(wù)部匯報(bào)并妥善處理。 嚴(yán)格按照中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《銀行賬戶管理規(guī)定》和國(guó)家的有關(guān)規(guī)定使用銀行賬戶，不得超范圍使用，不得對(duì)外租用和借用銀行賬戶。 公司財(cái)務(wù)部具體負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的開立、撤銷及各事業(yè)部銀行賬戶開立、撤銷的規(guī)劃、審批、檢查及考核工作；事業(yè)部的財(cái)務(wù)科根據(jù)公司財(cái)務(wù)部的安排，對(duì)本公司銀行賬戶的使用情況按不同類別進(jìn)行日常管理，并接受公司總部財(cái)務(wù)部的統(tǒng)一調(diào)度、檢查和考核。 辦理公司財(cái)務(wù) 部要求的其他事項(xiàng)。 在批準(zhǔn)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算內(nèi)，按時(shí)向公司財(cái)務(wù)部上報(bào)用款計(jì)劃。
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