保險股份公司總公司資金管理辦法-文庫吧資料
2025-04-13 12:41本頁面
【正文】 協(xié)議存款賬戶。第三章 銀行存款管理第六條 總公司新開立銀行存款賬戶，財務(wù)會計部門填報“銀行開戶申請表”（附表二），經(jīng)授權(quán)審批人審核批準后方可開戶。第五條 財務(wù)會計部門設(shè)專人進行現(xiàn)金的管理工作。對于支付給個人的超過結(jié)算起點的款項，確需支付現(xiàn)金的，必須經(jīng)授權(quán)審批人審批。第二章 現(xiàn)金管理第三條 財務(wù)會計部門按照財務(wù)會計制度規(guī)定的限額支取現(xiàn)金，嚴格控制現(xiàn)金支付量。公司對資金實行“收支兩條線”管理原則，即：保費等收入與業(yè)務(wù)、管理費等支出實施分戶管理，嚴格規(guī)范資金使用權(quán)限。某保險股份有限公司總公司資金管理辦法為了加強公司的資金管理，保證營運、業(yè)務(wù)資金的需求及資金運用，減少沉淀資金，提高公司資金的安全性和效益性，使資金管理工作有章可循，責權(quán)分明，促進資金管理工作向規(guī)范化、制度化方向發(fā)展，特制定本辦法。第一章 總 則 第一條 資金管理原則。第二條 總公司的資金管理工作主要包括以下幾個方面：（一） 總公司所有的現(xiàn)金及銀行存款的管理；（二） 總公司投資資金的管理；（四）對各分公司保費的收取及上劃工作的管理；（五）對各分公司費用申請和撥付工作的管理；（六）對各分公司業(yè)務(wù)支出申請和撥付工作的管理；（七）對各分公司資金管理工作的監(jiān)督和管理。對于超過1000元以上的支出均應(yīng)以支票形式支付。第四條 財務(wù)會計部門應(yīng)嚴格控制庫存現(xiàn)金余額，庫存現(xiàn)金余額不得超過50000元。現(xiàn)金管理員的職責是：遵照公司資金管理制度，控制現(xiàn)金收付和庫存量，定期盤點現(xiàn)金，按月編制“庫存現(xiàn)金盤點表”（附表一）。第七條 總公司開立一個基本存款賬戶，根據(jù)管理需要開立一般賬戶和專用賬戶，公司銀行賬戶一律開設(shè)在全國性商業(yè)銀行和經(jīng)授權(quán)審批的商業(yè)銀行。銀行賬戶必須明確性質(zhì)和用途，做到專戶專用。2． 費用支出賬戶為基本賬戶，用于總公司的往來結(jié)算、各種費用支付，用于下劃各分公司的費用支出。4． 投資賬戶包括公司為投資目的在銀行及其他金融機構(gòu)的開戶，包括為投資用途而開立的銀行一般賬戶及在證券公司開立的資金賬戶、投資憑證托管賬戶。6． 七天通知存款賬戶、一般定期存款賬戶、大額協(xié)議存款賬戶均為存放較長期限資金的賬戶。賬戶管理員的職責是：遵照公司資金管理制度，控制各賬戶收支情況，收集銀行對賬單，按月編制各賬戶“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”（附表四）及“銀行存款月末余額表”（附表三）。第十一條 分公司保費收入上劃的管理分公司開業(yè)時，總公司核定分公司保費收入賬戶留存資金限額，分公司保費資金每日扣除留存限額后及時上劃至總公司指定收入賬戶。分公司每月二十五日前根據(jù)費用預(yù)算和申請向總公司報送下月費用“資金申請表”（附表五）和“資金需求明細表”（附表六），總公司財務(wù)會計部門審核后在預(yù)算額度和資金限額內(nèi)按需撥付，資金下劃分公司費用賬戶。分公司每月二十五日前根據(jù)下月業(yè)務(wù)資金需求和本月業(yè)務(wù)支出情況向總公司報送下月業(yè)務(wù)“資金申請表”（附表五）和“資金需求明細表”（附表六）。總公司財務(wù)會計部門設(shè)專人負責審核分公司業(yè)務(wù)請款需求和業(yè)務(wù)系統(tǒng)付款信息，審核通過后及時撥付，資金下劃分公司業(yè)務(wù)支出賬戶。第五章 資金運用管理第十五條 產(chǎn)
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