保險(xiǎn)股份公司總公司資金管理辦法-wenkub
2023-04-22 12:41:37 本頁面
【正文】 信息和分公司、總公司各部門的“資金申請表”，每月做一次現(xiàn)金流預(yù)測分析，以確定營運(yùn)資金額度及可供投資資金額度。第十九條 資產(chǎn)管理部門與財(cái)務(wù)會計(jì)部門應(yīng)密切配合，提前安排資金計(jì)劃，充分考慮資金流轉(zhuǎn)在途時(shí)間，保證資金及時(shí)到位，從而保證營運(yùn)資金使用的同時(shí)提高資金回報(bào)率。4． 產(chǎn)品精算部每月末及時(shí)向財(cái)務(wù)會計(jì)部門和資產(chǎn)管理部門提供有關(guān)保單資金收支、保費(fèi)收入分類統(tǒng)計(jì)信息。3． 資產(chǎn)管理部門在每筆交易結(jié)束后，應(yīng)根據(jù)交易清單建立投資臺賬，并在每周末與財(cái)務(wù)會計(jì)部門核對。第二十二條 總公司財(cái)務(wù)會計(jì)部門要對各分公司資金管理工作開展定期檢查。自發(fā)文之日起生效。第七章 附則第二十三條 本辦法所列示各項(xiàng)資金報(bào)表，統(tǒng)一通過電子文檔發(fā)送方式流轉(zhuǎn)上報(bào)，電子文檔的發(fā)件人默認(rèn)為編制人、復(fù)核人、審批人。2．涉及投資事項(xiàng)的信息，如新的投資品種（比如新發(fā)行債券、基金）、債券、基金上市交易、停止交易以及恢復(fù)交易信息、國內(nèi)證券市場的開啟日程表等，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)會計(jì)部門。 （二）投資交易信息的傳遞流程，交易處理應(yīng)附有授權(quán)書和交割單。2． 財(cái)務(wù)會計(jì)部門每日編制“投資保證金日報(bào)表”（附表九）與資產(chǎn)管理部門核對投資保證金變動額及余額。 第十八條 其他銀行賬戶和銀行投資賬戶、投資保證金戶資金的互劃由總公司財(cái)務(wù)會計(jì)部門負(fù)責(zé)，根據(jù)投資的需要，填寫劃款憑證，按授權(quán)規(guī)定審批后，由財(cái)務(wù)會計(jì)部門資金管理人員完成具體資金劃撥手續(xù)。第十四條 每月月末，分公司向總公司上報(bào)本月“銀行存款月末余額表”（附表三）、“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”（附表四）、銀行對賬單、“賬戶資金情況月報(bào)”（附表七），總公司財(cái)務(wù)會計(jì)部門設(shè)專人負(fù)責(zé)審核分公司上報(bào)的資金報(bào)表，并將上報(bào)數(shù)據(jù)和資金申請表、會計(jì)科目余額核對，監(jiān)控分公司銀行收支、賬戶限額等管理情況。第十三條 分公司業(yè)務(wù)支出的申請和撥付分公司開業(yè)時(shí)，總公司核定分公司業(yè)務(wù)支出賬戶資金限額，下?lián)軅溆媒鸸┓止緲I(yè)務(wù)支出。第四章 對分公司的資金管理第十條 總公司應(yīng)根據(jù)各地分公司的資金流量情況和財(cái)務(wù)管理水平，核定分公司各類銀行賬戶的資金限額；根據(jù)各分公司開戶銀行規(guī)定和現(xiàn)金使用情況核定分公司財(cái)務(wù)會計(jì)部門庫存現(xiàn)金限額。5． 專款賬戶為專用賬戶，指納稅專戶、保險(xiǎn)保障資金賬戶等國家有關(guān)規(guī)定要求的專項(xiàng)存款賬戶及臨時(shí)為特定目的開立的賬戶。1． 收入賬戶為一般賬戶，該賬戶用于接收各分公司上劃的保費(fèi)收入。第三章 銀行存款管理第六條 總公司新開立銀行存款賬戶，財(cái)務(wù)會計(jì)部門填報(bào)“銀行開戶申請表”（附表二），經(jīng)授權(quán)審批人審核批準(zhǔn)后方可開戶。對于支付給個人的超過結(jié)算起點(diǎn)的款項(xiàng)，確需支付現(xiàn)金的，必須經(jīng)授權(quán)審批人審批。公司對資金實(shí)行“收支兩條線”管理原則，即：保費(fèi)等收入與業(yè)務(wù)、管理費(fèi)等支出實(shí)施分戶管理，嚴(yán)格規(guī)范資金使用權(quán)限。第一章 總 則 第一條 資金管理原則。對于超過1000元以上的支出均應(yīng)以支票形式支付?，F(xiàn)金管理員的職責(zé)是：遵照公司資金管理制度，控制現(xiàn)金收付和庫存量，定期盤點(diǎn)現(xiàn)金，按月編制“庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表”（附表一）。銀行賬戶必須明確性質(zhì)和用途，做到專戶專用。4． 投資賬戶包括公司為投資目
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