【正文】 的不同業(yè)務部門，采取不同的經(jīng)營理辦法。 ? 依據(jù)中長期 規(guī)劃 ， 年度綜合 經(jīng)營 計劃 。 ? 受股份公司委托，本部托管的控、參股、分公司統(tǒng)一納入經(jīng)營計劃預算和經(jīng)營指標目標管理。 6 產(chǎn)品產(chǎn)值 萬元 7 經(jīng)營收入 萬元 指主營業(yè)務收入 8 利潤 萬元 指所得稅前 9 員工薪金 萬元 10 員工人數(shù) 人 11 二、生產(chǎn)經(jīng)營相對指標 12 凈資產(chǎn)收益率 利潤 /凈資產(chǎn) 13 產(chǎn)品產(chǎn)銷率 產(chǎn)品產(chǎn)銷率應大于 95% 14 商品購銷率 商品購銷率應大于 95% 15 人均經(jīng)營收入 經(jīng)營收入 /員工人數(shù) 16 人均利潤 利潤 /員工人數(shù) 17 每元薪金實現(xiàn)經(jīng)營收入 經(jīng)營收入 /員工薪金 18 每元薪金實現(xiàn)利潤 利潤 /員工薪金 19 市場占有情況 公司在本行業(yè)中的市場份額 20 (1) 21 (2) 22 產(chǎn)品合格率 23 (1) 24 (2) 25 安全生產(chǎn)目標 26 (1)、 27 (2)、 批準： 審核： 制表： ⑵ 某某公司 2020 年各分公司生產(chǎn)經(jīng)營的 收入、成本、利潤預算表 （表二） 預算利潤表 8 單位： 項目 1 季度 2 季度 3 季度 4 季度 合計 上年合計 一 .主營業(yè)務收入 其中 :產(chǎn)品收入 商品收入 工程收 入 技術(shù)收入 減 :主營業(yè)務成本 其中 :產(chǎn)品成本 商品成本 工程成本 技術(shù)成本 減 :主營業(yè)務稅金及附加 其中 :產(chǎn)品稅金 商品稅金 工程稅金 技術(shù)稅金 二 .主營業(yè)務利潤 其中 :產(chǎn)品利潤 商品利潤 工程利潤 技術(shù)利潤 三 .其它業(yè)務收入 其它業(yè)務支出 其 它業(yè)務稅金 加 : 其它業(yè)務利潤 減：營業(yè)費用 管理費用 財務費用 四 .營業(yè)利潤 補貼收入 營業(yè)外收入 減 :營業(yè)外支出 五 .利潤總額 表二 1 成本預算 本年預算比率 本年預算金額 上年實際比率 上年實際金額 產(chǎn)品成本 9 商品成本 工程成本 技術(shù)成本 主要財務數(shù)據(jù)： 本年預算 上年實際 年平均余額 內(nèi)部資金占用費預算 應收帳款期末余額 * 存貨期末余額 * 內(nèi)部往來余額 注：內(nèi)部資金占用費利率為 % 表二 2 ⑶ 某某公司 2020 年各分公司成本費用預算匯總表（表三） 成本費用預算匯總表 10 表三 年 編制單位： 單位：萬元 費用項目 管理費用 營業(yè)費用 生產(chǎn)費用 技術(shù)服務費用 工程費用 科研開發(fā)費用 工資 福利費 工會會費 職工教育經(jīng)費 住房周轉(zhuǎn)金 養(yǎng)老保險金 折舊 差旅費 辦公費 外事活動費 業(yè)務招待費 運雜費 水電費 資料費 保險費 廣告費 勞務費 無形資產(chǎn)攤銷 房租 稅金 咨詢費 技術(shù)開發(fā)費 長期待攤費攤銷 業(yè)務宣傳費 維修費 加工費 物料消耗 中介機構(gòu)費 勞動保護費 試驗測試費 線路租賃費 低值易耗品攤銷 其他 合計 注：以上費用為實際發(fā)生額，非結(jié)轉(zhuǎn)損益金額 .生產(chǎn)費用指產(chǎn)品生產(chǎn)過程中發(fā)生的除原材料以外的一切費用 工程費用指工程施工中發(fā)生的除材料款、設(shè)備款和工程款以外的一切費用。 人民幣單位：萬元 項目 行次 1 季度 2 季度 3 季度 4 季度 全年合計 期初現(xiàn)金余額 1 加：現(xiàn)金收入 2 銷售商品 、提供勞務收到的現(xiàn)金 3 收到的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 4 減：現(xiàn)金支出 5 購買商品和勞務的現(xiàn)金支出 6 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 7 支付的增值稅款 8 支付的所得稅款 9 支付的除增值稅、所得稅以外的其它稅費 10 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 11 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期投資所支付的現(xiàn)金 12 現(xiàn)金多余或不足 13 申請由總部撥入 14 項目 期初現(xiàn)金余額 16 補充材料： 17 當期應支付工資 18 當期應交稅金 19 當期總部代付款（承兌匯票、備用金及其他款項） 20 *本表現(xiàn)金均包括現(xiàn)金和銀行存款 關(guān)系：第 2行＝第 3 行＋第 4 行 第 5行＝第 6， 7， 8， 9， 10， 11， 12 行之和 第 13行＝第 1行＋第 2行－第 5 行 第 16行＝第 13行＋第 14行－第 15行 全年合計期初余額＝ 1 季度期初余額 本期期末余額＝下期期初余額 填 表說明： 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金指銷售商品、提供勞務等應收到的現(xiàn)金，包括通過總部代收的 收到的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金指除銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金以外的公司經(jīng)營所收到的現(xiàn)金 購買商品和勞務的現(xiàn)金支出指購貨所支付的現(xiàn)金，包括購貨時所支付的增值稅款等 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金指為職工支付的工資及工資性質(zhì)的其他支出 支付的增值稅款指實際應上交的增值稅 支付的所得稅款指實際應上交的所得稅 支付的除增值稅、所得稅以外的其它稅費指印花稅、營業(yè)稅、城建稅教育費附加等 支付的 其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金指營業(yè)費用管理費用中一些費用性質(zhì)的支出 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期投資所支付的現(xiàn)金指購建固定資產(chǎn)等支付的現(xiàn)金 ⑸ 某某公司 2020 年各分公司主要產(chǎn)品生產(chǎn)計劃表（表五） 本年主要產(chǎn)品生產(chǎn)計劃 12 編制單位： 序號 產(chǎn)品名稱 計量單位 上年產(chǎn)量 計劃產(chǎn)量 計劃產(chǎn)品產(chǎn)值 (按產(chǎn)品市場銷售價計算） 編制說明 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 批準： 審核： 制表： 聯(lián)系電話： ⑹ 某某公司 2020 年各分公司投資計劃表（表六） 某某公司 年各公司投資計劃表（基建工程、大修、固定資產(chǎn)購置、技改、研發(fā) ） 13 編制單位 金額單位：萬元 序號 類別、項目（設(shè)備）名稱 規(guī)格型號 數(shù)量 單位 金額 科研、新產(chǎn)品、工程投資構(gòu)成 完成時間 用途說明 材料 人工 設(shè)備 費用 批準： 審核： 制表： 14 ⑺ **方 2020 年各分公司員工計劃表（表七） 某某公司 年各公司員工計劃表 編制單位： 項目 公司部門 薪金計劃 總?cè)藬?shù) 崗位情況 學歷情況 職務情況 職稱情況 經(jīng)營管理 技術(shù)開發(fā) 市場銷售 生產(chǎn)制造 后勤服務 研究生 大學本科 大學專科 中專技校 高中職高 初中 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門經(jīng)理 部門副經(jīng)理 項目經(jīng)理 其他人員 高級職稱 中級職稱 初級職稱 高級技師 技師 高級工 中級工 初級工 普通工 上年 2 0 0 3 年 機 構(gòu) 設(shè) 置 與 編 制 合計： 人員增減 批準： 制表： 電話： 年度綜合經(jīng)營計劃所規(guī)定的各項計劃任務是通過一定的經(jīng)營計劃指標來表示。經(jīng)營計劃指標應按平均先進水平，并應高于上期實際達到的水平，需經(jīng)過努力才能實現(xiàn)的。分解指標必須和總指標保持平衡和銜接，分解指標執(zhí)行情況按規(guī)定路線進行反饋。本部綜合經(jīng)營管理部負責匯總、平衡、上報和下達，并相應歸口管理。 月度資金調(diào)整、補充計劃分： 月度流動資金平衡表 (JLJY20) 項目 金額 科目定義 期初現(xiàn)金余額 上月底部門現(xiàn)金流量余額 加：現(xiàn)金流入 工程回款 工程項目回款 銷售回款 對外銷售回款，不含內(nèi)部