【正文】 可融資單據(jù) （二）可融資單據(jù) 信用證 由進(jìn)口商 /買方 簽發(fā) 的本票 經(jīng)進(jìn)口商 /買方 承兌 的匯票 票面擔(dān)保 (per aval) 銀行見(jiàn)索即付保函和備用證 2021/12/1 可融資單據(jù) — 本票 Per Aval ________________________ Amount ____________________ (Place and Date of Issue) At/On ______________ for value received, I/We promise to pay against this Promissory Note to the the order of _______________________________ the sum of ____________________________________________________ Effective payment to be made in ___________________________________ without deductions for and free of any taxes, duties or imposts of any nature. This Promissory Note is payable at _________________________________ Issuer: ______________________ ______________________ 2021/12/1 可融資單據(jù) — 匯票 Per Aval for Account of the Drawee For Acceptance _______________________ Amount ________________ (Place and Date of Issue) At/On ____________________for value received, pay against this Bill of Exchange to the order of ___________________________________ the sum of _________________________________________________ Effective payment to be made in _______________________________ without deductions for and free of any taxes, duties or imposts of any nature. This Bill of Exchange is payable at __________________. Drawn on: Drawer: _________________ ___________________ _________________ ___________________ 2021/12/1 對(duì)匯票和本票的要求 必須包含的條款或文句： “ for value received”條款：與基礎(chǔ)交易相關(guān)聯(lián) “ effective”條款：表明債務(wù)人只有按照確定的金額與幣種付款才是有效付款 “ without deduction”條款：必須按票面金額全額付款 “ payable at …… （付款地）”條款：在到期日票據(jù)將于何地向何人提示要求付款 2021/12/1 可融資單據(jù) — 票面擔(dān)保 (per aval) 定義：是銀行在票據(jù)上作出的為進(jìn)口商無(wú)條件付款的承諾。 聯(lián)合包買辛迪加（ FORFAITING SYNDICATE）。 簡(jiǎn)單地說(shuō)，福費(fèi)廷是包買商對(duì)出口商的應(yīng)收賬款進(jìn)行的無(wú)追索權(quán)買斷。這樣就使得丙銀行向乙公司賠付后，卻不能按照 《 開(kāi)具保函協(xié)議書(shū) 》 中約定向甲公司追索。 根據(jù)丙銀行與甲公司簽訂的 《 開(kāi)具保函協(xié)議書(shū) 》 ，丙銀行的保證責(zé)任到 2021年 5月 25日就解除了。 保函的有效期表述為 “ 工程竣工驗(yàn)收（一年）后失效 ” ，這句話中有關(guān)日期表述不明，即 “ 工程竣工驗(yàn)收日 ” 、 “ 一年 ” 、 “ 工程竣工驗(yàn)收合格日 ” ，到底哪個(gè)日期是保函有效期的截止日呢？法院認(rèn)定工程竣工驗(yàn)收合格日為保函有效期截止日。 甲公司與乙公司之間工程合同中預(yù)定的竣工驗(yàn)收期為2021年 5月 25日，于是，銀行與甲公司根據(jù)對(duì)工程竣工日期的推算，在 《 開(kāi)具保函協(xié)議書(shū) 》 中將保函日期確定為 2021年 5月 25日。該份保函對(duì)銀行的保證方式表述得模棱兩可，盡管銀行與甲公司簽訂的 《 開(kāi)具保函協(xié)議書(shū) 》中約定銀行承擔(dān)一般擔(dān)保責(zé)任，但是保函中沒(méi)有明確做出規(guī)定。乙公司以銀行為被告，向法院提起訴訟，法院支持乙公司的訴訟請(qǐng)求，判決丙銀行立即向乙公司支付保函金額 200萬(wàn)元及其他費(fèi)用。本保函自開(kāi)立之日起生效，至工程竣工驗(yàn)收（一年）合格后生效。 隨后，丙銀行出具了履約保函，保函中寫明“ 應(yīng)甲公司申請(qǐng)，我行在此開(kāi)立以你方（乙公司）為受益人的不可撤銷保函，擔(dān)保金額最高不超過(guò) 200萬(wàn)元人民幣。 2021/12/1 留置金保函的金額與期限 : 金額：留置金金額通常是合同價(jià)款的 5%－10%，保函金額一般為留置金金額加利息 期限：通常至項(xiàng)目維修期結(jié)束 2021/12/1 案例分析 2021年 5月 25日，甲公司因承包乙公司的工程而要求其開(kāi)戶銀行丙銀行向乙公司出具一份履約保函。 2021/12/1 延期付款保函的金額與期限 : 金額：合同金額 期限： 生效日：一般自開(kāi)立日起生效 失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動(dòng)扣減金額，當(dāng)扣減至零時(shí)，保函自動(dòng)失效。 2021/12/1 付款保函的金額與期限 : 金額：合同金額 期限： 生效日：一般自開(kāi)立日起生效 失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動(dòng)扣減金額，當(dāng)扣減至零時(shí)，保函自動(dòng)失效。 期限：一般是合同規(guī)定的工程維修期滿再加上 315天的索償期。 2021/12/1 維修保函 （ letter of maintenance guarantee): 在對(duì)外承包工程合同中，承包人向工程業(yè)主提供的，銀行擔(dān)保在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定，而承包人又不能維修時(shí)，由銀行按規(guī)定賠償一定金額給工程業(yè)主的一種信用保函。 2021/12/1 質(zhì)量保函的金額與期限 : 金額： 通常是合同價(jià)款的 5%－ 10% 期限： 生效日：一般始于工程竣工之日或交貨完成之日。 預(yù)付款保函的樣式 2021/12/1 預(yù)付款保函的金額與期限 : 金額： 預(yù)付款通常是合同價(jià)款的 10%－ 25% 期限： 生效日：一般以出口商收進(jìn)口商應(yīng)支付的足額預(yù)付款項(xiàng)時(shí)生效。 2021/12/1 履約保函的金額與期限 : 金額： 出口履約保函通常占合同總價(jià)的 10%左右 工程承包履約保函通常占合同總價(jià)的 10%25% 期限： 生效日：一般以合同生效日為保函生效日，或在收到進(jìn)口商開(kāi)來(lái)的合格信用證時(shí)才生效。 付款保函 留置金保函 補(bǔ)償貿(mào)易保函 加工裝配保函 租賃保函 2021/12/1 出口保函 投標(biāo)保函 （ letter of tender guarante