［管理精品］存貨內(nèi)部控制制度(doc4)-文庫吧資料
2025-05-02 17:43本頁面
【正文】 倉庫留存一聯(lián) ,同時(shí)遞交財(cái)務(wù)部一聯(lián)、銷售部一聯(lián)。倉庫對(duì)存貨儲(chǔ)存、保管應(yīng)當(dāng)遵循《倉庫管理規(guī)定》。 訂貨、入庫、儲(chǔ)存：材供部采購(gòu)員根據(jù)批準(zhǔn)后的申購(gòu)計(jì)劃書，與各材料供應(yīng)商議價(jià)后，簽訂購(gòu)貨合同。本著既保證營(yíng)運(yùn)生 產(chǎn)的需要又不積壓過多資金的原則，材供部與各事業(yè)部商議后，依據(jù)生產(chǎn)部按營(yíng)銷部銷售計(jì)劃制定的生產(chǎn)計(jì)劃編制材料批量請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃書，對(duì)預(yù)算內(nèi)采購(gòu)，材供部將請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃書報(bào)財(cái)務(wù)部作本月資金預(yù)算，上述預(yù)算經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織采購(gòu)。 存貨內(nèi)部控制制度 控制目標(biāo) 所記錄的購(gòu)貨均已收到或接受，并符合公司的最大利益； 已發(fā)生的購(gòu)貨均已及時(shí)、正確記錄； 已發(fā)生的購(gòu)貨分類準(zhǔn)確、估價(jià)正確； 已發(fā)生的發(fā)貨均已及時(shí)
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