【正文】 ； ? 1其他物品的驗(yàn)收規(guī)定 ： 嚴(yán)格按照 《 申請訂貨單 》 和 《 零星采購單 》 的要求，由收貨部驗(yàn)收，交給使用部門確認(rèn)，合格后填開《 收貨記錄 》 ，物品數(shù)量在 10件以內(nèi)全檢查，在 10件以上抽取 10%的比例進(jìn)行檢查，并在備注欄中填寫抽樣數(shù)量及“合格”字樣，由使用部門和收貨人員共同簽字，加蓋收貨專用章，不合格的退還供應(yīng)商。 70 采購驗(yàn)收制度 ? 進(jìn)口酒水的驗(yàn)收 ：主要檢查生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、產(chǎn)地、酒精度、容量及有無中文標(biāo)簽，并要有國家進(jìn)出口檢驗(yàn)檢疫局的許可證，一般在 10瓶之內(nèi)全檢查，10瓶以上抽取 10%的比例進(jìn)行抽查，檢查合格后交給使用部門確認(rèn)，經(jīng)確認(rèn)后，收貨部填開 《 收貨記錄 》 在備注欄中填寫抽樣數(shù)量等主要項(xiàng)目，由收貨部和使用部門人員共同簽字，并加蓋收貨專用章，不合格的退還供應(yīng)商； 71 采購驗(yàn)收制度 ? 國產(chǎn)酒水的驗(yàn)收規(guī)定：除進(jìn)口許可證外，與進(jìn)口酒水類似； ? 1軟飲料的驗(yàn)收規(guī)定： 同上。 ? 貨物的驗(yàn)收，必須經(jīng)過收貨部人員和使用部門人員雙重檢驗(yàn)，驗(yàn)收人員對驗(yàn)收的貨物承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 ? 本規(guī)定適用于酒店采購的食品、酒水、飲料、營運(yùn)設(shè)備、客房家具、液化氣及其它物品的驗(yàn)收。 ? 3所有材料的收發(fā)都要及時(shí)入帳，不得提前或推遲。 ? 所有的領(lǐng)用申請必須經(jīng)過有效批準(zhǔn)方可發(fā)貨，領(lǐng)用申請上要注明所領(lǐng)材料的數(shù)量、規(guī)格、領(lǐng)用部門，實(shí)際所發(fā)數(shù)量不得超過領(lǐng)用數(shù)量。 ? 2收貨人員要嚴(yán)格按照已經(jīng)批準(zhǔn)的價(jià)格進(jìn)行填制收貨記錄，所收貨品的數(shù)量不得超過采購量。 ? 2材料驗(yàn)收時(shí)，要由收貨檢驗(yàn)部門和使用部門共同驗(yàn)收，實(shí)行雙重檢驗(yàn)制度。 64 成本核算制度 ? 2成本核算員要有具體明確的崗位職責(zé)規(guī)定并按規(guī)定執(zhí)行。 ? 2成本核算要定期向酒店的經(jīng)營管理者提供各種成本信息報(bào)表資料，主要包括：成本日報(bào)、成本周報(bào)、 OC報(bào)表、 ENT報(bào)表、員工餐廳費(fèi)用報(bào)表、廚房原始成本分析報(bào)表等。 ? 成本報(bào)表要報(bào)至總帳。 62 成本核算制度 ? 1在成本月結(jié)時(shí)要啟動 CHECK系統(tǒng)的月結(jié)程序，打印產(chǎn)品報(bào)表，供應(yīng)商報(bào)表，月結(jié)報(bào)表等，做好資料累計(jì)、資料更新和文件優(yōu)化工作，并要做好 C HECK系統(tǒng)中數(shù)據(jù)的備份。 ? 1對原材料轉(zhuǎn)做費(fèi)用的進(jìn)行單獨(dú)核算，從成本中扣除。 61 成本核算制度 ? 1每天的轉(zhuǎn)移單要于營業(yè)結(jié)束時(shí)交至成本核算組，由成本核算組對成本轉(zhuǎn)移的真實(shí)性進(jìn)行檢查，并在 RECIP和相應(yīng)的報(bào)價(jià)單上找出價(jià)格進(jìn)行轉(zhuǎn)移成本核算；轉(zhuǎn)移單上的材料規(guī)格與報(bào)價(jià)單上的規(guī)格不一致時(shí)要進(jìn)行換算。做完收發(fā)貨時(shí)要打印一份收發(fā)貨明細(xì)，進(jìn)行檢查。 60 成本核算制度 ? 1酒店成本核算組應(yīng)每天根據(jù)收貨記錄和領(lǐng)用申請并按照已制定的價(jià)格在 CHECK系統(tǒng)中做收發(fā)貨。 59 成本核算制度 ? 第二章 酒店原材料成本核算制度 ? 酒店應(yīng)當(dāng)建立詢價(jià)小組，詢價(jià)小組人員要由采購部、財(cái)務(wù)成本控制和使用部門共同組成，每月至少兩次對食品進(jìn)行市場詢價(jià)，由采購部根據(jù)市場詢價(jià)結(jié)果制定出每期各種食品的價(jià)格，每季度詢價(jià)小組至少對酒店所有原材料進(jìn)行一次全面詢價(jià)，全面更新一次價(jià)格。 ? 酒店成本結(jié)算期間以每月計(jì)算一次為原則。 ? 酒店的成本核算采用洲際酒店集團(tuán)統(tǒng)一的CHECK WIN系統(tǒng)進(jìn)行核算。 ? 本規(guī)定中的成本核算方法采用先進(jìn)先出法。 57 成本核算制度 ? 第一章 總則 ? 為規(guī)范合肥古井假日酒店（以下簡稱“酒店”）的成本核算，加強(qiáng)對酒店成本的控制和管理，特制訂本制度，望遵照執(zhí)行。因違反本規(guī)定，給酒店利益造成重大損失，造成國有資產(chǎn)流失的，直接責(zé)任人員和直接負(fù)責(zé)的主管人員將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任 56 物質(zhì)采購制度 ? 第八章 附則 ? 3 本規(guī)定適用于我酒店采購、收貨、倉儲環(huán)節(jié)的控制環(huán)節(jié)。構(gòu)成犯罪的，將依法追究其刑事責(zé)任。 ? 3 酒店員工有權(quán)對違反本規(guī)定造成損害酒店利益的行為向酒店高層舉報(bào)，舉報(bào)屬實(shí)的，可給予適當(dāng)獎勵。（取代原來的“從資產(chǎn)翻新基金中列支的款項(xiàng)必須由董事長簽批后方可支付） 54 物質(zhì)采購制度 ? 第七章 責(zé)任與獎懲 ? 3 酒店對采購管理的全過程建立責(zé)任制度，明確各有關(guān)部門和個(gè)人的責(zé)任，權(quán)利和義務(wù)共當(dāng)，通過制定考核獎懲辦法嚴(yán)格執(zhí)行來約束采購行為。 ? 2 工程改造的付款至少要有 5%的質(zhì)保金，并在規(guī)定的時(shí)間確認(rèn)無質(zhì)量問題后方可付款。 ? 2 存貨的管理應(yīng)根據(jù)物理化學(xué)性能分類保管，合理堆放，同時(shí)完善倉庫的臺賬、檳卡制度，定期進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，保證賬、卡、物一致。 51 物質(zhì)采購制度 ? 2 加強(qiáng)倉儲保管人員的責(zé)任，落實(shí)崗位責(zé)任制，對于因保管不善造成實(shí)物毀損、丟失的，將追究保管人員責(zé)任。 50 物質(zhì)采購制度 ? 2 對于一些重要的采購物資和日常用較頻繁的物資，酒店可以根據(jù)需要留樣存檔，并進(jìn)行復(fù)檢。 ? 2 酒店收貨部門和使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行檢驗(yàn)和驗(yàn)證，并對檢驗(yàn)、驗(yàn)證的結(jié)果承擔(dān) 相應(yīng)責(zé)任。 49 物質(zhì)采購制度 ? 第四章 質(zhì)量檢驗(yàn)監(jiān)督 ? 2 承擔(dān)對物品檢驗(yàn)和驗(yàn)證的部門是酒店成本控制的收貨部和物品使用部門。 48 物質(zhì)采購制度 ? 1 成本控制部門負(fù)有對酒店所有采購物資進(jìn)行價(jià)格監(jiān)督和控制的責(zé)任，對于未在審核價(jià)格范圍內(nèi)進(jìn)行采購給酒店造成重大損失的（特殊情況另外），成本控制有責(zé)任向酒店高層管理人員和有關(guān)主管人員反映并提出處理意見。 ? 1 第十條 在采購過程中，成本控制應(yīng)依據(jù)最近一次采購的同類產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行監(jiān)督和審核，采購部門應(yīng)在成本控制審核的價(jià)格范圍內(nèi)進(jìn)行采購，如因特殊原因（市場行情變化等）需要調(diào)整價(jià)格的，對于價(jià)格調(diào)高的，采購部出 《 價(jià)格變更報(bào)告 》 ，經(jīng)相關(guān)人員批準(zhǔn)后方可執(zhí)行新的價(jià)格，對于價(jià)格調(diào)低的，采購部出《 價(jià)格下調(diào)報(bào)告 》 ，經(jīng)成本控制經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，即可執(zhí)行新的價(jià)格。成本控制經(jīng)理和行使監(jiān)督的人員應(yīng)當(dāng)履行職責(zé)，監(jiān)督采購價(jià)格，降低采購成本，并對酒店各部門采購物品的計(jì)劃、數(shù)量承擔(dān)核實(shí)與確定責(zé)任，對不必要和不合理（取代原“不需采購”）的采購行使否決權(quán)。 ? 1 為明確責(zé)任、權(quán)限和內(nèi)部工作程序，切實(shí)發(fā)揮價(jià)格的決策和監(jiān)督職能，酒店成立價(jià)格監(jiān)督委員會。 46 物質(zhì)采購制度 ? 1 對于固定資產(chǎn)的采購，需要在 PR單后附 《 固定資產(chǎn)申購報(bào)告 》 。 ? 1 除部門零用現(xiàn)金采購貨和急用工程物資采購?fù)?，酒店各部門的物品采購都應(yīng)經(jīng)過詢價(jià)小組確認(rèn)并經(jīng)采購部采購，任何部門不得越權(quán)進(jìn)行采購。工程改造和采購單價(jià)在 5萬元以上的物品應(yīng)當(dāng)通過招標(biāo)形式由酒店的行政委員會進(jìn)行。 43 物質(zhì)采購制度 44 物質(zhì)采購制度 ? 第三章 市場詢價(jià) 酒店由采購部牽頭，成本控制和使用部門共同參與組成詢價(jià)小組，對食品至少每月進(jìn)行兩次詢價(jià)，詢價(jià)小組應(yīng)當(dāng)努力利用各種現(xiàn)代化的手段，廣泛收集采購物資的質(zhì)量、價(jià)格等市場信息，掌握主要采購物資的信息變化，并依據(jù)此市場信息做比質(zhì)、比價(jià)采購，在同等質(zhì)量下，確保酒店執(zhí)行的價(jià)格不高于當(dāng)期市場價(jià)格。 42 物質(zhì)采購制度 使用部門采購物品應(yīng)該結(jié)合本部門的實(shí)際，量力而行，酌情采購，在申請采購物資的同時(shí)，必須給出合理的申請理由。 41 物質(zhì)采購制度 ? 第二章 采購申請和決策 酒店應(yīng)當(dāng)建立健全物資采購的申請和決策程序，按照采購物資的類別和金額的大小，實(shí)行分級分權(quán)管理，各司其責(zé)，明確各級管理人員，各有關(guān)部門及人員的責(zé)任。 酒店應(yīng)當(dāng)按照 “ 四權(quán) ” 分離 （ 即詢價(jià) 、 采購 、 收貨 、 付款四權(quán)分離 ） 、 科學(xué)有效 、 公開公正 、 比質(zhì)比價(jià) 、 監(jiān)督制約的原則 ， 建立健全采購管理的各項(xiàng)制度 。 39 總結(jié)與經(jīng)驗(yàn)交流 40 物質(zhì)采購制度 ? 第一章 總則 為規(guī)范合肥古井假日酒店 （ 以下簡稱 “ 酒店 ” ） 的采購行為 ， 加強(qiáng)對酒店日常采購的監(jiān)督管理 ， 防止酒店資產(chǎn)的流失 ， 特制訂本制度 ， 望遵照執(zhí)行 。 37 部分節(jié)約實(shí)例分享 ? 九 、 節(jié)約項(xiàng)目： 根據(jù)營業(yè)需要對照明用電進(jìn)行控制； ?節(jié)約實(shí)例： 酒店 710層照明燈 ， 原來每層 60盞 24小時(shí)全亮 ， 現(xiàn)在保證照明的前提下在 23： 007： 00每層只亮 10盞 ， 其余關(guān)閉； ?每月節(jié)約金額 ： 50盞 /層 *4層 * /盞 *8小時(shí) /天 *30天 * /度 =； ? 節(jié)約人：工程部：朱宴生。 36 部分節(jié)約實(shí)例分享 ? 八 、 節(jié)約項(xiàng)目： 加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào) ， 降低有關(guān)政府部門的費(fèi)用； ? 節(jié)約實(shí)例 1： 市消防協(xié)會文件要求繳納會員費(fèi)5000元 ， 經(jīng)多方協(xié)調(diào)后 ， 只繳納 1000元； ? 節(jié)約金額 ： 5000元 1000元 =4000元； ? 節(jié)約人：保安部：雷達(dá) 。 35 部分節(jié)約實(shí)例分享 ? 七 、 節(jié)約項(xiàng)目： 通過技術(shù)改造 ， 減少機(jī)器耗能源量 ， 防止浪費(fèi)； ? 節(jié)約實(shí)例 1：通過對干洗機(jī)加裝循環(huán)水箱 ， 使水循環(huán)利用； ? 每月節(jié)約金額： 450噸 * /噸 =963元； ? 節(jié)約人：工程部：張長海 。 ? 節(jié)約實(shí)例 2： 在保證質(zhì)量的前提下 ， 用保鮮沙蝦代替原來的蝦仁； ? 每月節(jié)約金額 ： （ ） *15斤=； ? 節(jié)約人：財(cái)務(wù)部：李艷玲；餐飲部：扈云 。 ? 節(jié)約實(shí)例 2：將報(bào)廢的浴巾改做成地巾 ， 再次利用； ? 節(jié)約金額： 73條 *24元 /條 =1752元； ? 節(jié)約人：客房部：丁莉 。 ? 節(jié)約實(shí)例 2： 將 GL或 AYA客人未用完的紅酒轉(zhuǎn)到西廚做菜用； ? 每月節(jié)約金額： 32元 /瓶 *3瓶 =64元； ? 節(jié)約人：財(cái)務(wù)部：李艷玲 。 30 部分節(jié)約實(shí)例分享 ? 二 、 節(jié)約項(xiàng)目 ：在不影響質(zhì)量的前提下 ， 尋找出價(jià)最低的供應(yīng)商來采購物品 ， 節(jié)約采購成本； ?節(jié)約實(shí)例： 收銀用的發(fā)票機(jī)色帶原供應(yīng)商每個(gè) 35元 ， 現(xiàn)尋找新的供應(yīng)商每個(gè) 15元； ?每月節(jié)約金額 ： 20個(gè) *（ 35元 /個(gè) 15元 /個(gè) ） =400元； ? 節(jié)約人：財(cái)務(wù)部：嚴(yán)慧娟 。 29 部分節(jié)約實(shí)例分享 ? 一 、 節(jié)約項(xiàng)目 ：從總公司采購食品原料 ，可爭取更多價(jià)格優(yōu)惠 ， 以降低食品采購成本； ? 節(jié)約實(shí)例 1：豐大色拉油 ， 原由供應(yīng)商送 44元 /桶 ， 現(xiàn)從豐大廠家直接采購 /桶； ? 每月節(jié)約金額 ： 100桶 *（ 44元 /桶 /桶 ）=450元； ? 節(jié)約人：員工食堂：杜士平 。 ? 物料消耗抽查（如酒水檢查、工程材料消耗檢查）與例外原則重點(diǎn)控制（如鮑魚盤點(diǎn)）； ? 帳單與點(diǎn)單審計(jì)， 28 成本分析 ? 與預(yù)算及去年同期比； ? 明細(xì)內(nèi)容分析， Breakdown。 24 倉