【正文】 115 ICQ ? 2 對一些薄弱環(huán)節(jié)是否進行額外的控制 ？ ? 答：是 。 114 ICQ ? 2 餐時期是否進行自助餐的控制 ？ ? 答：我們會根據(jù)其原始成本與實際成本的比較 ， 以及現(xiàn)場巡查進行控制 。 ? 113 ICQ ? 控制迷你吧的報廢么 ？ ? 答：是。 ? 1 通往凍庫的通道是否僅限倉管員 ？ ? 答：是 。 ? 1 是否每天做成本日報 ？ ? 答：是 。補庫申請單上會有現(xiàn)庫存量即為最底存量。 ? 110 ICQ ? 布草 、 瓷器 、 玻璃器皿和銀器是否盤點 ？ ? 答：每季度盤點一次 。我們會根據(jù)酒水的存儲條件，保存在相應(yīng)的倉庫中，適合常溫儲存的就保存在常溫中，適合冷藏的就保存在冷庫中，一般來說，白酒啤酒適合在常溫下保存，而紅酒和進口洋酒適合在冷庫中保存。 ? 酒店有無外庫 ， 它是否有清單并被經(jīng)常檢查 ？ ? 答：它這里指的是存貨的外庫，我們只有放固定資產(chǎn)的外庫，有清單，每周四去進行檢查，但我們在酒店外沒有存放存貨的倉庫。 ? 每個月匯報以下報告么 ？ 周轉(zhuǎn)慢的 ，過時廢棄的 ， 損壞的 ， 存量過多的 ， 報廢的 。 ? 所有存貨的記錄是否與相關(guān)的總帳一致？ ? 答；是。會經(jīng)過財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。 ? E） 、 所有差異是否進行調(diào)查 ， 并由財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn) ？ ? 178。所有的存貨余額均與總賬保持一致。 答：是 。 103 ICQ ? 第二部分存貨記錄 ? 酒店是否為以下記錄建立一個永久的存貨系統(tǒng)： ? A） 、 來保存食品 、 酒水 、 客用品 、 營運物品的存貨記錄 ？ ? 178。 102 ICQ ? 容易損壞變質(zhì)的貨品是否得到充分適當(dāng)?shù)膬Υ?， 打上標(biāo)簽和日期 ？ ? 178。 101 ICQ ? 、 酒店是否有一個專門的地方用來檢查所有拿進酒店的包裹 ？ ? 178。我酒店規(guī)定：所有進出酒店的貨品必須經(jīng)過收貨部，它是酒店唯一指定的出入貨品的地方，當(dāng)貨品進入酒店時，必須由收貨部人員和使用部門人員進行驗收，合格后，方可送到使用部門或入庫，另外，經(jīng)驗收后的貨品供應(yīng)商不得單獨送至使用地點，以免作弊，對于大批量的貨品，可以由供應(yīng)商幫忙運送，但必須有使用部門人員或倉管員進行全過程的監(jiān)督；所有出去的貨品也必須經(jīng)過收貨部，并開具退貨記錄或做有關(guān)登記，另外，離開酒店的貨品必須開具出門證，經(jīng)過打卡室，由保安人員進行檢查。所有貨品的發(fā)出，必須有使用部門經(jīng)理和成本控制批準(zhǔn)的領(lǐng)用申請，物品還需要經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。第三，倉管員要搞好倉庫的管理，詳見崗位職責(zé)中 ；第四，倉管員要掌握倉庫中貨品的使用情況，詳見 ；第五，倉管員要加速存貨的周轉(zhuǎn)，詳見。因為存貨不能等到用完時才去訂貨，因供應(yīng)商有個產(chǎn)品制作時間，運輸時間，驗收入庫時間，統(tǒng)稱交貨時間，因而需要在沒有用完時就提前訂貨，在提前訂貨的情況下，在次發(fā)出補庫單時，倉庫中還剩下的存貨量，就叫做再訂貨點量，它等于交貨時間和每日平均需用量的乘積。倉管員可以做到：第一，熟悉貨品，包括貨品名稱、供應(yīng)商、規(guī)格型號、價格、保質(zhì)期、使用廚房、用途用量、產(chǎn)品儲存條件、產(chǎn)品特性等；第二，在保證使用部門正常使用的前提下，盡量降低庫存量。 ? 3要加速存貨的周轉(zhuǎn)速度，對于周轉(zhuǎn)慢的項目，可用于餐飲促銷、宴會促銷、員工活動、員工福利、員工餐廳、低價銷售、對外捐贈等方法進行促銷，若是供應(yīng)商的質(zhì)量問題要退還給供應(yīng)商，以上無效的采取強制發(fā)出的方法（貨品不得過期變質(zhì)），經(jīng)使用部門鑒定已經(jīng)過期變質(zhì)的、對客人身體有傷害的或客人不再適用的要及時出 《 破損報告 》并提出處理意見，經(jīng)管理層的批準(zhǔn)后，及時處理掉。 ? 2倉庫要有準(zhǔn)確的門牌，倉庫中要有專門辦公的地方，要裝有電話以聯(lián)系方便，要有常見的辦公電話表、倉庫規(guī)章制度、儲物專用章等，溫度計、濕度計、臺秤應(yīng)是有效的。 85 倉庫管理制度 ? 2第一條 倉庫中人員必須安全：倉庫中其他人不得隨便進入（緊急領(lǐng)貨遵循緊急領(lǐng)貨的程序）；倉管員發(fā)完貨除整理倉庫、填制存貨卡或收貨外不得在倉庫中長時間逗留，不得在倉庫中聊天或接待客人；更換倉管員時要對存貨進行盤點交接，一方面可以讓新倉管員熟悉倉庫中產(chǎn)品，另一方面可以劃清責(zé)任歸屬；每月盤點時要按照內(nèi)部控制和監(jiān)督原則由倉管員以外的人員進行盤點；盤點時要根據(jù)實物核對對存貨卡，這樣防止盤點時出現(xiàn)實物遺漏現(xiàn)象，確定無誤后，盤點人要在存貨卡上簽字認(rèn)可；倉管員臨時替換，要有兩個人代替，并要進行簡單的交接，以劃清責(zé)任歸屬。 83 倉庫管理制度 ? 第五章 日常管理 ? 倉庫的分類要正確，相同的貨品都應(yīng)放在了同一個庫房。 ? 1對于整瓶銷售的白酒、紅酒、洋酒要貼上酒店標(biāo)簽并加蓋酒店倉庫專用章。 ? 1第一條 對當(dāng)天的收貨，最遲在第二天上午之前進行存貨卡的登記，對于新增加的貨品，要及時建立存貨卡。 ? 出 《 補庫申請單 》 時要考慮供應(yīng)商的遠近、產(chǎn)品的制作時間、運輸時間、預(yù)付款的報批時間、產(chǎn)品的用量、市場的供求情況、市場價格走勢等因素。 77 倉庫管理制度 ? 第二章 補庫 ? 所有倉庫中貨品的補充必須通過 《 補庫申請單 》 進行采購。 ? 1 本規(guī)定從發(fā)布之日起執(zhí)行。 72 采購驗收制度 ? 第四章 物品的驗收 ? 1營運設(shè)備的驗收 ：嚴(yán)格按照 《 申請訂貨單 》 的要求，所收物品必須符合《 申請訂貨單 》 的要求；看其有無商標(biāo)，審查其品牌、產(chǎn)地、適用電壓、電流、功率等；審查合格證、保修卡、產(chǎn)品說明書等資料是否健全；由驗收人員配合使用部門工程技術(shù)人員測試其產(chǎn)品性能是否良好；驗收合格后，填開 《 收貨記錄 》 ，并填寫“合格”字樣。 ? 酒店應(yīng)嚴(yán)格按照“四權(quán)”分離（即詢價、采購、收貨、付款四權(quán)分離）的原則，做好采購貨物的驗收工作，建立建全貨物驗收管理制度。 ? 3入庫的材料，在收發(fā)后要及時登記存貨卡，做到賬卡物一致。 ? 2所有進入酒店的原材料都要經(jīng)過收貨部進行驗收，不合格的要開具紅字的收貨記錄進行沖帳。 ? 2成本核算要在酒店一些活動后及時統(tǒng)計出各種活動的損益報表，如月餅損益報表、圣誕損益報表等。 ? 1根據(jù) CHECK系統(tǒng)中生成的 Cost Monitor分部門和產(chǎn)品制作成本報表。 ? 1每月底要對所有原材料進行實地盤點，以結(jié)算出期末存貨金額。 ? 1做收發(fā)時不同餐廳收到的貨應(yīng)入到相應(yīng)的科目號里，發(fā)現(xiàn)收發(fā)貨的價格與 CHECK系統(tǒng)中價格不符時，要及時查看報價單，并進行更正。 ? 酒店成本核算以貨幣為計量單位，以人民幣為計量本位幣，計算成本金額以元為準(zhǔn)，但單位成本以小數(shù)點以后兩位為準(zhǔn)。 ? 本規(guī)定中的成本核算指的是酒店原材料的成本核算，包括食品、酒水、客用品、清潔用品、廚房用具、洗衣用品、工程材料等。 ? 3 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。 55 物質(zhì)采購制度 ? 3 對于違反本規(guī)定弄虛作假、以權(quán)謀私、收受供應(yīng)商的回扣和接受賄賂的采購人員酒店將根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重給予通報批評、記過、調(diào)離崗位、解聘等處分，因工作失誤給酒店造成直接或間接損失的，應(yīng)依法賠償。 53 物質(zhì)采購制度 ? 金額在 5萬元以上（含 5萬元）的工程費用支出、金額在 10萬元以上（含 10萬元）的應(yīng)付款項及其他應(yīng)付款項支出，必須由董事長簽批。 ? 2 成本控制作為酒店倉儲的管理部門，對于實物的流轉(zhuǎn)應(yīng)根據(jù)使用部門的實際，嚴(yán)格落實“先進先出”的原則，防止商品因過期而毀損報廢。對于不具備檢驗條件需要對所購物資（如土建工程、大型工程設(shè)備等）進行檢驗的，本酒店可以委托國家認(rèn)定檢測機構(gòu)進行鑒定或者要求供貨單位出具國家認(rèn)定檢測機構(gòu)的質(zhì)量檢驗報告 。 ? 酒店行使價格監(jiān)督的職能部門（成本控制）或人員應(yīng)當(dāng)及時了解、掌握酒店主要采購物資的市場價格，并對其審核的物資采購價格承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 47 物質(zhì)采購制度 ? 1 酒店所有的物資采購都必須經(jīng)過價格監(jiān)督部門的審核、財務(wù)總監(jiān)（取代原“執(zhí)行財務(wù)總監(jiān)）、副總經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購置。（取消原第十四條關(guān)于出具 PO單等事項） ? 1 非經(jīng)營性的固定資產(chǎn)的購置需要經(jīng)過董事長的審批，（根據(jù)最近發(fā)文）對于總金額在 10萬元以上的酒店大宗采購、基建或技改項目主要物資（單價 5萬元以上）的采購等，應(yīng)以招標(biāo)的形式進行采購。 45 物質(zhì)采購制度 ? 1 酒店重要物資的采購應(yīng)遵循樣品的事先確認(rèn)制度，使用部門對樣品承擔(dān)審核責(zé)任，如因采購物資未經(jīng)確認(rèn)，即被采購回來，造成物品與要求不符，采購部門將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 第七條 酒店各部門主管、經(jīng)理對其簽署的物資采購事項負(fù)有審查和監(jiān)督責(zé)任。 酒店各部門應(yīng)按照物資 采購的內(nèi)控程序執(zhí)行 ， 即采購計劃申請確立 → 詢價 、 比價 → 確定價格 → 簽定合同 （ 或出正式訂單 ） 實施采購 → 驗收入庫 （ 或直入部門 ） → 財務(wù)最終審查付款 。 38 部分節(jié)約實例分享 ? 十 、 節(jié)約項目： 利用酒店人力自己制作 ，節(jié)省加工定做費； ?節(jié)約實例 ：廚房冰柜密封條自己更換改造； ?節(jié)約金額 ： 200米 *10元 /米 =2020元； ? 節(jié)約人：工程部：楊清泉 。 ? 節(jié)約實例 2：通過對員工更衣室除濕機裝鎖 ，即保護機器 ， 又節(jié)約用電； ? 每月節(jié)約金額： 3臺 * *16小時 /天 *30天 * /度 =1602元； ? 節(jié)約人：人事部：李傳蓮 。 33 部分節(jié)約實例分享 ? 五 、 節(jié)約項目： 在不影響對客服務(wù)的前提下 ， 用低成本的代替高成本的； ? 節(jié)約實例 1： 健身組合器用國產(chǎn)塑料護皮鋼絲代替原進口鋼絲； ? 節(jié)約金額 ： 305元 94元 =211元； ? 節(jié)約人：工程部：高志勇 。 31 部分節(jié)約實例分享 ? 三 、 節(jié)約項目 ：充分利用食品酒水 ， 節(jié)約成本； ? 節(jié)約實例 1： 印度小廚采購的三黃雞爪因用不上 ， 轉(zhuǎn)給面館使用； ? 每月節(jié)約金額 ： 6元 /斤 *9/月 =54元； ? 節(jié)約人：王晴 。 ? 與標(biāo)準(zhǔn)原始成本對比； ? 折扣分析，特殊活動分析； ? 大型活動分析； ? 全面預(yù)算之成本費用管理獎懲方案。 22 倉庫安全管理 ? 鑰匙安全：存放保險箱，兩人取用，用完封存簽名日期，倉管員更換要換鎖和鑰匙，緊急領(lǐng)用共同取鑰匙，鑰匙備用，上班時倉管員負(fù)責(zé)，下班時大副負(fù)責(zé)； ? 倉庫安全：合適儲存的地方，倉庫位置門窗安全，要有保衛(wèi)措施和消防器材，消防器材要有效，且倉管員知道如何使用，惡劣天氣及時檢查，原材料必須放入酒店內(nèi)； 23 倉庫安全管理 ? 貨品安全：易損壞和變質(zhì)的要單獨存放，倉庫中溫度、濕度、通風(fēng)狀況、亮度必須適合貨品儲存條件，以免腐爛變質(zhì)（例），貨品入架，不可漏洞避免老鼠糟蹋及爬入客房，定期消殺； ? 人員安全：倉管員要可靠，要非常熟悉倉庫貨品（包括：進貨渠道、貨品詳情、