【正文】 （九） 有權(quán)參與所在機(jī)構(gòu)的重大經(jīng)營(yíng)。 （七） 負(fù)責(zé)所在機(jī)構(gòu)的財(cái)會(huì)人員隊(duì)伍建設(shè)。 （五） 負(fù)責(zé)制訂所在機(jī)構(gòu)的財(cái) 務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算的具體制度和內(nèi)部控制制度，并組織實(shí)施。 （三） 負(fù)責(zé)所在機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)核算符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，客觀、真實(shí)、及時(shí)地反映所在機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況。 二 、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的基本職責(zé) 第四條 接受 委派 的 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)履行以下基本職責(zé)： （一） 負(fù)責(zé)執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)規(guī)章制度，重大事項(xiàng)必須向公司財(cái)務(wù)部和所在機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告。 第二條 實(shí)行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制的目的，是提高 中支 公司 （籌） 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的工作獨(dú)立性、保證公司財(cái)會(huì)政策及經(jīng)營(yíng)政策的貫徹落實(shí)、客觀真實(shí)地反映分公司的財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)地向上級(jí)報(bào)告重大事項(xiàng)以及財(cái)務(wù)管控體系職責(zé)的分層落實(shí)。 第十條 本辦法自發(fā)布之日起施 行。 XXXX 中支（籌） —— 制度匯編 50 第八條 公司應(yīng) 加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)，建立業(yè)務(wù)活動(dòng)中不相容崗位的內(nèi)部制約，強(qiáng)化財(cái)務(wù)決策和過(guò)程控制的約束機(jī)制，健全財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理的工作流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)活動(dòng)全過(guò)程的監(jiān)督。所委 派的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人接受上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)和考核，在行政上則接受本級(jí)機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)。預(yù)算審計(jì)室的主要職責(zé)是： （一）機(jī)構(gòu)年度費(fèi)用預(yù)算及資本性的編制、審核和下發(fā)及預(yù)算修正調(diào)整； （二）日常預(yù)算申請(qǐng)、追加的審核及預(yù)算檢查、指導(dǎo)； （三）機(jī)構(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況分析和考核預(yù)算管理制度的指定和完善； （四）總部費(fèi)用及資本性預(yù)算的編制、審核及下達(dá)； （五）總部費(fèi)用預(yù)算的動(dòng)支及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)； （六）職場(chǎng)租賃、裝修的立項(xiàng)審核； （七）資產(chǎn)管理； （八）費(fèi)用、資產(chǎn)、職場(chǎng)分析； （九）預(yù)算管理制度的指定。財(cái)務(wù) 管理室的主要職責(zé)是： （一）財(cái)務(wù)管理制度的指定和完善； （二）財(cái)務(wù) KPI報(bào)告和財(cái)務(wù)專(zhuān)題分析； XXXX 中支（籌） —— 制度匯編 49 （三）管理報(bào)表的編制； （四）利潤(rùn)預(yù)測(cè)、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)工作； （五）分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理質(zhì)量的指導(dǎo)、檢查、考核及專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查； （六）財(cái)稅政策研究、稅務(wù)工作籌劃、稅務(wù)事項(xiàng)辦理； （七）財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)及委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理和考核。核算中心的主要職責(zé)是： （一）研究并制定適合于 XX 的會(huì)計(jì)核算方法和制度； （二）壽險(xiǎn)全系統(tǒng)固定資產(chǎn)、工資福利、社會(huì)統(tǒng)籌、費(fèi)用、往來(lái)等的核算； （三）合并全 系統(tǒng)會(huì)計(jì)報(bào)表、檢查報(bào)表差錯(cuò)、考核報(bào)表質(zhì)量； （四）公司壽險(xiǎn)本部的賬務(wù)處理； （五）壽險(xiǎn)投資的核算； （六）配合外部職能對(duì)公司的財(cái)務(wù)檢查和審計(jì)； （七）外部監(jiān)管報(bào)表和數(shù)據(jù)的提供； （八）指導(dǎo)、檢查、考核壽險(xiǎn)系統(tǒng)的會(huì)計(jì)核算工作； （九）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)的推動(dòng)與檢查； （十）有價(jià)單證管理制度的制定； （十一）壽險(xiǎn)全系統(tǒng)單證的征訂、編號(hào)、匯總和發(fā)放； （十二）指導(dǎo)、檢查、考核壽險(xiǎn)系統(tǒng)的單證管理工作； （十三）機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的監(jiān)測(cè)與管理。 第六條 公司財(cái)務(wù)部根據(jù)財(cái)務(wù)管理內(nèi)容的要求設(shè)立核算中心、財(cái)務(wù)管理室和預(yù)算審計(jì)室。 XXXX 中支（籌） —— 制度匯編 48 公司各級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)是公司經(jīng)營(yíng)管理工作中的財(cái)務(wù)管理中心、資產(chǎn)管理中心、資金調(diào)撥中心、財(cái)務(wù)分析中心、成本控制中心和會(huì)計(jì)核算中心。公司對(duì)重大財(cái)務(wù)決策、重要財(cái)務(wù)政策和 制度實(shí)行統(tǒng)一管理，對(duì)資金實(shí)行集中管理；對(duì)一般財(cái)務(wù)決策、財(cái)務(wù)日常管理和控制，授權(quán)各子公司或分公司負(fù)責(zé)。 第四條 公司推行財(cái)務(wù)預(yù)算管理，所有收支都要納入預(yù)算，各部門(mén)、各分（子公司）各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)要依照預(yù)算確定的指標(biāo)、資金額度進(jìn)行，財(cái)務(wù)部門(mén)要嚴(yán)格按預(yù)算進(jìn)行控制，并將預(yù)算完成情況納入年終考核。 第二條 本辦法適用于公司總部及下屬各分支機(jī)構(gòu)。 通過(guò)預(yù)算的考核制度，公司可以發(fā)現(xiàn)責(zé)任目標(biāo)確定的合理性、預(yù)算執(zhí)行的實(shí)際效果與存在的問(wèn)題、問(wèn)題出現(xiàn)的環(huán)節(jié) 及原因、偏離責(zé)任目標(biāo)的程度及其對(duì)整體預(yù)算目標(biāo)的利弊影響，然后針對(duì)不同環(huán)節(jié)與不同原因，采取相應(yīng)措施，進(jìn)而保證責(zé)任目標(biāo)及公司整體預(yù)算目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。對(duì)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行總體的評(píng)價(jià)，包括預(yù)算執(zhí)行率、預(yù)算與核算的差異情況等，并對(duì)執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題進(jìn)行分析研究。 預(yù)算考核是在前期預(yù)算控制過(guò)程的預(yù)算差異分析的基礎(chǔ)上，通過(guò)評(píng)價(jià)實(shí)際工作的運(yùn)行狀況、存在的問(wèn)題及環(huán)節(jié)，查明XXXX 中支（籌） —— 制度匯編 46 產(chǎn)生問(wèn) 題的原因，為糾正偏差提出改進(jìn)措施，并對(duì)各責(zé)任單位的預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行評(píng)判并兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲，同時(shí)也為以后的預(yù)算管理確定預(yù)算目標(biāo)提供重要的依據(jù)。 （二）預(yù)算考核 預(yù)算考核是與預(yù)算控制緊密聯(lián)系在一起的。 預(yù)算調(diào)整和追加也是預(yù)算管理的一個(gè)重要、嚴(yán)肅的環(huán)節(jié)，必 須建立嚴(yán)格、規(guī)范的調(diào)整審批制度和程序，由有關(guān)部門(mén)按項(xiàng)目編制預(yù)算調(diào)整或追加方案后，報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)審核批準(zhǔn)后方能按新預(yù)算執(zhí)行。主要通過(guò)以下兩種方法實(shí)現(xiàn) （ 1）預(yù)算調(diào)整：指在預(yù)算內(nèi)已有的項(xiàng)目中進(jìn)行的修改、調(diào)劑。 預(yù)算管理員的職責(zé)為詳細(xì)、真實(shí)、完整的記錄各項(xiàng)預(yù)算支出、有效進(jìn)行有關(guān)預(yù)算信息的收集與反饋，并對(duì)預(yù)算執(zhí)行工作中產(chǎn)生的 差異及問(wèn)題進(jìn)行分析，提出建議，作好預(yù)算管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算開(kāi)支，對(duì)預(yù)算中不合理的支出不予以動(dòng)支。 預(yù)算執(zhí)行 (1)算一經(jīng)制定就要嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)行，為保證預(yù)算的有效實(shí)施，首先應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)臋?quán)責(zé)劃分，即為保證預(yù)算內(nèi)的資產(chǎn)購(gòu)置、費(fèi)用開(kāi)支、投資等經(jīng)營(yíng)管理的有效性，對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中各預(yù)算執(zhí)行組織的預(yù)算額度的使用許可設(shè)置必要的審批權(quán)限，這是預(yù)算管理中的關(guān)鍵點(diǎn)。如果在審批時(shí)發(fā)現(xiàn)差異較大，再進(jìn)行協(xié)商、調(diào)整、修訂，以修訂后的方案作為正式方案實(shí)施。 根據(jù)預(yù)算管理委員會(huì)提出的預(yù)算編制規(guī)定，公司各部門(mén)及分公司預(yù)算管理委員會(huì)在允許的范圍內(nèi)詳細(xì)編制各單位的分項(xiàng)預(yù)算草案，報(bào)經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)，公司預(yù)算管理委員會(huì)對(duì)預(yù)算編制的合理性及正確性進(jìn)行審核，討論通過(guò)或駁回重編。 二、預(yù)算的編制程序 預(yù)算的編審，按照先自下而上、再自上而下的逐級(jí)編審、調(diào)整、下達(dá)的程序進(jìn)行。 XXXX 中支（籌） —— 制度匯編 44 預(yù)算管理也是一個(gè)控制的過(guò)程?？梢詭椭緝?nèi)部各方面明確經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)，集中有限的資源 服務(wù)于公司的發(fā)展目標(biāo)。 預(yù)算的目的 預(yù)算工作的目的是為了把公司的各個(gè)方面的工作納入統(tǒng)一的計(jì)劃之中，促使公司內(nèi)部各個(gè)部門(mén)相互協(xié)調(diào)，同時(shí)以貨幣形式展示未來(lái)某一特定期間內(nèi)公司全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各項(xiàng)目標(biāo)及資源的定量說(shuō)明，以便有效地組織與協(xié)調(diào)公司的全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，完成公司的既定目標(biāo)。 本制度適用于 XX保險(xiǎn)公司 所 屬 分支機(jī)構(gòu) 及其下屬四級(jí)機(jī)構(gòu)。 第二十五條 本規(guī)定自下發(fā)之日起實(shí)施。 、涂改、偽造請(qǐng)假證明以及沒(méi)有正常 履行書(shū)面請(qǐng)假 手續(xù)，私自口頭招呼等行為，均按曠工處理，公司將根據(jù)情節(jié)輕重，給予警告直至開(kāi)除的處分。 第二十二條 下列情況視為違反考勤紀(jì)律： ? 漏打卡； ? 委托或替代他人打卡； ? 遲到、早退； ? 曠工； ? 用不正當(dāng)手段騙取、涂改、偽造請(qǐng)假證明； ? 沒(méi)有 履行正當(dāng)請(qǐng)假手續(xù)； ? 其他違反考勤紀(jì)律的行為。 第二十條 考勤系統(tǒng)機(jī)器發(fā)生故障當(dāng)日無(wú)法打考勤卡時(shí)，各部門(mén)自行考勤并于下一個(gè)工作日將出勤情況上報(bào)給人事行政部。 第十九條 員工考勤卡由辦公 室負(fù)責(zé)發(fā)放，員工個(gè)人保管。 第十八條 特殊崗位因工作需要經(jīng)常外出的，由本人提出申請(qǐng)，部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及上一級(jí)分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意，并報(bào)人事行政部備案后，每日臨時(shí)外出可不受限制。 XXXX 中支（籌） —— 制度匯編 41 當(dāng)天遲到或早退時(shí)間超過(guò) 1小時(shí)以上的，視為曠工 1天；當(dāng)月累計(jì)遲到（或早退） 3次，視為曠工 1天。（特殊部門(mén)、值班人員、籌備期間等的考勤時(shí)間段另行規(guī)定）。 第三章 考勤管理 第十四條 公司員工通過(guò)打卡進(jìn)行考勤；員工正常出勤但是忘記攜帶考勤卡的，須到人事行政部進(jìn)行說(shuō)明并告知上下班時(shí)間。 第十三條 員工休假完畢，須及時(shí)到人事行政部銷(xiāo)假。 第十一條 員工休婚假，應(yīng)填寫(xiě)《員工請(qǐng)假單》，并附結(jié)婚證明。子女出生證明辦妥后，應(yīng)交人事行政部查驗(yàn)。 第八條 女員工生育、流產(chǎn)，除填寫(xiě)《員工請(qǐng)假單》外，還應(yīng)附準(zhǔn)生證復(fù)印件、縣級(jí)以上醫(yī)院出具的診斷證明，人事行政部根據(jù)休假制度核定休假天數(shù)。 XXXX 中支（籌） —— 制度匯編 40 （四）部門(mén)副職請(qǐng)假，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批，并報(bào)人事行政部備案。 第七條 請(qǐng)假審批權(quán)限 （一）總經(jīng)理請(qǐng)假，報(bào)分公司總經(jīng)理室批準(zhǔn)。 第五條 員工不能正常出勤需要請(qǐng)假，請(qǐng)假項(xiàng)目包括：公休假、法定休假、探親假（探望配偶假、探望父母假）、婚假、喪假、產(chǎn)假及看護(hù)假、哺乳假、事假、病假、年休假、特殊獎(jiǎng)勵(lì)假、家長(zhǎng)會(huì)假、強(qiáng)制休假、特 殊崗位考試假。 第三條 本辦法適用于 XX 中心支公司（籌）的全體內(nèi)勤員工。 XXXX 中支（籌） —— 制度匯編 39 員工考勤管理規(guī)定 第一章 總則 第一條 為嚴(yán)肅勞動(dòng)紀(jì)律，規(guī)范考勤管理，保證公司正 常的工作秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》和相關(guān)的政策法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際狀況，特制定本辦法。 審批程序 公司總（經(jīng)理）裁室成員請(qǐng)假由總裁簽批；公司部門(mén)負(fù)責(zé)人請(qǐng)假由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批 (請(qǐng)假 5天以上須報(bào)總裁簽批 )；二級(jí)機(jī)構(gòu)總經(jīng)理請(qǐng)假需報(bào)總裁審批，二級(jí)機(jī)構(gòu)班子成員請(qǐng)假由公司分管負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批；普通員工則由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后，報(bào)人事部門(mén)審核備案。（異地任職高級(jí)管理人員另行規(guī)定） 請(qǐng)假手續(xù) 請(qǐng)假須于事前填寫(xiě)“請(qǐng)假申請(qǐng)審批表”，特殊情 況應(yīng)在事后及時(shí)補(bǔ)辦請(qǐng)假審批手續(xù)。休假期間享有全額工資，其它福利待遇不變。 十四、強(qiáng)制休假 為強(qiáng)化公司內(nèi)部管理，防范風(fēng)險(xiǎn)，以及保護(hù)敬業(yè) 愛(ài)崗、發(fā)奮忘我、長(zhǎng)期得不到休息的員工的身體健康，公司可對(duì)重要崗位人員強(qiáng)制休假，休假期間享有全額工資，其它福利待遇不變。 十三、 家長(zhǎng)會(huì) 假 員工 子女 開(kāi) 家長(zhǎng)會(huì) ，憑學(xué)校通知，享有半天家長(zhǎng)會(huì) 假 ，原則上每學(xué)年不超過(guò)兩次。 員工有下列情形之一者，不享受年休假： 當(dāng)年請(qǐng)病假累計(jì)超過(guò) 22 天的； 當(dāng)年請(qǐng)事假累計(jì)超過(guò) 15 天的； 當(dāng)年病假、事假相加超過(guò) 22 天的； 當(dāng)年休產(chǎn)假的； 當(dāng)年請(qǐng)過(guò)探親假的； 當(dāng)年曠工 1天及以上的； 當(dāng)年受過(guò)公司各類(lèi)處分的； 當(dāng)年因違法亂紀(jì)行為受到政府司法部門(mén)的追究或因違反公司制度，受到處分者。年休假天數(shù)： （一）公司部門(mén)助總以上干部，二級(jí)機(jī)構(gòu)班子成員，每年享有 12天（休假期間含公休日）； XXXX 中支（籌） —— 制度匯編 37 （二）公司室（副）主任，二級(jí)機(jī)構(gòu)部門(mén)經(jīng)理，三級(jí)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人，每年享有 9天休假（休假期間含公休日）； （三）普通員工每年享有 5天休假（休假期間含公休日）。 當(dāng)年事假累計(jì)天數(shù)超過(guò) 15天者，公司可以不再給予該 員工事假。 十、事假 員工因私事必須由本人處理，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，可以請(qǐng)事假。 員工病假必須出示由指定醫(yī)院開(kāi)出的病假證明 , 并填寫(xiě)病假申請(qǐng)?？梢陨舷挛绺靼胄r(shí)，也可以合并使用，具體休假時(shí)間和所 在部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商確定。 （五）產(chǎn)假及看護(hù)假期間員工享有全額工資，其它福利待遇不變。 （三）進(jìn)行節(jié)育手術(shù)的員工，其休假天數(shù)按照國(guó)家和當(dāng)?shù)卣囊?guī)定執(zhí)行。 女員工生育后領(lǐng)取《獨(dú)生子女優(yōu)待證》者，按當(dāng)?shù)卣?guī)定的天數(shù)增加產(chǎn)假。員工喪假期間享有全額工資，其它福利待遇不變。 六、喪假 員工如遇下列情形 , 可享有帶薪喪假（不包括雙休日），超 出標(biāo)準(zhǔn)的視為事假處理： ? 配偶、子女、父母去世 喪假 5 天； ? 祖父母、配偶的父母去世 喪假 3 天； ? 兄弟姊妹去世 喪假 2 天。 婚假 應(yīng) 自結(jié)婚登記日起半年內(nèi) 一次 性 使用 ，過(guò)期不補(bǔ)假 。探望父母假期間，員工享有百分之八十的工資，其它福利待遇不變。未婚（包括離異、喪偶）員工，每年享有 20 天（不含路程時(shí)間）探望父母假；已婚（不包括離異或喪偶）員工，每四年享有 20 天 （ 不含路程時(shí)間 ） 探望父母 假。探望配偶假期間員工享有百分之八十的工資，其它福利待遇不變。 四、探親假 （一）探望配偶假 已婚（不包括離異或喪偶）員工在本公司 工作滿一年 后 ，與配偶不在 同一城市的 ，公休假日 內(nèi)如 不能 回家居住一個(gè)白天和一個(gè)晚上的（交通工具以火車(chē)為準(zhǔn)） ， 每年享有 20天 （ 不含路程時(shí)間 ） 探望配偶假 。婦女節(jié)（ 3月8 日），女 員工 放假半天， 婦女節(jié) 適逢星期六、星期日，不 再補(bǔ)假。元旦 放假 1 天（ 1 月 1 日）；春節(jié)放假 3天（農(nóng)歷正月初一、初二、初三）；勞動(dòng)節(jié)放假 3天（ 5月 1日、2 日、 3 日）；國(guó)慶節(jié)放假 3天（ 10 月 1日、 2日、 3 日）。 二、公休假 公司實(shí)行每周五天工作制，周六、周日屬