某某公司內(nèi)部銀行管理辦法(參考版)
2025-05-17 20:31本頁面
【正文】 第五十七條：本辦法自 2021 年元月 1 日起正式實(shí)施。 第五十五條：凡以前公布的章程和規(guī)定與本章程有異之處，以本章程為準(zhǔn)。內(nèi)部銀行嚴(yán)格按照計(jì)劃辦理結(jié)算，對予不報(bào)計(jì)劃、無計(jì)劃或不執(zhí)行計(jì)劃的開戶單位，內(nèi)部銀行有權(quán)拒絕辦理結(jié)算。 二、月份資金計(jì)劃，由內(nèi)部銀行依據(jù)開戶單位的月份資金收支安排（每月末二十日上交）和內(nèi)部銀行當(dāng)月資金狀況編制。 第十一章 內(nèi)部銀行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃 第五十二條：內(nèi)部銀行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃主要是資金計(jì)劃安排，分為年度和月份資金計(jì)劃。 四、對各類經(jīng)濟(jì)的稽核，審查取得的或簽訂的經(jīng)濟(jì)合同是否符合《經(jīng)濟(jì)合同法》和公司相關(guān)管理規(guī)定。 二、對資金支付的稽核，審查資金支付是否按合同約定條款，是否按計(jì)劃、按標(biāo)準(zhǔn)支付，有無違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律現(xiàn)象，支付材料物資采購資金點(diǎn)驗(yàn)資料是否齊全，付款的原始憑證是否合法，各單位間 同種商品質(zhì)量價(jià)格比是否合理。 第十章 內(nèi)部銀行總稽核制度 7 第五十一條：內(nèi)部銀行實(shí)行資金收付總稽核。 第四十九條：開戶單位如遇銀行透支緊急情況，需臨時(shí)借款的，由內(nèi)部銀行報(bào)財(cái)務(wù)部部長審批（額度在 5 萬元以下的）。 第四十七條：內(nèi)部銀行不允許自行直接對外借款，如需直接對外借款，由內(nèi)部銀行提出申請，報(bào)公司財(cái)務(wù)部部長、內(nèi)部銀行副行長或行長審查，由公司法定代表人或委托代表人簽字審批。 第四十五條：公司內(nèi)部獨(dú)立核算單位之間的經(jīng)濟(jì)糾紛，經(jīng)公司仲裁后，內(nèi)部銀行按仲裁決定書確定的應(yīng)收應(yīng)付款額，直接從有關(guān)開戶單位帳戶中劃撥。 第四十四條：開戶單位上交款項(xiàng)結(jié)算。公司內(nèi)部獨(dú)立核算單位間發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)往來業(yè)務(wù)，由付款方簽發(fā)內(nèi)部銀行轉(zhuǎn)帳支票，收款方送存到內(nèi)部銀行辦理劃款結(jié)算業(yè)務(wù)。 五、內(nèi)部銀行開戶單位日常所需的備用金限額，由公司根據(jù)國家現(xiàn)金管理制度統(tǒng)一核定，各單位的超限額現(xiàn)金一律交存內(nèi)部銀行，開戶單位提取的現(xiàn)金，應(yīng)與內(nèi)部銀行提前三天聯(lián)系妥當(dāng)后，由開戶單位持內(nèi)部銀行現(xiàn)金支票，經(jīng)總會(huì)和財(cái)務(wù)部長審批簽字后，到內(nèi)部銀行提取現(xiàn)金。 三、支付工程分包、勞務(wù)分包、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)時(shí)，由各單位向機(jī)關(guān)相關(guān)職能部室提交 6 核準(zhǔn)的結(jié)算單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，內(nèi)部銀行依據(jù)票證結(jié)算并支付。 二、內(nèi)部銀行開戶單 位使用資金時(shí)，由開戶單位填寫“公司內(nèi)部銀行支票借取單”，經(jīng)開戶單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管簽字后，出納人員憑單位簽發(fā)合格的支票借取單以及費(fèi)用、債務(wù)結(jié)算卡，報(bào)請公司總會(huì)計(jì)師和財(cái)務(wù)部部長簽批后，向內(nèi)部銀行提交“內(nèi)部支票借取單”，“內(nèi)部轉(zhuǎn)帳支票”和有效結(jié)算憑證。 第四十條：貸款到期如確有困難難以歸還，需辦理貸款續(xù)借手續(xù)，逾期不還貸不予辦理續(xù)借手續(xù)，并按銀行規(guī)定，對借款單位加罰 30%的利息，直到將貸款還清日為止。 第三十九條：內(nèi)部銀行實(shí)行存貸款按季結(jié)息（內(nèi)部銀行存貸款利率以中國人民銀行同期公布的利率為準(zhǔn)），結(jié)息日為每季末月的二十五日，結(jié)息日時(shí)，內(nèi)部銀行將由開戶單位帳戶中直接劃轉(zhuǎn)。 第三十八 條：貸款管理需貫徹“貸前調(diào)查，貸時(shí)審查、貸后跟蹤檢查”的三查制度，確保貸款的安全性，周轉(zhuǎn)性和收益性。（內(nèi)部不以財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保，只以存款擔(dān)保抵押）。 第三十五條：內(nèi)部銀行開戶單位，確因生產(chǎn)經(jīng)營資金緊張
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