某某公司內(nèi)部銀行管理辦法(編輯修改稿)
2025-06-18 20:31 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 元以下使用現(xiàn)金結(jié)算），其他 必須辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 第二十六條：票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理資金結(jié)算的憑證，單位或個(gè)人辦理結(jié)算必須使用公司內(nèi)部銀行統(tǒng)一印制的票據(jù)和結(jié)算憑證，開戶單位到內(nèi)部銀行領(lǐng)用的支票均由本單位出納人員保管，建立支票領(lǐng)用臺(tái)帳。 第二十七條：內(nèi)部支票付款期限為六天，自簽發(fā)支票之日起，到廢止日，其中遇假日順延。簽發(fā)填寫支票一律使用鋼筆或毛筆，黑色墨水，字跡要清晰，工整，書寫要規(guī)范，不得涂改，挖補(bǔ)刮擦，印鑒齊全并必須與內(nèi)部銀行預(yù)留印鑒一致。內(nèi)部支票不背書轉(zhuǎn)讓。 第七章 內(nèi)部銀行結(jié)算制度 第二十八條：各開戶單位辦理結(jié)算，不準(zhǔn)出租、 出借帳戶，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭、遠(yuǎn)期支票，轉(zhuǎn)帳支票金額在 20210 元以上的，必須填寫收款人，對(duì)于作廢的支票，各開戶單位要重新辦理借支票手續(xù)。不準(zhǔn)套取內(nèi)部銀行現(xiàn)金。 第二十九條：存款應(yīng)先存后用，內(nèi)部銀行按照“誰(shuí)存錢，誰(shuí)使用”的存支原則開展存貸業(yè)務(wù)，不搞一平二調(diào)。內(nèi)部銀行未獲存款單位指令，無(wú)權(quán)代任何單位向其他存款單位扣款，并為儲(chǔ)戶保守存款秘密，保證開戶單位在自己的存款額內(nèi)及時(shí)支配。 第三十條：內(nèi)部銀行辦理結(jié)算，嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算規(guī)定，應(yīng)退回的結(jié)算憑證，及時(shí)退回，不延誤積壓結(jié)算憑證，不隨意截留開戶單位資金，未收妥款項(xiàng)不簽發(fā) 支票或墊付資金；不拒絕受理開戶單位的正常結(jié)算業(yè)務(wù)。 第三十一條：開戶單位辦理結(jié)算，由于結(jié)算憑證填寫錯(cuò)誤影響資金使用或由于票據(jù)和印章丟失造成資金損失的，由開戶單位自行負(fù)責(zé)，支票丟失由領(lǐng)票人負(fù)全部責(zé)任，內(nèi)部銀行不予掛失，但協(xié)助防范。 第三十二條：開戶單位付款不得超出其存款額，內(nèi)部銀行不予透支，如出現(xiàn)透支現(xiàn)象，內(nèi)部銀行按外部銀行的規(guī)定按透支額的千分之五比例，按日收取透支單位的滯納金；簽發(fā)空頭支票或支票印章與預(yù)留印鑒不符的，除退票外，并按票面金額的百分之五予以罰款并按票面額千分之一的比例扣罰支票出票人的（主管會(huì)計(jì)和出納）的罰款。 第三十三條：各單位組建后，均在內(nèi)部銀行辦理開戶手續(xù)，首先填寫“內(nèi)部銀行開戶申請(qǐng)”，經(jīng)行長(zhǎng)批準(zhǔn)后，填寫“內(nèi)部銀行預(yù)留印鑒卡片”并蓋章，開立“內(nèi)部銀行結(jié)算帳戶”。凡是清戶的單位，必須與內(nèi)部銀行對(duì)帳后，將“內(nèi)部銀行預(yù) 留印鑒卡片”交回內(nèi)部銀行，剩余內(nèi)部銀行支票交回內(nèi)部銀行予以銷毀。 第八章 內(nèi)部銀行結(jié)算程序 第三十四條：資金定額和費(fèi)用預(yù)算的劃撥。享有定額流動(dòng)資金貸款和費(fèi)用預(yù)算補(bǔ)貼的內(nèi)部獨(dú)立核算單位，經(jīng)公司財(cái)務(wù)部等有關(guān)部門核定后，由內(nèi)部銀行直接劃入其帳戶。核定的定 5 額流動(dòng)資金貸款不計(jì)貸款和存款利息。 第三十五條：內(nèi)部銀行開戶單位，確因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金緊張，需要借款的，由申請(qǐng)貸款的開戶單位提出書面“申請(qǐng)”，經(jīng)開戶單位行政負(fù)責(zé)人簽字和單位蓋章后上報(bào)內(nèi)部銀行，經(jīng)內(nèi)部銀行審核，填寫內(nèi)部借款合同，經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽署意見(jiàn)，副行長(zhǎng)（總會(huì)） 、行長(zhǎng)（總經(jīng)理）審批后，與內(nèi)部銀行辦理內(nèi)部貸款手續(xù)，內(nèi)部銀行將借款劃入該單位帳戶，貸款單位憑批準(zhǔn)的“貸款申請(qǐng)書”和內(nèi)部貸款合同及貸款轉(zhuǎn)存單作為入帳憑證計(jì)量工程款到位后，優(yōu)先安排還貸，然后辦理其他支付業(yè)務(wù)。 第三十六條：內(nèi)部貸款如需內(nèi)部開戶單位擔(dān)保抵押的，還需提供擔(dān)保和抵押書，由內(nèi)部銀行負(fù)責(zé)審批上報(bào)。（
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1