【正文】 ()。()70、個人購買房屋時印花稅的繳納，采用自行購花，自行貼花，自行銷花的方法。()6個人稅務(wù)籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容，它是在納稅義務(wù)發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負擔的低位選擇。()6收藏品的發(fā)行量越大，存世量也越大。()6期貨交易買賣的直接對象是期貨合約，而不是商品本身。()6居民個人擁有的普通標準住宅，在轉(zhuǎn)讓時暫減半計征土地增值稅。()60、證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險共擔的集合證券投資方式。()5目前，我國的債券市場由銀行間債券市場和交易所債券市場組成。()5債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。()5B股是以外幣表明面值，以外幣認購和買賣，在境外上市的普通股股票。()5股票是代表股份所有權(quán)的股權(quán)證書，是代表對一定經(jīng)濟分配請求權(quán)的資本證券。()50、商品證券是證明持有人有商品使用權(quán)或所有權(quán)的憑證，取得了這種證券就等于取得了這種商品的所有權(quán)，持有人對這種證券所代表的商品所有權(quán)受法律保護。()4較低的免賠額反而可能導(dǎo)致重大損失得不到足夠的賠償。()4已參加社會醫(yī)療保險者，投保津貼型保險比投保費用型保險更劃算。()4投資連結(jié)險的風(fēng)險完全由保戶自己承擔，而分紅險的風(fēng)險是由保戶和保險人共同承擔的。但被保險人生存到100周歲，也可以領(lǐng)取終身保險金。()4從保險責任看，終身壽險除了保障期限較長外，與定期壽險類似。()3保險的近因原則中所說的近因是指對保險標的損失起決定作用的因素，是直接或間接導(dǎo)致保險標的損失的原因。()3最大誠信原則只是對投保方的要求，對保險人無約束力。()3風(fēng)險保留是指自己承擔風(fēng)險可能帶來的損失，它是一種自保險。()3個人實盤黃金買賣的投資者在需要時可以向銀行申請辦理黃金的實物交割。()3黃金具有價值穩(wěn)定、流動性高的優(yōu)點，是對付通貨膨脹的有效手段。()2因其信用度高，英國國債又被稱為“金邊債券”。()2耐用品是指能夠持續(xù)使用三年或三年以上的產(chǎn)品，如計算機、飛機等。()2零售物價指數(shù)是一國通脹狀況的指示器之一，反映的是人們生活費用的變化。()2一國的國際收支處于順差狀態(tài)，本幣供大于求，將貶值；國際收支處于逆差狀態(tài)，則本幣求大于供，將升值。()2期權(quán)費是指期權(quán)的執(zhí)行價格。()1央行不但是外匯市場的參與者，而且是外匯市場的操縱者。()1美元對日元升值10%，則日元對美元貶值10%。()1預(yù)期收益率相同的投資項目，其風(fēng)險也必定相同。()1將終值轉(zhuǎn)換為現(xiàn)值的過程被稱為“折現(xiàn)”。()1個人/家庭管理純粹風(fēng)險的工具包括商業(yè)保險、社會保險和雇主提供的雇員團體保險。()對個別VIP客戶，理財中心工作人員可接受客戶委托，替其保管存折、存單、密碼、鑰匙、有價證券、協(xié)議書、印章等文件和物品。()中國銀行理財團隊中的成員包括理財客戶經(jīng)理、理財產(chǎn)品經(jīng)理、柜員和引領(lǐng)員。()中銀理財營銷渠道的主體是統(tǒng)一標識的物理網(wǎng)點。()目前，證券公司的個人理財服務(wù)形式主要以代客進行投資操作為主。A B C 第三篇：銀行從業(yè)資格之個人理財真題2008年個人理財真題2008年一、判斷題個人理財主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財就是如何進行投資。A % B % C % D % 答案:D (LGD)為8%，商業(yè)銀行估計(EL)為10%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約風(fēng)險暴露的資本要求(K)為()。A 負債風(fēng)險管理模式 B 資產(chǎn)風(fēng)險管理模式 C 內(nèi)部管理模式 D 全面風(fēng)險管理模式 答案:C ，《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定應(yīng)在原違約風(fēng)險暴露的違約損失率基礎(chǔ)上乘以()，該系數(shù)即《巴塞爾新資本協(xié)議》所稱的“底線”系數(shù)。A 股東大會 B 董事會 C 監(jiān)事會 D 董事長 答案:B ()。A 期權(quán)性風(fēng)險 B 利率風(fēng)險 C 匯率風(fēng)險 D 商品價格風(fēng)險 答案:C61.()，標志著金融期貨交易的開始。A 動產(chǎn)留置 B 不動產(chǎn)抵押C 外資企業(yè)連帶責任保證 D 支票、匯票、本票等的抵押 答案:A ()。A 債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率B 客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級 C 在某一時點，同一債務(wù)人只能有一個客戶評級D 在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級 答案:B ()不同，個人客戶評分可以分為信用局評分、申請評分和行為評分。A % B % C % D % 答案:C %，假設(shè)債務(wù)人違約后，回收率為零，若1年期的無風(fēng)險年收益率為5%，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為()。A 評價主體是商業(yè)銀行 B 評價目標是客戶違約風(fēng)險 C 評價結(jié)果是信用等級和違約概率D 評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項損失大小 答案:D ，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。A % B % C % D % 答案:C (EBITDA)為2億元人民幣，則該企業(yè)2008年的利息費用為()億元人民幣。這里的“主要投資者”是指()。①挑選出同質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中； ②辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)； ③對資產(chǎn)組合進行評估； ④簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議； ⑤雙方協(xié)商(或投標)確定購買價格； ⑥為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細信息。A 債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率B 客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級 C 在某一時點，同一債務(wù)人只能有一個客戶評級D 在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級 答案:B ，其中100億元在2008年末成為損失類貸款，其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了150億元，則該銀行可疑類貸款遷徙率為()。A 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 B 風(fēng)險補償 C 風(fēng)險對沖 D 風(fēng)險分散 答案:C [解析] 本題主要考查對風(fēng)險對沖的理解。A 從業(yè)年限 B 系統(tǒng)數(shù)量 C 反洗錢警報數(shù)占比 D 系統(tǒng)故障時間 答案:C [解析] A屬于人員風(fēng)險指標，BD屬于系統(tǒng)風(fēng)險指標。A 經(jīng)濟資本 B 會計資本 C 監(jiān)管資本 D 實收資本 答案:A [解析] 本題考核的是經(jīng)濟資本的定義。A 勞資關(guān)系 B 安全/環(huán)境 C 未經(jīng)授權(quán)的活動 D 性別、種族歧視 答案:C [解析] 未經(jīng)授權(quán)的活動屬于由內(nèi)部欺詐導(dǎo)致?lián)p失的原因。A 監(jiān)事會 B 股東大會 C 公司治理層 D 董事會 答案:D [解析] 董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負有最終責任。A 增強 B 減弱 C 不變 D 無關(guān) 答案:B [解析] 當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。A 將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長 B 將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短 C 全部資產(chǎn)與部分負債在持有時間上不一致 D 部分資產(chǎn)與全部負債在到期時間上不一致 答案:A [解析] 最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況指將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長。38.()不是全面風(fēng)險管理模式的特征。()。36.()是影響高負債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素。()。()。33.()的推出標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理出現(xiàn)顯著的變化。32.()是指經(jīng)營決策錯誤、決策執(zhí)行不當或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現(xiàn)實和長遠的影響。A 健全的內(nèi)部控制機制 B 完善的公司治理機構(gòu) C 先進的風(fēng)險管理文化培育 D 有效的風(fēng)險治理策略 答案:C，銀行()實施對每一種貨幣的流動性管理策略。在這種情況下，資產(chǎn)負債風(fēng)險管理理論應(yīng)運而生。，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式進入了()階段。，定期通常是指()。A 小于 B 大于 C 等于 D 以上都不對 答案:B ()件。A 久期缺口 B 現(xiàn)金缺口 C 融資缺口 D 信貸缺口 答案:C [解析] 本題考核的是融資缺口的計算公式。A 人員因素 B 外部事件 C 內(nèi)部流程 D 系統(tǒng)缺陷 答案:C [解析] 本題考核的是代理業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險點。其主要操作風(fēng)險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。A 下級的業(yè)務(wù)種類少，相對簡單容易識別，因此需從易到難、自下而上地評估B 自下而上的原則符合下級向上級匯報的規(guī)范C 操作風(fēng)險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構(gòu)和經(jīng)營管理流程的薄弱環(huán)節(jié)D 上級的問題通常包含在下級出現(xiàn)的問題中 答案:C [解析] 本題考核的是操作風(fēng)險評估原則的理解。，也就是說，要全面識別和評估經(jīng)營管理中存在的操作風(fēng)險因素，必須將風(fēng)險控制的關(guān)口前移，自下而上逐級開展操作風(fēng)險的識別與評估。，交易/定價錯誤是指()。()。()。19.()是指金融機構(gòu)合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權(quán)益。A 改善公司治理結(jié)構(gòu) B 推行全面風(fēng)險管理理念C 確保各類主要風(fēng)險得到正確識別和排序 D 利用精確的數(shù)量模型進行量化 答案:D ，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務(wù)，此銀行應(yīng)采取以下風(fēng)險管理措施()。A 國家風(fēng)險 B 市場風(fēng)險 C 操作風(fēng)險 D 戰(zhàn)略風(fēng)險 答案:D [解析] 本題考核的是對戰(zhàn)略風(fēng)險的理解。A 商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售B 商業(yè)銀行能夠以較低成本隨時獲得所需要的資金 C 商業(yè)銀行流動負債數(shù)量的多少D 商業(yè)銀行流動資產(chǎn)減去流動負債的值的大小 答案:A [解析] 本題考核的是商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性的定義。由此則可能帶來()。A 市場風(fēng)險 B 法律風(fēng)險 C 信用風(fēng)險D 市場風(fēng)險和信用風(fēng)險 答案:D ()。A 建立完善的公司治理結(jié)構(gòu) B 建立完善內(nèi)部控制體制 C 加強外部監(jiān)管體制建設(shè) D 以上都不是 答案:A [解析] 本題屬于記憶性的知識點。A 恐怖襲擊 B 監(jiān)管規(guī)定 C 聲譽受損 D 黑客攻擊 答案:C [解析] C屬于聲譽風(fēng)險。A B C D 答案:D [解析] 本題考核的是對數(shù)收益率的計算。A 特殊性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 B 普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 C 普通性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性 D 普遍性、非盈利性和不可轉(zhuǎn)化性 答案:B [解析] 本題考核的是商業(yè)銀行的操作風(fēng)險特征。、相互作用的，一般遵循()的基本規(guī)律。()。A 金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失B 商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失C 商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應(yīng)對非預(yù)期損失D 商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移 答案:C [解析] 商業(yè)銀行應(yīng)對非預(yù)期損失的首要辦法是依靠經(jīng)濟資本，商業(yè)銀行只有在面臨破產(chǎn)威脅時才會得到中央銀行救助。A 企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模 B 企業(yè)的目標 C 全面風(fēng)險管理要素 D 企業(yè)的各個層級 答案:A [解析] 考生可形象化記憶這三個維度：橫向是企業(yè)目標，縱向是各個層級，分散于各個部門角落的是風(fēng)險管理要素。A 資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段 B 資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段 C 全面風(fēng)險管理模式階段 D 負債風(fēng)險管理模式階段 答案:D [解析] 60年代前→資產(chǎn)風(fēng)險管理模式；60年代后→負債風(fēng)險管理模式；70年代后→資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式；80年代后→全面風(fēng)險管理模式。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng)險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔風(fēng)險的能力。A 資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平B 資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C 資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平D 資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平答案:D [解析] 資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險的能力，風(fēng)險管理水平則影響著風(fēng)險發(fā)生的概率和承擔風(fēng)險的能力。本題選項C是干擾選項，純粹風(fēng)險可以理解為純粹的損失，投機風(fēng)險可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)別就在于損失結(jié)果不同。本題考查對風(fēng)險分類的理解。()參考答案一、單選題1—5 BCCAC二、多選題1—5 AB ABCD ABCD ABCD BD三、判斷題1—5 F T F T T風(fēng)險管理真題2009年(總分100, 考試時間90分鐘)一、單選題以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項，不正確的是()。()國家風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險三類。()經(jīng)濟主體在金融活動中違反法律法規(guī)，受到法律的制裁，是法律風(fēng)險的一種表現(xiàn)形式。()答案：√ 單選題被認為是最復(fù)雜的風(fēng)險種類是()A、市場風(fēng)險B、信用風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、流動性風(fēng)險市場風(fēng)險是指由于()波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。()答案：√解析：經(jīng)過巴林銀行的倒閉等重大操作風(fēng)險案件，巴塞爾委員會逐漸認識到操作風(fēng)險也是商業(yè)銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟資本。()答案：√解析：本題目考察操作風(fēng)險的定義。而確定性事件是指，在相同的條件下重復(fù)同一行為或試驗，出現(xiàn)的結(jié)果也是相同的。，不確定性事件所出現(xiàn)的結(jié)果的特點是()。會計資本在數(shù)額上應(yīng)當不小于體現(xiàn)實際風(fēng)險水平的經(jīng)濟資本。，正確的是()。 答案：AC解析：簡單理解，損失就是收益減少，這有兩種情況：實際收益直接減少，低于預(yù)期收益。答案：B解析：方差一協(xié)方差法的基本假設(shè)是資產(chǎn)組合中的所有證券的投資回報率滿足正態(tài)分布，從而資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的線性組合也滿足正態(tài)分布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR的一種方法。，也可能存在于表外業(yè)務(wù)、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險答案：C解析：銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)都有可能發(fā)生市場風(fēng)險。，也可能存在于表外業(yè)務(wù)、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險答案：C解析：銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)都有可能發(fā)生市場風(fēng)險。()。()“風(fēng)險管理部門”和“風(fēng)險管理委員會”在職能上沒有明顯區(qū)別。()，而是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機構(gòu)。，治理結(jié)