【正文】 作為世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等國際金融組織咨詢專家及國內(nèi)專家，參與了多項重大項目的研究論證工作。如以規(guī)避外債風(fēng)險為目的需對上述項目轉(zhuǎn)貸條件進(jìn)行調(diào)整的，轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先征得國務(wù)院發(fā)展改革部門同意。 ? 第二十四條 負(fù)責(zé)將國外貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國務(wù)院及國務(wù)院發(fā)展改革部門對項目可行性研究報告或資金申請報告的批準(zhǔn)文件，對項目的國外貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，并于每年六月底和十二月底向國務(wù)院發(fā)展改革部門報送國外貸款支付和償還情況。 （四）申請使用限制性采購的國外貸款項目，出具對國外貸款條件、國內(nèi)外采購比例、設(shè)備價格等比選結(jié)果報告。 （二）國際金融組織和日本國際協(xié)力銀行貸款項目，提供國外貸款機(jī)構(gòu)對項目的評估報告。 ? 第十五條 項目資金申請報告應(yīng)當(dāng)具備以下內(nèi)容： （一）項目概況，包括項目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容、總投資、資本金、國外貸款及其他資金、項目業(yè)主、項目執(zhí)行機(jī)構(gòu)、項目建設(shè)期； （二）國外貸款來源及條件，包括國外貸款機(jī)構(gòu)或貸款國別、還款期、寬限期、利率、承諾費等； （三）項目對外工作進(jìn)展情況； （四）貸款使用范圍，包括貸款用于土建、設(shè)備、材料、咨詢和培訓(xùn)等的資金安排； （五）設(shè)備和材料采購清單及采購方式，包括主要設(shè)備和材料規(guī)格、數(shù)量、單價； （六）經(jīng)濟(jì)分析和財務(wù)評價結(jié)論； （七）貸款償還及擔(dān)保責(zé)任、還款資金來源及還款計劃。 國務(wù)院行業(yè)主管部門、計劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)的項目資金申請報告，直接報國務(wù)院發(fā)展改革部門審批。 ? 第十三條 項目納入國外貸款備選項目規(guī)劃并完成審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)后，項目用款單位須向所在地省級發(fā)展改革部門提出項目資金申請報告。除應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院及國務(wù)院發(fā)展改革部門審批的項目外，其他項目的可行性研究報告均由省級發(fā)展改革部門審批，審批權(quán)限不得下放。 ? 第十二條 納入國外貸款備選項目規(guī)劃的項目，應(yīng)當(dāng)區(qū)別不同情況履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)： （一）由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項目，按照中央政府直接投資項目進(jìn)行管理，其項目建議書、可行性研究報告由國務(wù)院發(fā)展改革部門審批或?qū)徍撕髨髧鴦?wù)院審批。 國務(wù)院行業(yè)主管部門申報的項目，由地方政府安排配套資金、承擔(dān)貸款償還責(zé)任或提供貸款擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)同時出具省級發(fā)展改革部門及有關(guān)部門意見。 世界銀行、亞洲開發(fā)銀行貸款和日本政府日元貸款備選項目規(guī)劃由國務(wù)院發(fā)展改革部門提出，商國務(wù)院財政部門后報國務(wù)院批準(zhǔn)。 未納入國外貸款備選項目規(guī)劃的項目，國務(wù)院各有關(guān)部門、地方各級政府和項目用款單位不得向國際金融組織或外國政府等國外貸款機(jī)構(gòu)正式提出貸款申請。 各地市發(fā)改委 省發(fā)展改革委 國家發(fā)展改革委 申請列入國際金融組織貸款規(guī)劃 申報列入貸款規(guī)劃 三年滾動規(guī)劃 轉(zhuǎn)發(fā)三年滾動規(guī)劃 相關(guān)地市發(fā)改委 進(jìn)入項目審批、核準(zhǔn)備案程序 項目 單位 程序 1：國際金融組織貸款計劃申報程序 項目 單位 市計委或發(fā)改委 項目建議書、可研報告 (含資金申請報告 ) 省發(fā) 改委 國家發(fā)改委 上報核準(zhǔn) 備案 上報審批 核準(zhǔn) 備案 上報審批 不需要市政府擔(dān)保或政府性資金投入的項目 由市財政擔(dān)?；蛴姓再Y金投入的項目 由國家財政擔(dān)保或國家政府性資金投入的項目 項目核準(zhǔn)或備案申請報告 市發(fā)改部門審 批 不需要省政府擔(dān)?；驔]有政府性資金投入項目 由省財政擔(dān)?；蛴惺≌再Y金投入的項目 省發(fā) 改委 審批 獲得審批，進(jìn)入國際金融組織轉(zhuǎn)貸協(xié)議程序 程序 2：申請國際金融組織貸款項目的審批、核準(zhǔn)及備案程序 國際金融組織考察評估團(tuán) 貸款 項目 單位 不合格 簽定 轉(zhuǎn)貸 協(xié)議 國家發(fā)革委 國際金融組織 省發(fā)展 改革委 項目申 報單位 編制資金申請報告 評估考 察報告 結(jié)束 增補(bǔ)新項目 國際金融組織考察評估 合格 國家財政部 進(jìn)入國際金融組織貸款國內(nèi)轉(zhuǎn)貸程序 進(jìn)入國家鼓勵發(fā)展的內(nèi)外資項目確認(rèn)書程序 程序 3：國際金融組織轉(zhuǎn)貸協(xié)議程序 合格 程序 4：國際金融組織貸款國內(nèi)轉(zhuǎn)貸程序 財政部與項目省政府簽訂轉(zhuǎn)貸協(xié)議，省財政廳副署 項目省財政廳與項目市政府簽訂轉(zhuǎn)貸協(xié)議，市財政局副署 項目市財政局與項目縣政府簽訂轉(zhuǎn)貸協(xié)議，縣財政廳副署 項目縣財政局與鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政 府或項目單位簽訂轉(zhuǎn)貸協(xié)議 進(jìn)入國際金融組織貸款國內(nèi)支付程序 程序 5：國際金融組織貸款國內(nèi)支付程序 基層項目單位填制提款申請表，并提交有關(guān)資料，報縣項目辦審核匯總，經(jīng)縣財政局審核蓋章后上報市項目辦和市財政局 市項目辦初審匯總后送市財政局，經(jīng)市財政局審核蓋章后上報省項目辦和省財政廳 省項目辦初審匯總后送省財政廳，經(jīng)省財政廳審核并由授權(quán)簽字人簽字后報財政部或國際金融組織，同時由省財政廳從項目專用帳戶中將貸款資金通過財政部門逐級撥至基層項目單位 國際金融組織、財政部根據(jù)項目省財政廳提交的提款申請將貸款回補(bǔ)至項目專用帳戶或直接支付給供應(yīng)商 程序 6：國家鼓勵發(fā)展的內(nèi)外資項目確認(rèn)書程序 省發(fā)改委審批或核準(zhǔn)的項目 項目 單位 市計委或發(fā)改委 省發(fā) 改委 國家發(fā)改委 國家發(fā)改委審批或核準(zhǔn)的項目 可研報告批復(fù) 進(jìn)口設(shè)備清單 進(jìn)口設(shè)備免稅申請 省發(fā)改委 主管地直屬海關(guān) 辦理設(shè)備進(jìn)口免稅 國際金融組織和外國政府貸款投資項目管理暫行辦法規(guī)定 ? 第五條 國外貸款備選項目規(guī)劃是項目對外開展工作的依據(jù)。對累計貼息額超過項目建設(shè)期實際支付銀行利息額部分，作為凈結(jié)余資金收繳國庫。對未按規(guī)定處理的，要及時予以糾正。對項目單位擅自改變主要建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)或未按規(guī)定安排使用貼息資金的，要將撥付的貼息資金收繳國庫。對于應(yīng)繳回資金，由財政部駐當(dāng)?shù)刎斦O(jiān)察專員辦事處負(fù)責(zé)以“其他收入”科目就地監(jiān)繳入庫。 ? 第十四條 項目單位收到貼息資金后，必須?？顚Ｓ茫瑔为毢怂?，并分別按以下情況進(jìn)行財務(wù)處理：在建項目沖減工程成本；竣工項目沖減財務(wù)費用。貼息資金總額根據(jù)符合貼息條件的項目銀行貸款總額、當(dāng)年貼補(bǔ)率和貼息年限計算確定，不得超過項目建設(shè)期實際支付的銀行中長期貸款利息總額。主要包括： (一 )公共基礎(chǔ)設(shè)施項目； (二 )保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境項目； (三 )促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展項目； (四 )推進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目； (五 )符合國家有關(guān)規(guī)定的其他項目。對投資補(bǔ)助總額占項目總投資的比例超過 50％的，轉(zhuǎn)作直接投資或資本金注入方式管理，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定和各投資主體資金實際到位額重新確定項目各方出資比例，由同級財政部門指定有關(guān)機(jī)構(gòu)依法代表國家行使所有者或出資人權(quán)利。 （三）投資補(bǔ)助資金是否按規(guī)定進(jìn)行財務(wù)處理，對未按規(guī)定處理的要及時予以糾正。對項目單位擅自改變主要建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)或未按規(guī)定安排使用投資補(bǔ)助的，要將撥付的投資補(bǔ)助資金收繳國庫。對于應(yīng)繳回資金，由財政部駐當(dāng)?shù)刎斦O(jiān)察專員辦事處負(fù)責(zé)以“其他收入”科目就地監(jiān)繳入庫。 （二）對經(jīng)營性建設(shè)項目的投資補(bǔ)助作為資本公積管理，項目單位同意增資擴(kuò)股的情況下，可以作為國家資本金管理。財政部門撥付投資補(bǔ)助資金，要根據(jù)項目單位的申請，按照投資補(bǔ)助項目預(yù)算，綜合考慮項目建設(shè)進(jìn)度以及相關(guān)建設(shè)資金撥付進(jìn)度等因素。對具體項目的投資補(bǔ)助，原則上不得超過項目總投資的 50%。主要包括：（一）公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施項目；（二）保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境項目；（三）促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展項目；（四）推進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目；（五）符合國家有關(guān)規(guī)定的其他項目。 八、資金申請報告附件： 銀行承貸證明（省分行以上）文件； 項目法人近三年的經(jīng)營狀況（包括損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表）和項目法人自籌資金保證落實文件； 地方、部門配套資金及其它資金來源證明文件； 前期科研成果證明材料（需經(jīng)權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)證或出具技術(shù)檢測報告、專利證書等）；前期科研成果的成熟度，應(yīng)能夠滿足產(chǎn)業(yè)化試驗或產(chǎn)業(yè)化示范的要求； 相應(yīng)的環(huán)境保護(hù)主管部門意見； 有關(guān)部門出具的產(chǎn)品生產(chǎn)、經(jīng)營許可文件（醫(yī)藥、生物、農(nóng)藥、信息安全產(chǎn)品等）； 土地、重要原材料以及其它所需證明材料； 項目核準(zhǔn)或備案文件（在有效期內(nèi)且未滿兩年）；已開工項目需提供投資完成、工程進(jìn)度以及生產(chǎn)情況證明材料。項目總投資規(guī)模，投資使用方案、資金籌措方案以及貸款償還計劃； 七、項目財務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析及主要指標(biāo)。環(huán)境污染防治、 原材料供應(yīng)及外部配套條件落實情況等； 五、項目法人基本情況。成果來源及知識產(chǎn)權(quán)情況，已完成的研究開發(fā)工作及中試情況和鑒定年限，技術(shù)或工藝特點以及與現(xiàn)有技術(shù)或工藝比較所具有的優(yōu)勢，該重大關(guān)鍵技術(shù)的突破對行業(yè)技術(shù)進(jìn)步的重要意義和作用； 三、建設(shè)方案。 國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目資金申請報告編制要點 一、項目的意義和必要性。 ? 第十三條 凡已經(jīng)由國務(wù)院、國家發(fā)展改革委審批或核準(zhǔn)的投資項目，單獨報送資金申請報告時，可不再附送第十二條所規(guī)定的第一、二、三、四、五項材料； ? 凡已經(jīng)省級和計劃單列市發(fā)展改革委審批或核準(zhǔn)的投資項目，報送資金申請報告時可不再附送第十二條所規(guī)定的第三、四、五項材料； ? 申請使用的投資補(bǔ)助或貼息資金總額在 200萬元以下的投資項目，或根據(jù)有關(guān)規(guī)定集中申請的投資項目，報送的附件材料可適當(dāng)簡化。 已經(jīng)國家發(fā)展改革委審批或核準(zhǔn)的投資項目，其資金申請報告的內(nèi)容可適當(dāng)簡化，重點論述申請投資補(bǔ)助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)。 ? 按有關(guān)規(guī)定應(yīng)由地方政府核準(zhǔn)或備案的企業(yè)投資項目，應(yīng)在核準(zhǔn)或備案后提出資金申請報告。 ? 第十條 按有關(guān)規(guī)定應(yīng)報國務(wù)院或國家發(fā)展改革委審批、核準(zhǔn)的項目，可在報送可行性研究報告或項目申請報告時一并提出資金申請，不再單獨報送資金申請報告；也可在項目經(jīng)審批或核準(zhǔn)同意后，根據(jù)國家有關(guān)投資補(bǔ)助、貼息的政策要求，另行報送資金申請報告。投資補(bǔ)助和貼息資金可按項目單獨申請和安排，也可根據(jù)政策規(guī)定統(tǒng)一申請、集中安排。主要包括：（一）公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施投資項目；（二）保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境的投資項目；（三）促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的投資項目；（四）推進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的投資項目；（五）符合國家有關(guān)規(guī)定的其他項目。 申請投資補(bǔ)助資金及貸款貼息申請報告的編寫 第五部分 國家發(fā)展改革委委托投資咨詢評估管理辦法 ? 第二條 本辦法適用于以下事項的咨詢評估：（一）國家發(fā)展改革委審批或核報國務(wù)院審批的政府投資項目的項目建議書、可行性研究報告；（二）國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或核報國務(wù)院核準(zhǔn)的企業(yè)投資項目的項目申請報告；（三）國家發(fā)展改革委審批或核報國務(wù)院審批的重要領(lǐng)域的發(fā)展建設(shè)規(guī)劃；（四）國家發(fā)展改革委委托的其他事項。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計師、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件； （五）投標(biāo)、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件； （六）境外競標(biāo)或收購項目