【正文】 ? 新開發(fā)客戶 生產(chǎn)成本 ? 生產(chǎn)單位分類 ? 印刷中心 ? 紙品中心 毛利 費用 ? 銷售費用 ? 管理費用 稅息前營業(yè)收益 流動資產(chǎn) ? 現(xiàn)金 ? 應(yīng)收賬款 ? 庫存 流動負(fù)債 ? 短期貸款 ? 應(yīng)付賬款 流動資金 固定資產(chǎn)投資需求 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司經(jīng)營計劃管理制度 實業(yè)項目組 第 12頁 戰(zhàn)略目標(biāo)具體實施時間表 目標(biāo) 舉措 時間表（月份） 負(fù)責(zé)人 /部門 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司經(jīng)營計劃管理制度 實業(yè)項目組 第 13頁 差異分析 現(xiàn)有舉措目標(biāo) 公司設(shè)定目標(biāo) 差異 差異解釋 彌補(bǔ)差異方式 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司經(jīng)營計劃管理制度 實業(yè)項目組 第 14頁 經(jīng)營（預(yù)算）計劃實施風(fēng)險與規(guī)避方法 主要風(fēng)險 風(fēng)險來源 規(guī)避方式 財務(wù)預(yù)算計劃（應(yīng)附詳細(xì)財務(wù)預(yù)算表） 主要表格 輔助表格 資金需求預(yù)算表 固定資產(chǎn)預(yù)算表 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)狀況預(yù)算表 資產(chǎn)負(fù)債平衡表 財務(wù)費用預(yù)算表 損益表 管理費用預(yù)算表 （其他主要表格） 主營 業(yè)務(wù)收入預(yù)算表 （其他輔助表格） 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司經(jīng)營計劃管理制度 實業(yè)項目組 第 15頁 附件 2 年度經(jīng)營計劃 工作推進(jìn)時間表 主要活動 9 月 30/9 9/10 15/10 25/10 30/10 8/11 15/11 16/11 董事會提出年度經(jīng)營計劃目標(biāo) 討論確定經(jīng)營目標(biāo) 董事會下發(fā)經(jīng)營目標(biāo)，征求意見 公司管理層提出實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的可能性與具體措施，提交董事會審議 董事會審議并確 定年度經(jīng)營目標(biāo) 編制年度經(jīng)營計劃草案 審核年度經(jīng)營計劃草案 2 審批年度經(jīng)營計劃 審議、修改、批準(zhǔn)年度經(jīng)營計劃 3 分解年度經(jīng)營計劃 4 下達(dá)年度經(jīng)營計劃 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司經(jīng)營計劃管理制度 實業(yè)項目組 第 16頁 附件 3 年度經(jīng)營計劃 工作 流程 各中心 中心總監(jiān) 計劃財務(wù)部 總經(jīng)理 /常務(wù)副總經(jīng)理 董事會 No Yes No Yes No Yes Yes No No Yes 提出年度經(jīng)營目標(biāo) 研究討論，并提出可行性方案與具體措施 審議 確定年度經(jīng)營目標(biāo) 執(zhí)行年度經(jīng)營目標(biāo) 編制各中心的經(jīng)營計劃與預(yù)算 匯總，并編制公司經(jīng)營計劃和預(yù)算目標(biāo)草案