金融風(fēng)險管理第10章資本充足率(參考版)
2025-01-17 06:19本頁面
【正文】 64 朱 波 演講完畢，謝謝觀看！ 。 ?（六）規(guī)定符合條件的重估儲備、長期次級債務(wù)工具、可轉(zhuǎn)換債券均可以計入附屬資本，并取消了一般準(zhǔn)備計入附屬資本的上限，為商業(yè)銀行多種渠道補充資本開辟了空間，并提供了法規(guī)依據(jù)。 ?（四）將市場風(fēng)險納入資本監(jiān)管框架，規(guī)定交易資產(chǎn)達到一定規(guī)?；蛞欢ū壤纳虡I(yè)銀行還須單獨計提市場風(fēng)險資本。 ?（二）商業(yè)銀行的資本充足率計算必須建立在各項資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充分計提的基礎(chǔ)之上。 ?（二）結(jié)構(gòu)不合理 ?（三）來源渠道單一，自補能力弱 ?（四）我國國有銀行的風(fēng)險貸款存量過大，而風(fēng)險資產(chǎn)增量又難以降低，造成資金配置效益降低，銀行難以通過收縮貸款規(guī)模來調(diào)節(jié)資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率。 22R B C = C 1 + C3 + C2 + C4（ ）R B C?總 的 溢 價 資 本59 朱 波 第三節(jié) 中國金融業(yè)資本充足性現(xiàn)狀 60 朱 波 ?一、我國金融機構(gòu)的資本充足率現(xiàn)狀 ?（一）數(shù)量不足。 58 朱 波 ?人壽保險公司基于風(fēng)險的資本要求（ RBC）的計算公式如下： ?RBC是人壽保險公司的最低資本要求。因此，對企業(yè)風(fēng)險的資本金要求必須等于擔(dān)?；鸬淖罡邼撛趦r值。在利率風(fēng)險方面，人壽保險公司將其負債分為四類：低利率風(fēng)險（ %資本要求）、中等利率風(fēng)險（ 1％的資本要求）以及高利率風(fēng)險（ 2％的資本要求）。 ?C2：保險風(fēng)險 ?它反映了死亡率和發(fā)病率發(fā)生不利改變時所產(chǎn)生的風(fēng)險。 ?模型首先需要識別人壽保險公司面臨的四類風(fēng)險： ?C1：資產(chǎn)風(fēng)險 ?C2：保險風(fēng)險 ?C3：利率風(fēng)險 ?C4：企業(yè)風(fēng)險 56 朱 波 ?C1：資產(chǎn)風(fēng)險 ?它反映了人壽保險公司資產(chǎn)組合的風(fēng)險。經(jīng)紀(jì)人必須逐日根據(jù)市場價值計算凈值，確保凈值與資產(chǎn)的比率大于 2％（即凈值 /資產(chǎn) 2%）。 54 朱 波 ?四、其他金融機構(gòu)的資本充足性要求 ?（一）證券公司 ?證券公司的資本規(guī)定與商業(yè)銀行不同。 ?，并在此基礎(chǔ)上確定金融機構(gòu)需要達到的資本充足率，但該過程必須符合監(jiān)管當(dāng)局的要求。 ?，增加了風(fēng)險權(quán)數(shù)劃分的檔次，并反映了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險以及操作風(fēng)險，使得資本充足比率更能反映金融機構(gòu)面臨的實際經(jīng)濟風(fēng)險。與巴塞爾協(xié)議 I相比，對銀行資本的要求更具靈活性。 ?，即核心資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率必須大于等于 4％以及總資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率大于等于 8％。之后又加入了利率、匯率等變動所造成的市場風(fēng)險。它是第一部考慮了資產(chǎn)負債表表外業(yè)務(wù)風(fēng)險的正式資本規(guī)則。巴塞爾委員會對此規(guī)定的很少，銀行可以采用自己內(nèi)部的操作風(fēng)險評估體系評估操作風(fēng)險。最后加總，得到操作風(fēng)險所要求的資本。 50 朱 波 ?基本指標(biāo)衡量法：在該方法下，操作風(fēng)險的計量基礎(chǔ)是銀行前三年總收入的平均值（凈利息收入和凈非利息收入之和）乘以相應(yīng)的系數(shù)，得到該業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險的額度以及對資本的最低要求。 49 朱 波 ?（二）操作風(fēng)險 ?操作風(fēng)險主要是指因為內(nèi)部處理程序上的失誤、系統(tǒng)錯誤、內(nèi)部員工的錯誤行為、外部事件等因素導(dǎo)致的可能的損失。 ?VAR模型試圖測算出那些由于利率或匯率的不利變動而可能引起價值下降的資產(chǎn)的價值或市場風(fēng)險。 47 朱 波 ?巴塞爾協(xié)議 II資本充足率的計算公式為： ? 100 %100 % 12 .5 %????資 本 充 足 率 資 本風(fēng) 險 加 權(quán) 資 產(chǎn)核 心 資 本 + 附 屬 資 本信 用 風(fēng) 險 加 權(quán) 資 產(chǎn) （ 市 場 風(fēng) 險 所 需 資 本 + 操 作 風(fēng) 險 所 需 資 本 ）48 朱 波 ?（一）市場風(fēng)險 ?市場風(fēng)險，即在一段時間內(nèi)由匯率和利率的變化所造成的金融工具的市場價格下降的風(fēng)險。 46 朱 波 ?二、利率風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險與資本充足率 ?從金融機構(gòu)監(jiān)管當(dāng)局的角度出發(fā)， 1988年的巴塞爾協(xié)議 I主要是針對信用風(fēng)險，而沒有考慮利率風(fēng)險和市場風(fēng)險。 45 朱 波 ?（ 6）競爭方面 ?由于在各國銀行體系中，稅制和會計制度不同，因此，各國銀行的資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率并不一定具有可比性。 43 朱 波 ?（ 4）銀行貸款特殊化 ?考慮到對私人部門或個人的貸款的信用風(fēng)險權(quán)數(shù)最大，銀行可能會減少這一類貸款，而持有其他的資產(chǎn)，這可能會導(dǎo)致銀行對企業(yè)的貸款減少，從而對經(jīng)濟產(chǎn)生負面影
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