金融風(fēng)險(xiǎn)管理第10章資本充足率-資料下載頁(yè)
2025-01-15 06:19本頁(yè)面
【正文】 了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)，使得資本充足比率更能反映金融機(jī)構(gòu)面臨的實(shí)際經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。 53 朱 波 ?，并要求銀行開發(fā)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理模型。 ?，并在此基礎(chǔ)上確定金融機(jī)構(gòu)需要達(dá)到的資本充足率，但該過程必須符合監(jiān)管當(dāng)局的要求。 ?，使得質(zhì)量越高的銀行承擔(dān)越低的資本費(fèi)用，而質(zhì)量越低的銀行承擔(dān)越高的資本費(fèi)用。 54 朱 波 ?四、其他金融機(jī)構(gòu)的資本充足性要求 ?（一）證券公司 ?證券公司的資本規(guī)定與商業(yè)銀行不同。對(duì)證券經(jīng)紀(jì)人資本充足率的測(cè)量類似于基于市場(chǎng)價(jià)值的測(cè)量方法。經(jīng)紀(jì)人必須逐日根據(jù)市場(chǎng)價(jià)值計(jì)算凈值，確保凈值與資產(chǎn)的比率大于 2％（即凈值 /資產(chǎn) 2%）。 55 朱 波 ?（二）人壽保險(xiǎn) ?美國(guó)人壽保險(xiǎn)行業(yè)采用了資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)模型，本質(zhì)上與銀行所使用的方法相似，但它的范圍更廣，包括了其他類型的風(fēng)險(xiǎn)。 ?模型首先需要識(shí)別人壽保險(xiǎn)公司面臨的四類風(fēng)險(xiǎn)： ?C1：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) ?C2：保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) ?C3：利率風(fēng)險(xiǎn) ?C4：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 56 朱 波 ?C1：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) ?它反映了人壽保險(xiǎn)公司資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)。這與銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的計(jì)算相似，即用資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)資產(chǎn)的面值與一定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)相乘。 ?C2：保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) ?它反映了死亡率和發(fā)病率發(fā)生不利改變時(shí)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 57 朱 波 ?C3：利率風(fēng)險(xiǎn) ?它反映了利率變動(dòng)時(shí)，長(zhǎng)期固定利率負(fù)債的變現(xiàn)性和提取的可能性。在利率風(fēng)險(xiǎn)方面，人壽保險(xiǎn)公司將其負(fù)債分為四類：低利率風(fēng)險(xiǎn)（ %資本要求）、中等利率風(fēng)險(xiǎn)（ 1％的資本要求）以及高利率風(fēng)險(xiǎn)（ 2％的資本要求）。 ?C4：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) ?政府向持續(xù)經(jīng)營(yíng)的公司收取費(fèi)用作為保險(xiǎn)公司的擔(dān)保基金，在保險(xiǎn)公司發(fā)生清償力不足時(shí)使用。因此，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的資本金要求必須等于擔(dān)保基金的最高潛在價(jià)值。并且對(duì)企業(yè)特定的欺詐和訴訟風(fēng)險(xiǎn)還可能施加另外的資本要求。 58 朱 波 ?人壽保險(xiǎn)公司基于風(fēng)險(xiǎn)的資本要求（ RBC）的計(jì)算公式如下： ?RBC是人壽保險(xiǎn)公司的最低資本要求。保險(xiǎn)公司將其真實(shí)的資本和溢價(jià)（即總資本）與 RBC作比較，得到 ? ?如果該比率高于 1，那么人壽保險(xiǎn)公司就滿足或超過了最低資本要求；而如果該比率低于 1，保險(xiǎn)公司就要接受監(jiān)管當(dāng)局的審察。 22R B C = C 1 + C3 + C2 + C4（ ）R B C?總 的 溢 價(jià) 資 本59 朱 波 第三節(jié) 中國(guó)金融業(yè)資本充足性現(xiàn)狀 60 朱 波 ?一、我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的資本充足率現(xiàn)狀 ?（一）數(shù)量不足。根據(jù)國(guó)際性的金融機(jī)構(gòu)披露的中國(guó)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，中國(guó)的銀行業(yè)，特別是四大國(guó)有銀行的資本金不足問題是比較明顯的。 ?（二）結(jié)構(gòu)不合理 ?（三）來源渠道單一，自補(bǔ)能力弱 ?（四）我國(guó)國(guó)有銀行的風(fēng)險(xiǎn)貸款存量過大，而風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增量又難以降低，造成資金配置效益降低，銀行難以通過收縮貸款規(guī)模來調(diào)節(jié)資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率。 61 朱 波 ?二、我國(guó)銀行資本充足率的規(guī)定 ?《商業(yè)銀行法》第三十九條有關(guān)商業(yè)銀行資本充足率不得低于 8% ?《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的主要內(nèi)容如下： ?（一）商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。 ?（二）商業(yè)銀行的資本充足率計(jì)算必須建立在各項(xiàng)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充分計(jì)提的基礎(chǔ)之上。 62 朱 波 ?（三）在信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求計(jì)算方面，設(shè)置了 0%、 20%、 50%、100%，四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)檔次。 ?（四）將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管框架，規(guī)定交易資產(chǎn)達(dá)到一定規(guī)?；蛞欢ū壤纳虡I(yè)銀行還須單獨(dú)計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。 ?（五）商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的資本充足率評(píng)估程序和管理制度，董事會(huì)承擔(dān)本銀行資本充足率管理的最終責(zé)任。 ?（六）規(guī)定符合條件的重估儲(chǔ)備、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具、可轉(zhuǎn)換債券均可以計(jì)入附屬資本，并取消了一般準(zhǔn)備計(jì)入附屬資本的上限，為商業(yè)銀行多種渠道補(bǔ)充資本開辟了空間，并提供了法規(guī)依據(jù)。 63 朱 波 ?商業(yè)銀行的資本監(jiān)管加強(qiáng)的同時(shí)，各商業(yè)銀行也要積極提高資本充足率： ?一方面通過強(qiáng)化內(nèi)部約束，提高資產(chǎn)質(zhì)量，加大不良資產(chǎn)的處置力度，改善經(jīng)營(yíng)狀況，增強(qiáng)自我積累能力，提足貸款損失準(zhǔn)備，從內(nèi)部補(bǔ)充資本； ?另一方面，可通過敦促股東增加資本、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)債，符合條件的商業(yè)銀行還可發(fā)行股票等，從外部渠道補(bǔ)充資本。 64 朱 波 演講完畢，謝謝觀看！
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