金融風險管理第10章資本充足率-資料下載頁
2025-01-15 06:19本頁面
【正文】 了信用風險、市場風險以及操作風險，使得資本充足比率更能反映金融機構面臨的實際經濟風險。 53 朱 波 ?，并要求銀行開發(fā)內部風險管理模型。 ?，并在此基礎上確定金融機構需要達到的資本充足率，但該過程必須符合監(jiān)管當局的要求。 ?，使得質量越高的銀行承擔越低的資本費用，而質量越低的銀行承擔越高的資本費用。 54 朱 波 ?四、其他金融機構的資本充足性要求 ?（一）證券公司 ?證券公司的資本規(guī)定與商業(yè)銀行不同。對證券經紀人資本充足率的測量類似于基于市場價值的測量方法。經紀人必須逐日根據(jù)市場價值計算凈值，確保凈值與資產的比率大于 2％（即凈值 /資產 2%）。 55 朱 波 ?（二）人壽保險 ?美國人壽保險行業(yè)采用了資本與風險資產模型，本質上與銀行所使用的方法相似，但它的范圍更廣，包括了其他類型的風險。 ?模型首先需要識別人壽保險公司面臨的四類風險： ?C1：資產風險 ?C2：保險風險 ?C3：利率風險 ?C4：企業(yè)風險 56 朱 波 ?C1：資產風險 ?它反映了人壽保險公司資產組合的風險。這與銀行風險資產的計算相似，即用資產負債表表內資產的面值與一定的風險權數(shù)相乘。 ?C2：保險風險 ?它反映了死亡率和發(fā)病率發(fā)生不利改變時所產生的風險。 57 朱 波 ?C3：利率風險 ?它反映了利率變動時，長期固定利率負債的變現(xiàn)性和提取的可能性。在利率風險方面，人壽保險公司將其負債分為四類：低利率風險（ %資本要求）、中等利率風險（ 1％的資本要求）以及高利率風險（ 2％的資本要求）。 ?C4：企業(yè)風險 ?政府向持續(xù)經營的公司收取費用作為保險公司的擔?；穑诒ｋU公司發(fā)生清償力不足時使用。因此，對企業(yè)風險的資本金要求必須等于擔?；鸬淖罡邼撛趦r值。并且對企業(yè)特定的欺詐和訴訟風險還可能施加另外的資本要求。 58 朱 波 ?人壽保險公司基于風險的資本要求（ RBC）的計算公式如下： ?RBC是人壽保險公司的最低資本要求。保險公司將其真實的資本和溢價（即總資本）與 RBC作比較，得到 ? ?如果該比率高于 1，那么人壽保險公司就滿足或超過了最低資本要求；而如果該比率低于 1，保險公司就要接受監(jiān)管當局的審察。 22R B C = C 1 + C3 + C2 + C4（ ）R B C?總 的 溢 價 資 本59 朱 波 第三節(jié) 中國金融業(yè)資本充足性現(xiàn)狀 60 朱 波 ?一、我國金融機構的資本充足率現(xiàn)狀 ?（一）數(shù)量不足。根據(jù)國際性的金融機構披露的中國銀行業(yè)的經營數(shù)據(jù)，中國的銀行業(yè)，特別是四大國有銀行的資本金不足問題是比較明顯的。 ?（二）結構不合理 ?（三）來源渠道單一，自補能力弱 ?（四）我國國有銀行的風險貸款存量過大，而風險資產增量又難以降低，造成資金配置效益降低，銀行難以通過收縮貸款規(guī)模來調節(jié)資本與風險資產比率。 61 朱 波 ?二、我國銀行資本充足率的規(guī)定 ?《商業(yè)銀行法》第三十九條有關商業(yè)銀行資本充足率不得低于 8% ?《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的主要內容如下： ?（一）商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。 ?（二）商業(yè)銀行的資本充足率計算必須建立在各項資產損失準備充分計提的基礎之上。 62 朱 波 ?（三）在信用風險資本要求計算方面，設置了 0%、 20%、 50%、100%，四個風險權數(shù)檔次。 ?（四）將市場風險納入資本監(jiān)管框架，規(guī)定交易資產達到一定規(guī)模或一定比例的商業(yè)銀行還須單獨計提市場風險資本。 ?（五）商業(yè)銀行應建立完善的資本充足率評估程序和管理制度，董事會承擔本銀行資本充足率管理的最終責任。 ?（六）規(guī)定符合條件的重估儲備、長期次級債務工具、可轉換債券均可以計入附屬資本，并取消了一般準備計入附屬資本的上限，為商業(yè)銀行多種渠道補充資本開辟了空間，并提供了法規(guī)依據(jù)。 63 朱 波 ?商業(yè)銀行的資本監(jiān)管加強的同時，各商業(yè)銀行也要積極提高資本充足率： ?一方面通過強化內部約束，提高資產質量，加大不良資產的處置力度，改善經營狀況，增強自我積累能力，提足貸款損失準備，從內部補充資本； ?另一方面，可通過敦促股東增加資本、引進戰(zhàn)略投資者、發(fā)行長期次級債券、可轉債，符合條件的商業(yè)銀行還可發(fā)行股票等，從外部渠道補充資本。 64 朱 波 演講完畢，謝謝觀看！
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