【正文】 折現(xiàn)率：40% 相關(guān)報表及預(yù)測表 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計劃書 37 15 年收入及成本預(yù)測表表 15年收入成本預(yù)測表單位：萬元年 份 收入成本 A B C接 待 人 數(shù) （萬 人 ） 3 10 5報價（元） 60 60 60單 位 成 本 （元 ） 20 45 55收 入 合 計 （萬 元 ） 180 600 300第一年成本合計（萬元） 120 450 275接 待 人 數(shù) 3 10 5報價 60 60 60單 位 成 本 20 30 50收 入 合 計 180 600 300第二年成本合計 120 450 250接 待 人 數(shù) 3 10 5報價 60 60 60單 位 成 本 20 25 40收 入 合 計 180 600 300第三年成本合計 120 375 200接 待 人 數(shù) 4 20 5報價 60 60 60單 位 成 本 20 25 45收 入 合 計 240 1200 300第四年成本合計 80 500 225接 待 人 數(shù) 4 20 5報價 60 60 60單 位 成 本 20 25 40收 入 合 計 240 1200 300第五年成本合計 80 500 200 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計劃書 38 成本費用表表 成本費用表單位:萬元 前 5 年收益表表 15年收益表單位：萬元第一年 第二年 第三年 第四年 第五年一、主營業(yè)務(wù) 收入 1080 1080 1080 1540 1740減:主營業(yè)務(wù)成本 845 820 695 755 780產(chǎn)品銷售費用 30 35 35 35 35產(chǎn)品銷售稅金及附加 54 54 54 97 115二、營業(yè) 利潤 151 156 295 503 810減:管理費用 80 70 60 60 60其中折舊： 50 50 50 50 50財務(wù)費用三、利 潤總額 21 86 185 393 800減:所得稅 129 264四、 凈利潤 21 86 185 263 536變動成本 固定成本第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年業(yè)務(wù)成本 50 75 90 120 120員工工資 折舊 20 20 20 20 20其他費用 20 30 40 50 60合計 50 75 90 120 120 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計劃書 39 前 5 年現(xiàn)金流量預(yù)測表表 現(xiàn)金流量預(yù)測表(15 年)單位:萬元初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)投資 10流動資金 90營業(yè)收入 1080 1080 1080 1540 1740減：業(yè)務(wù)成本 845 820 695 755 780管理費用 80 70 60 60 60產(chǎn)品銷售稅金及附加 54 54 54 97 115稅前利潤 21 86 185 393 800減：所得稅 129 264凈利潤 21 86 185 263 536攤銷 10 10 10 10 10凈現(xiàn)金流量 100 31 96 195 273 546 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計劃書 40 敏感性分析表表 項目敏感性分析凈利潤(萬元)內(nèi)含報酬率分析項目變化率 第一年第二年第三年第四年第五年凈現(xiàn)值(萬元)10% 25%5% 34%5% 41%成本10% 52%10% 19%5% 29%5% 49%收入10% 56%。投資回收期：通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)分析，投資回收期為 3 年，投資方案可行。 投資收益與風(fēng)險分析主要假設(shè)：收入穩(wěn)定、市場需求穩(wěn)定、成本估計準(zhǔn)確。 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計劃書 367 財務(wù)分析 股本結(jié)構(gòu)公司注冊資本 300 萬，其中吸收風(fēng)險投資 200 萬元，銀行貸款 80萬，大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)貸款 5 萬，大學(xué)生自籌 15 萬。 管理團隊高層管理人員在創(chuàng)業(yè)初期基本采取外聘職業(yè)經(jīng)理人等相關(guān)人士，隨著企業(yè)的不斷壯大，可以逐步從基層提拔。臨時合同工作人員按照淡季與旺季合理連排。 奧翔航模中心的管理人員配備 奧翔航模中心管理人員的配備奧翔航模中心的管理人員的人員安排如下：表 管理人員配備表總經(jīng)理 財務(wù)部 營銷部 人力資源部 綜合服務(wù)部人數(shù) 1 人 2 人 4 人 2 人 2 人主要職能綜合決策資產(chǎn)記賬采購及銷售培訓(xùn)招聘及績效考核后勤資產(chǎn)修復(fù) 奧翔航模中心服務(wù)人員的配備奧翔航模中心服務(wù)人員有長期合同工作人員與臨時合同工作人員共同組成。? 人力資源部總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司的員工招聘與培訓(xùn)，員工的績效考核等等。 奧翔航模中心的機構(gòu)設(shè)置公司初期擬采取直線制的組織形式，如圖所示： 圖 公司組織結(jié)構(gòu)圖 奧翔航模中心的部門職責(zé)? 董 事 會：由公司的大股東組成，屬于決策 層，負(fù)責(zé)制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理的人選；? 總 經(jīng) 理：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營事務(wù)，對 董事會負(fù)責(zé)，決定副總經(jīng)理和部門經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系；? 營銷副總：負(fù)責(zé)公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并對營銷工作進行評估和監(jiān)控，包括市場分析、廣告、公共關(guān)系、銷 售、客 戶服 務(wù)等。我們可以和社會上的航模協(xié)會等航模組織進行交流；開展夏令營活動；組織航模組裝、放飛等活動；航模展覽會等等開展公關(guān)營銷。公關(guān)的工作重點在于，讓大眾——企業(yè)員工、客戶及普通民眾更了解企業(yè)的問題，而不是簡單地以企業(yè)的優(yōu)勢打動大眾。主要可以采用網(wǎng)絡(luò)廣告、戶外廣告和報紙廣告、電臺廣告等手段。? 企業(yè)形象廣告 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計劃書 32企業(yè)的形象是一種無形資產(chǎn)，因此我們應(yīng)該在顧客中樹立一種良好的形象。 廣告廣告在產(chǎn)品的消費中起著舉足輕重的作用，它在廠家和消費者之間架起了橋梁。就必須要運用各種促銷工具，這些工具除了廣告、銷售促進和宣傳之外，還有一種常見的方式如人員推銷。在營銷初期，對顧客贈送物美價廉的航模紀(jì)念品，可以培養(yǎng)產(chǎn)品與品牌親和力，以確立我公司的良好形象，吸引更多的消費者。及時為公司決策層的決策和業(yè)務(wù)部門制定營銷策略提供依據(jù)。同時 消費者的行為特征也發(fā)生了變化，他們的購買動機更趨于理性，方便、快捷成為他們選購商品的判斷依據(jù)。比如非節(jié)假日的門票定格可以進行 折優(yōu)惠等等。 門票的售價中已經(jīng)涵蓋了對公司產(chǎn)品的保險費用，從而減少航模損壞給我公司帶來的損失。采取收取門票的收費方式，初步定為每人 60 元，兼設(shè)團體票、學(xué)生票。航模公司是剛剛創(chuàng)立的一家新公司，市面上有沒有太多像我公司一樣性質(zhì)的公司，我們沒有太多可以參照，而且我們面對的消費者主要是中小學(xué)生與他們家長以及中青年人。我公司品牌標(biāo)志形為一只展翅飛向藍(lán)天的小鳥，小鳥由代表星空的黑色、天空的藍(lán)色和深藍(lán)色的海洋組成，也寓意著公司的服務(wù)領(lǐng)域涵蓋航空、航海和航天；此外，標(biāo)志中還標(biāo)注了公司的漢語名稱以及對應(yīng)的漢語拼音，從而進一步強化了公司的宣稱意識。我公司的品牌漢語名稱為“奧翔” ，拼音 為“ Ao Xiang”，品牌標(biāo)志如下圖 所示：圖 奧翔航模中心的品牌標(biāo)志品牌涵義：在吉祥的奧運之年展翅飛翔，放飛我們的夢想。我公司應(yīng)致力于廣告的品牌，建立最有利的形象，塑造最清晰的個性，長 此以往必能獲取最大的市場占有率，進而產(chǎn)生最高的利潤。? 售后服務(wù)：與顧客進行交流與溝通，了解顧客的需求，不斷提高我們的服務(wù)質(zhì)量，形成一套較為完善的信息收集、反饋、整理和處理運作體系。? 售前服務(wù)：通過報紙、人員推銷等方式對我們的產(chǎn)品進行宣傳，使顧客了解我們的產(chǎn)品。遠(yuǎn)期來看，公司的產(chǎn)品將是集“娛樂、生產(chǎn)、銷售和展覽”于一體的多元化產(chǎn)品系列。 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計劃書 27圖 遼寧大學(xué)周邊環(huán)境航拍圖片 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計劃書 285 市場營銷 目標(biāo)市場 (Target Market)立足沈陽，輻射東北三省的中小學(xué)生和中青年人群。，幼兒園和公園，像沈陽四十三中學(xué)，沈陽市三十二中學(xué)，北陵公園，友誼公園，金色花園，將 軍公園。而且距離市中心只有 15 公里左右，并可以乘坐 236 路或 255 路公交車。如圖 紅色圈圖所示。橫向延伸：拓展本產(chǎn)業(yè)，發(fā)展一些與我們企業(yè)有關(guān)的業(yè)務(wù)。立足現(xiàn)有領(lǐng)域，與供貨商聯(lián)合，研發(fā)、擁有自己的航空、航海模型生產(chǎn)線，自產(chǎn)自銷航模。拓展不同的顧客群，開發(fā)與公司有關(guān)的產(chǎn)品，擴大顧客的范圍，拓展市場空間。 長期戰(zhàn)略（46 年）（1）本階段目標(biāo)提升品牌形象，立足沈陽，拓展大連、鞍山，輻射東北；擴大客源市場，如成年人，針對 不同的人群作不同的宣傳；利用本公司多年來樹立的品牌形象及完善的銷售渠道，開發(fā)衍生產(chǎn)品，鞏固、擴展市場空間，成為 航模服務(wù)業(yè)的先行者。（2）工作重點加強公司內(nèi)部管理、進一步提高服務(wù)質(zhì)量，嚴(yán)格控制成本費用；在公司規(guī)模擴大的過程中要做好場地的選擇，廠房的建造，設(shè)備的增加，員工的招聘等工作。 中期戰(zhàn)略（13 年）（1）本階段目標(biāo) 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計劃書 25區(qū)別于傳統(tǒng)的休閑娛樂公司，針對新世紀(jì)年輕一代追求時尚、個性、知識的特點和中小學(xué)生建立自己的品牌，樹立品牌形象，在沈陽市具有一定的知名度；力爭在第二年開始盈利；使顧客對航模有一定的了解，能自己組裝和放飛航模。（2）工作重點積極尋找合作伙伴，盡早完成公司的裝修和設(shè)備配備工作，按照初期的要求建立管理、服務(wù)和運營等體系，進行員工培訓(xùn)，完善營運條件，使公司盡早進入可正常營運狀態(tài)。執(zhí)行(Enforcement)優(yōu)越的執(zhí)行理念，腳踏實地的執(zhí)行精神，保證顧客的完美愉悅。人才(Staff)忠誠高效的人才團隊。知識(Intelligence)借鑒引進先進的管理體系，發(fā)揮我們普及航?？破罩R的強項。以廣告擴大品牌，以服務(wù)堅固品牌。 服務(wù)理念微笑（SMILE）迅速（SPEED ）誠實（SINCERITY）靈巧（SMART）研究（STUDY）。奧翔航模中心宏觀環(huán)境 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計劃書 23 企業(yè)宗旨“娛樂、健身”服務(wù)社會， “創(chuàng)新、科普 ”提高國力。表 奧翔航模中心的 PEST 分析 政治環(huán)境國家政策扶持經(jīng)濟環(huán)境生活水平提高，高收入家庭增加；注重精神生活和興趣愛好社會環(huán)境人們受教育水平的不段提高；對 航 空 、航 天 和 航 海 技 術(shù) 了 解 增 加 技術(shù)環(huán)境神州五號飛天；嫦娥探月計劃實現(xiàn)；我國科技日新月異綜合以上宏觀分析可見，奧翔航模中心項目是可行的。：當(dāng)今科技發(fā)展日新月異，技術(shù)進步更是突飛猛進，航模技術(shù)越來越成熟，這將大大的促進航模產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。：隨著經(jīng)濟的高速發(fā)展人們的生活水平有了很大的提高，高收入家庭也有顯著的增加。同時隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，航空航天航海事業(yè)也會成為國家的重中之重。PEST分別代表四類影響企業(yè)戰(zhàn)略制定因素的英文單詞首位字母縮寫：政治的（Political）、 經(jīng)濟的（Economic）、社會的（Social）、技術(shù)的（Technological）其具體需要分。如果能閱讀早期的預(yù)警信號，發(fā)現(xiàn)并預(yù)知這