【正文】 折現(xiàn)率： 40% 相關(guān)報(bào)表及預(yù)測(cè)表 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 36 15 年收入及成本預(yù)測(cè)表 表 15年收入成本預(yù)測(cè)表 單位： 萬(wàn)元 年 份 收入成本 A B C 第一年 接待人數(shù)（萬(wàn)人） 3 10 5 報(bào)價(jià)（元） 60 60 60 單位成本（元） 20 45 55 收入合計(jì)（萬(wàn)元） 180 600 300 成本合計(jì)（萬(wàn)元） 120 450 275 第二年 接待人數(shù) 3 10 5 報(bào)價(jià) 60 60 60 單位成本 20 30 50 收入合計(jì) 180 600 300 成本合計(jì) 120 450 250 第三年 接待人數(shù) 3 10 5 報(bào)價(jià) 60 60 60 單位成本 20 25 40 收入合計(jì) 180 600 300 成本合計(jì) 120 375 200 第四年 接待人數(shù) 4 20 5 報(bào)價(jià) 60 60 60 單位成本 20 25 45 收入合計(jì) 240 1200 300 成本合計(jì) 80 500 225 第五年 接待人數(shù) 4 20 5 報(bào)價(jià) 60 60 60 單位成本 20 25 40 收入合計(jì) 240 1200 300 成本合計(jì) 80 500 200 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 37 成本費(fèi)用表 表 成本費(fèi)用表 單位 :萬(wàn)元 前 5 年收益表 表 15年收益表 單位：萬(wàn)元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1080 1080 1080 1540 1740 減 :主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 845 820 695 755 780 產(chǎn)品銷售費(fèi)用 30 35 35 35 35 產(chǎn)品銷售稅金及附加 54 54 54 97 115 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 151 156 295 503 810 減 :管理費(fèi)用 80 70 60 60 60 其中折舊： 50 50 50 50 50 財(cái)務(wù)費(fèi)用 三、利潤(rùn)總額 21 86 185 393 800 減 :所得稅 129 264 四、凈利潤(rùn) 21 86 185 263 536 變動(dòng)成本 固定成本 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 業(yè)務(wù)成本 50 75 90 120 120 員工工資 折舊 20 20 20 20 20 其他費(fèi)用 20 30 40 50 60 合計(jì) 50 75 90 120 120 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 38 前 5 年現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表 表 現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表 (15年 ) 單位 :萬(wàn)元 初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 固定資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)投資 10 流動(dòng)資金 90 營(yíng)業(yè)收入 1080 1080 1080 1540 1740 減：業(yè)務(wù)成本 845 820 695 755 780 管理費(fèi)用 80 70 60 60 60 產(chǎn)品銷售稅金及附加 54 54 54 97 115 稅前利潤(rùn) 21 86 185 393 800 減：所得稅 129 264 凈利潤(rùn) 21 86 185 263 536 攤銷 10 10 10 10 10 凈現(xiàn)金流量 100 31 96 195 273 546 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 39 敏感性分析表 表 項(xiàng)目敏感性分析 分析項(xiàng)目 變化率 凈利潤(rùn) (萬(wàn)元 ) 凈現(xiàn)值(萬(wàn)元 ) 內(nèi)含報(bào)酬率 第 一 年 第 二 年 第 三 年 第 四 年 第 五 年 成本 10% 25% 5% 34% 5% 41% 10% 52% 收入 10% 19% 5% 29% 5% 49% 10% 56% 。 投資回收期：通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)分析，投 資回收期為 3 年，投資方案可行。 投資收益與風(fēng)險(xiǎn)分析 主要假設(shè)：收入穩(wěn)定、市場(chǎng)需求穩(wěn)定、成本估計(jì)準(zhǔn)確。 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 35 7 財(cái)務(wù)分析 股本結(jié)構(gòu) 公司注冊(cè)資本 300 萬(wàn)，其中吸收風(fēng)險(xiǎn)投資 200 萬(wàn)元，銀行貸款80 萬(wàn)，大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)貸款 5 萬(wàn)，大學(xué)生自籌 15萬(wàn)。 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 34 管理團(tuán)隊(duì) 高層管理人員在創(chuàng)業(yè)初期基本采取外聘職業(yè)經(jīng)理人 等相關(guān)人士 ，隨著企業(yè)的不斷壯大， 可以逐步從基層提拔。臨時(shí)合同工作人員按照淡季與旺季合理連排。 奧翔航模中心的管理人員配備 奧翔航模中心管理人員的配備 奧翔航模中心的管理人員 的人員安排如下： 表 管理人員配備表 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 營(yíng)銷部 人力資源部 綜合服務(wù)部 人數(shù) 1 人 2 人 4 人 2 人 2 人 主要職能 綜合 決策 資產(chǎn) 記賬 采購(gòu)及銷售 培訓(xùn) 招聘及績(jī)效 考核 后勤 資產(chǎn)修復(fù) 奧翔航模中心服務(wù)人員的配備 奧翔航模中心服務(wù)人員 有長(zhǎng)期合同工作人 員與臨時(shí)合同工作人員共同組成。 ? 人力資源部總經(jīng)理 ：負(fù)責(zé)公司的員工招聘與培訓(xùn)，員工的績(jī)效考核等等。 奧翔航模中心的機(jī)構(gòu)設(shè)置 公司初期擬采取直線制的組織形式 ，如圖所示： 圖 公司組織結(jié)構(gòu)圖 奧翔航模中心的 部門職責(zé) ? 董 事 會(huì)：由公司的大股東組成，屬于決策層，負(fù)責(zé)制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理的人選； ? 總 經(jīng) 理：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng) 營(yíng)事務(wù)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，決定副總經(jīng)理和部門經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系； ? 營(yíng)銷副總：負(fù)責(zé)公司總體的營(yíng)銷活動(dòng)，決定公司的營(yíng)銷策略和措施，并對(duì)營(yíng)銷工作進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控，包括市場(chǎng)分析、廣告、公共關(guān)系、銷售、客戶服務(wù)等。 我們可以和社會(huì)上的航模協(xié)會(huì)等航模組織進(jìn)行交流；開展夏令營(yíng)活動(dòng)；組織航模組裝、放飛等活動(dòng)； 航模展覽會(huì)等等開展公關(guān)營(yíng)銷。公關(guān)的工作重點(diǎn)在于，讓大眾 —— 企業(yè)員工、客戶及普通民眾更了解企業(yè)的問題，而不是簡(jiǎn)單地以企業(yè)的優(yōu)勢(shì)打動(dòng)大眾。主要可以采用網(wǎng)絡(luò)廣告、戶外廣告和報(bào)紙廣告、電臺(tái)廣告等手段。 ? 企業(yè)形象廣告 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 31 企業(yè)的形象是一種無(wú)形資產(chǎn)，因此我們應(yīng)該在顧客中樹立一種良好的形象。 廣告 廣告在產(chǎn)品的消費(fèi)中起著舉足輕重的作用，它在廠家和消費(fèi)者之間架起了橋梁。就 必須要運(yùn)用各種促銷工具，這些工具除了廣告、銷售促進(jìn)和宣傳之外，還有一種常見的方式如人員推銷。在營(yíng)銷初期，對(duì)顧客贈(zèng)送物美價(jià)廉的航模紀(jì)念品，可以培養(yǎng)產(chǎn)品與品牌親和力，以確立我公司的良好形象，吸引更多的消費(fèi)者。及時(shí)為公司決策層的決策和業(yè)務(wù)部門制定營(yíng)銷策略提供依據(jù)。同時(shí) 消費(fèi)者 的行為特征也發(fā)生了變化，他們的購(gòu)買動(dòng)機(jī)更趨于理性，方便、快捷成為他們選購(gòu)商品的判斷依據(jù)。 比如非節(jié)假日的門票定格可以進(jìn)行 折優(yōu)惠等等。門票 的售價(jià)中已經(jīng)涵蓋了 對(duì) 公司產(chǎn)品的 保險(xiǎn) 費(fèi)用 ， 從而 減少航模損壞給我公司帶來(lái)的損失。 采取收取門票的收費(fèi)方式，初步定為每人 60 元，兼設(shè)團(tuán)體票、學(xué)生票。航模公司是剛剛創(chuàng)立的一家新公司，市面上有沒有太多像我公司一樣性質(zhì)的公司，我們沒有太多可以參照，而且我們面對(duì)的消費(fèi)者主要是中小 學(xué)生與他們 家長(zhǎng)以及中青年人。我公司品牌標(biāo)志形 為一只 展翅飛向藍(lán)天的小鳥，小鳥由代表星空的黑色、天空的 藍(lán)色和 深藍(lán)色的海洋 組成 ，也寓意著公司的服務(wù)領(lǐng)域 涵蓋 航空、航海 和航天 ； 此外，標(biāo)志中還標(biāo)注了公司的漢語(yǔ)名稱以及對(duì)應(yīng)的漢語(yǔ)拼音，從而進(jìn)一步強(qiáng)化了公司的宣稱意識(shí)。 我公司的品牌 漢語(yǔ) 名 稱 為?奧翔?， 拼音為? Ao Xiang?， 品牌標(biāo)志如 下 圖 所示： 圖 奧翔航模中心的品牌標(biāo)志 品牌涵義： 在 吉祥的奧運(yùn)之年展翅飛翔，放飛我們的夢(mèng) 想。我 公司應(yīng)致力于廣告的品牌，建立最有利的形象，塑造最清晰的個(gè)性，長(zhǎng)此以往必能獲取最大的市場(chǎng)占有率，進(jìn)而產(chǎn)生最高的利潤(rùn)。 ? 售后服務(wù)：與顧客進(jìn)行交流與溝通，了解顧客的需求，不斷提高我們的服務(wù)質(zhì)量，形成一套較為完善的信息收集、反饋、整理和處理運(yùn)作體系。 ? 售前服務(wù)：通過報(bào)紙、人員推銷等方式對(duì)我們的產(chǎn)品進(jìn)行宣傳，使顧客了解我們的產(chǎn)品。 遠(yuǎn)期來(lái)看，公司 的產(chǎn)品將是 集?娛樂、生產(chǎn)、銷售和展覽?于一體的多元化 產(chǎn)品系列 。 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 26 圖 遼寧大學(xué)周邊環(huán)境航拍圖片 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 27 5 市場(chǎng)營(yíng)銷 目標(biāo)市場(chǎng) (Target Market) 立足沈陽(yáng)，輻射 東北三省的中小學(xué)生和中青年人群。 ，幼兒園和公園，像沈陽(yáng)四十三中學(xué)，沈陽(yáng)市三十二中學(xué)，北陵公園，友誼公園，金色花園，將軍公園。而且距離市中心只有 15 公里左右，并可以乘坐 236 路或 255 路公交車。 如圖 紅色圈圖 所示。 橫向延伸： 拓展本產(chǎn)業(yè)，發(fā)展一些與我們企業(yè)有關(guān)的業(yè)務(wù)。立足現(xiàn)有領(lǐng)域，與供貨商聯(lián)合，研發(fā)、擁有自己的航空、航海模型生產(chǎn)線，自產(chǎn)自銷航模。拓展不同的顧客群，開發(fā)與公司有關(guān)的產(chǎn)品，擴(kuò)大顧客的范圍，拓展市場(chǎng)空間。 長(zhǎng)期戰(zhàn)略（ 46 年） （ 1）本階段目標(biāo) 提升 品牌形象，立足沈陽(yáng)， 拓展 大連、 鞍山， 輻射 東北；擴(kuò)大客源市場(chǎng)，如成年人，針對(duì)不同的人群作不同的宣傳；利用本公司多年來(lái)樹立的品牌形象及完善的銷售渠道，開發(fā)衍生產(chǎn)品 ，鞏固、擴(kuò)展市場(chǎng)空間，成為航模服務(wù)業(yè)的先行者。 （ 2）工作重點(diǎn) 加強(qiáng)公司內(nèi)部管理、進(jìn)一步提高服務(wù)質(zhì)量，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用；在公司規(guī)模擴(kuò)大的過程中要做好場(chǎng)地的選擇，廠房的建造，設(shè)備的增加，員工的招聘等工作。 中期戰(zhàn)略（ 13 年） （ 1）本階段目標(biāo) 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 24 區(qū)別于傳統(tǒng)的休閑娛樂公司，針對(duì)新世紀(jì)年輕一代追求時(shí)尚、個(gè)性、知識(shí)的特點(diǎn)和中小學(xué)生建立自己的品牌， 樹立品牌形象，在沈陽(yáng)市具有一定的知名度；力爭(zhēng)在第二年開始盈利 ；使顧客 對(duì)航模有一定的了解，能自己組裝和放飛航模。 （ 2）工作重點(diǎn) 積極尋找合作 伙伴，盡早完成公司的裝修和設(shè)備配備工作，按照初期的要求建立管理、 服務(wù) 和運(yùn)營(yíng)等 體系，進(jìn)行員工培訓(xùn)，完善營(yíng)運(yùn)條件，使公司盡早進(jìn)入可正常營(yíng)運(yùn)狀態(tài)。 執(zhí)行 (Enforcement) 優(yōu)越的執(zhí)行理念，腳踏實(shí)地的執(zhí)行精神，保證顧客的完美愉悅。 人才 (Staff) 忠 誠(chéng)高效的人才團(tuán)隊(duì)。 知識(shí) (Intelligence) 借鑒引進(jìn)先進(jìn)的管理體系，發(fā)揮我們 普及航?？破罩R(shí) 的強(qiáng)項(xiàng)。以廣告擴(kuò)大品牌，以服務(wù)堅(jiān)固品牌。 服務(wù)理念 微笑（ SMILE） 迅速（ SPEED） 誠(chéng)實(shí)（ SINCERITY） 靈巧（ SMART） 研究（ STUDY）。 奧 翔航模中心 宏觀環(huán)境 奧翔航模中心創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 22 企業(yè) 宗旨 ?娛樂、健身?服務(wù)社會(huì)，?創(chuàng)新、科普?提高國(guó)力。 表 奧翔航模中心的 PEST 分析 政治環(huán)境 國(guó)家政策扶持 經(jīng)濟(jì)環(huán)境 生活水平提高，高收入家庭增加 ； 注重精神生活和興趣愛好 社會(huì)環(huán)境 人們受教育水平的不段提高 ； 對(duì)航空、航天和航海 技術(shù) 了解增加 技術(shù)環(huán)境 神州五號(hào)飛 天 ；