銷(xiāo)售管理及收款循環(huán)(參考版)
2025-04-11 06:09本頁(yè)面
【正文】 「折讓證明單」，并辦理營(yíng)業(yè)稅之扣抵作業(yè)。三、銷(xiāo)售特案之折讓?xiě)?yīng)注明所屬特案條件經(jīng)授權(quán)核準(zhǔn)無(wú)誤后，始可予以折讓。作業(yè)編號(hào)：CS109作業(yè)項(xiàng)目：銷(xiāo)貨折讓作業(yè)作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)數(shù)據(jù)及使用窗體作業(yè)程序及控制重點(diǎn)：依據(jù)資料：一、銷(xiāo)貨折讓依規(guī)定辦理，且須取得客戶(hù)簽章之折讓證明單。，是否經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)。，是否追查原因，作適當(dāng)處理。(六)若有到期未兌現(xiàn)之票據(jù)，財(cái)務(wù)單位將票據(jù)領(lǐng)回并告知業(yè)務(wù)進(jìn)行催收，并將相關(guān)退票證明交予會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳。(五)票據(jù)更換或延兌應(yīng)填「應(yīng)收票據(jù)撤（換）票申請(qǐng)書(shū)」注明理由，須經(jīng)核準(zhǔn)后始可行，追蹤且記錄其兌現(xiàn)情形，并通知征信單位。(三)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)實(shí)時(shí)送銀行托收并定期與會(huì)計(jì)帳核對(duì)。(二)預(yù)收收益依規(guī)定比率攤轉(zhuǎn)。(五)退還定金時(shí)權(quán)責(zé)義務(wù)應(yīng)確實(shí)結(jié)清。(三)預(yù)收貨款收訖時(shí)，應(yīng)立即開(kāi)立發(fā)票。 作業(yè)編號(hào)：CS108作業(yè)項(xiàng)目：收款作業(yè)作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)數(shù)據(jù)及使用窗體作業(yè)程序：依據(jù)資料：一、預(yù)收貨款會(huì)計(jì)制度(一)依合約約定辦理，預(yù)收定金成數(shù)變更時(shí)，須經(jīng)核準(zhǔn)。，是否為公司所銷(xiāo)售之產(chǎn)品。使用窗體：六、售后服務(wù)適用范圍以公司所銷(xiāo)售之產(chǎn)品為限。三、判斷服務(wù)項(xiàng)目是為收費(fèi)服務(wù)或免費(fèi)服務(wù)，并協(xié)調(diào)有關(guān)人員進(jìn)行服務(wù)四、對(duì)于收費(fèi)服務(wù)者，由客服事業(yè)處填據(jù)「發(fā)票開(kāi)立通知單」交會(huì)計(jì)單位開(kāi)立發(fā)票。 作業(yè)編號(hào)：CS107作業(yè)項(xiàng)目：售后服務(wù)作業(yè)作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)數(shù)據(jù)及使用窗體作業(yè)程序：依據(jù)資料：一、客服事業(yè)處接獲客戶(hù)之售后服務(wù)需求時(shí)，判斷其是否為公司之服務(wù)項(xiàng)目，有無(wú)保證卡。，每筆退貨是否均交由會(huì)計(jì)及倉(cāng)庫(kù)登帳。控制重點(diǎn)：，是否均有合適之說(shuō)明。五、理賠：(一)若需理賠，由業(yè)務(wù)單位辦理理賠手續(xù)。四、退貨：(一) 客戶(hù)退貨時(shí)，由業(yè)務(wù)單位將貨品收回，并填寫(xiě)「退庫(kù)檢驗(yàn)單」將商品退 回倉(cāng)庫(kù)。(三)若公司與客戶(hù)達(dá)成共識(shí)，則進(jìn)行換貨或理賠。三、處理意見(jiàn)：(一)若判定為公司責(zé)任時(shí)，則由客訴中心將「客戶(hù)訴愿處理表」交權(quán)責(zé)單位處理，并Email通知相關(guān)單位人員及主管。二、責(zé)任判定：使用窗體：(一)當(dāng)發(fā)生事故發(fā)生原因并不常見(jiàn)，須進(jìn)一步研究或事故損壞情形非常嚴(yán)重需詳加探究者，則由客訴中心判定責(zé)任歸屬。 作業(yè)編號(hào)：CS106作業(yè)項(xiàng)目：客訴處理作業(yè)作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依
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