銷售管理及收款循環(huán)-wenkub
2023-04-23 06:09:35 本頁面
【正文】 、交貨保證金或保證函等，通知財(cái)務(wù)單位處理。控制重點(diǎn)：。，是否輸入計(jì)算機(jī)并由計(jì)算機(jī)自動(dòng)予以序號(hào)控管。，應(yīng)查明是否與開立發(fā)票情形相符 作業(yè)編號(hào)：CS102作業(yè)項(xiàng)目：授信管理作業(yè)作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)數(shù)據(jù)及使用窗體一、信用調(diào)查、授信審核：依據(jù)資料：(一)若客戶并非付現(xiàn)，而采信用交易者，則先調(diào)閱往來顧客資料，有無過去往來記錄。使用窗體：(五)授信部門依信用評(píng)核等級(jí)決定授信額度，若信用評(píng)估不佳之客戶，但仍接 此訂單，則由授信部門決定是否提供擔(dān)保、必要之保證或要求以現(xiàn)金預(yù)付貨款。(九)因特殊交易需項(xiàng)目申請額度者，請?zhí)睢疙?xiàng)目額度申請表」，經(jīng)權(quán)責(zé)主管核 準(zhǔn)后始可實(shí)施。、修正，使其與現(xiàn)狀相符。(二)確定貨品之交期、收貨人、連絡(luò)電話及交貨地點(diǎn)等，通知物流公司準(zhǔn)備按 時(shí)出貨。(三)在預(yù)定出貨前，將準(zhǔn)備交運(yùn)貨品打包好，并依排定之時(shí)間出貨。四、外銷裝船：(一)外銷貨品運(yùn)至碼頭機(jī)場后，由船公司或空運(yùn)公司開出裝船(裝機(jī))證明后，貨運(yùn)單位將各項(xiàng)裝船(裝機(jī))文件攜回交給業(yè)務(wù)單位。、出貨數(shù)量及發(fā)票數(shù)量是否相符。作業(yè)編號(hào)：CS104作業(yè)項(xiàng)目：開立發(fā)票作業(yè)作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)數(shù)據(jù)及使用窗體作業(yè)程序：依據(jù)資料：一、開立發(fā)票(一)出貨時(shí)立即開發(fā)票，并符合營業(yè)稅法規(guī)定。使用窗體：(二)發(fā)票作廢申請理由：。、進(jìn)貨退出或 折讓證明單(四)若為已申報(bào)營業(yè)稅之發(fā)票，應(yīng)向客戶索取「營業(yè)人銷貨退回、進(jìn)貨退出或折讓證明單」一、二聯(lián)依期限向稅捐機(jī)關(guān)辦理營業(yè)稅扣抵或項(xiàng)目申請退回。，以確認(rèn)帳列銷貨收入與申報(bào)營業(yè)稅之金額差異是否合理。四、核對(duì)應(yīng)收帳款明細(xì)各戶與明細(xì)表、總分類帳暨有關(guān)憑證是否相符?？刂浦攸c(diǎn)：。 作業(yè)編號(hào)：CS106作業(yè)項(xiàng)目：客訴處理作業(yè)作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)數(shù)據(jù)及使用窗體作業(yè)程序：依據(jù)資料：一、客訴發(fā)生：(一)當(dāng)有客訴問題發(fā)生時(shí)，先由客訴中心了解事情發(fā)生狀況，并記錄于客戶訴愿受理表。三、處理意見：(一)若判定為公司責(zé)任時(shí)，則由客訴中心將「客戶訴愿處理表」交權(quán)責(zé)單位處理，并Email通知相關(guān)單位人員及主管。四、退貨：(一) 客戶退貨時(shí)，由業(yè)務(wù)單位將貨品收回，并填寫「退庫檢驗(yàn)單」將商品退 回倉庫。
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