【正文】 卸油前后，油庫(kù)計(jì)量人員按要求做好罐前尺。 油庫(kù)工作人員將收貨通知單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、入庫(kù)單連續(xù)編號(hào)，并由經(jīng)辦人和復(fù)核人簽字，存檔并送相關(guān)部門?！綞RP】卸油前,油庫(kù)經(jīng)辦人員核對(duì)成品油收貨通知單的品種、數(shù)量等與ERP系統(tǒng)采購(gòu)訂單（內(nèi)向交貨）是否一致。 收貨前由質(zhì)檢人員對(duì)油品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，出具油品質(zhì)量合格報(bào)告?！綞RP】業(yè)務(wù)部門根據(jù)采購(gòu)合同在ERP系統(tǒng)中維護(hù)采購(gòu)訂單。需預(yù)付貨款的，由業(yè)務(wù)部門組織對(duì)外部供應(yīng)商信用情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。 大區(qū)統(tǒng)一外部采購(gòu)：銷售大區(qū)分公司根據(jù)油品銷售事業(yè)部下達(dá)的外部采購(gòu)計(jì)劃，合同簽訂人按規(guī)定權(quán)限簽訂購(gòu)銷合同，銜接具體的價(jià)格、數(shù)量和品種，落實(shí)到港(站)。資源出廠后，大區(qū)駐廠辦事處通知省(市)分公司(區(qū)外銷售公司)業(yè)務(wù)部門有關(guān)發(fā)貨的數(shù)量、時(shí)間和到站(港)，省(市)分公司(區(qū)外銷售公司)收到發(fā)貨通知后，向倉(cāng)儲(chǔ)部門發(fā)出收貨通知單。3 內(nèi)部采購(gòu) 銷售大區(qū)分公司根據(jù)油品銷售事業(yè)部下達(dá)的配置流向計(jì)劃安排運(yùn)輸計(jì)劃，如需調(diào)整運(yùn)輸計(jì)劃，業(yè)務(wù)部門分管負(fù)責(zé)人在授權(quán)內(nèi)批準(zhǔn)后下達(dá)執(zhí)行，超出授權(quán)報(bào)分管經(jīng)理審批后下達(dá)執(zhí)行。省(市)分公司(區(qū)外銷售公司)根據(jù)下達(dá)的外部采購(gòu)計(jì)劃，結(jié)合本單位庫(kù)存情況制定本區(qū)域外部采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)省(市)分公司(區(qū)外銷售公司)經(jīng)理批準(zhǔn)下達(dá)?！綞RP】分（子）公司業(yè)務(wù)部門按照油品銷售事業(yè)部下達(dá)的配置計(jì)劃在ERP系統(tǒng)中維護(hù)采購(gòu)訂單。2 下達(dá)配置計(jì)劃/外部采購(gòu)計(jì)劃 根據(jù)總裁批準(zhǔn)的月度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，油品銷售事業(yè)部制定石化資源收購(gòu)計(jì)劃、供應(yīng)計(jì)劃和成品油配置流向計(jì)劃，報(bào)事業(yè)部主管副主任批準(zhǔn)下達(dá)銷售大區(qū)分公司和省(市)分公司(區(qū)外銷售公司)。三、 業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)1 上報(bào)市場(chǎng)需求 ?。ㄊ校┓止荆▍^(qū)外銷售公司）根據(jù)市場(chǎng)需求及經(jīng)營(yíng)變化，編寫年、季、月（度）經(jīng)營(yíng)及資源需求計(jì)劃，由分管經(jīng)理審批后，于年前60天、季前50天、月前20天上報(bào)銷售大區(qū)分公司、油品銷售事業(yè)部。 未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，導(dǎo)致賬實(shí)不符。 沒(méi)有準(zhǔn)確和完整的會(huì)計(jì)記錄。 未經(jīng)審核,變更標(biāo)準(zhǔn)合同文本中涉及權(quán)利、義務(wù)條款導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。 運(yùn)輸方案不合理導(dǎo)致運(yùn)雜費(fèi)增加。 庫(kù)存過(guò)高，占用資金增加。3 合規(guī)目標(biāo) 成品油采購(gòu)業(yè)務(wù)符合合同法等國(guó)家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。 保證采購(gòu)的數(shù)量和質(zhì)量。四、 相關(guān)制度目錄 （制度后標(biāo)號(hào)為《內(nèi)控手冊(cè)配套規(guī)章制度匯編》目錄索引號(hào)）1 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石化物資供應(yīng)管理規(guī)定》的通知（中國(guó)石化物[2007]207號(hào)） 2 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石化總部集中采購(gòu)實(shí)施辦法》的通知（中國(guó)石化物[2007]169號(hào)） 3 關(guān)于調(diào)整總部集中采購(gòu)物資目錄的通知（中國(guó)石化物[2006]696號(hào)） 4 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石化物資采購(gòu)渠道管理暫行規(guī)定》（石化股份物管〔2003〕72號(hào)） 5 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石化網(wǎng)上采購(gòu)管理規(guī)定》的通知（石化股份物管 ［2002］22號(hào)） 6 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司對(duì)外貿(mào)易管理規(guī)定》的通知（石化股份外[2003]274號(hào)）7 ERP系統(tǒng)運(yùn)行及應(yīng)用規(guī)范(試行) 8 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石化物資招標(biāo)采購(gòu)管理辦法》的通知（中國(guó)石化物［2006］519號(hào)） 9 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司合同管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知（石化股份法[2003] 419號(hào)） 10 關(guān)于印發(fā)《重要設(shè)備材料監(jiān)造管理辦法》的通知（石化股份物〔2006〕509號(hào)） 11 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石化物資供應(yīng)質(zhì)量管理規(guī)定》的通知（中國(guó)石化物〔2007〕182號(hào)） 12 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石化總部直接集中采購(gòu)內(nèi)部轉(zhuǎn)帳結(jié)算實(shí)施細(xì)則》的通知（財(cái)務(wù)計(jì)劃部、財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、財(cái)務(wù)公司、物資裝備部聯(lián)合發(fā)文）（中國(guó)石化財(cái)資〔2006〕130號(hào)） 13 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司內(nèi)部會(huì)計(jì)制度》（2006年）的通知（石化股財(cái)[2006]508號(hào)） 14 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司物資采購(gòu)供應(yīng)監(jiān)督管理規(guī)定》的通知（石化股份物 [2004] 128號(hào)） 15 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石化物資供應(yīng)管理統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度》的通知（石化股份物信[2004]36號(hào)） 16 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石化物資供應(yīng)管理績(jī)效考核實(shí)施辦法》的通知（石化股份物 [2004] 231號(hào)）一、 業(yè)務(wù)目標(biāo)1 經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 保證適當(dāng)?shù)膸?kù)存，滿足市場(chǎng)需求。分（子）公司將物資需求計(jì)劃管理、供應(yīng)商管理、儲(chǔ)備管理等方面的關(guān)鍵指標(biāo)納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核，獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。8 績(jī)效評(píng)價(jià)、考核與監(jiān)督 物資裝備部和分（子）公司物資供應(yīng)部門每季度開(kāi)展一次針對(duì)物資計(jì)劃、采購(gòu)渠道、采購(gòu)價(jià)格、采購(gòu)質(zhì)量、采購(gòu)成本、協(xié)議或合同簽約與履行情況等物資采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)專項(xiàng)分析，并形成報(bào)告。 依據(jù)采購(gòu)協(xié)議或合同約定，采用預(yù)付款、分期付款、信用證等特殊付款方式的，按權(quán)限和財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定審批。由物資裝備部（國(guó)際事業(yè)公司）實(shí)施采購(gòu)的貨款，委托中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限公司實(shí)行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 一般物資儲(chǔ)備管理參見(jiàn)《》。 經(jīng)檢驗(yàn)不符合合同約定質(zhì)量技術(shù)要求的物資，物資供應(yīng)部門依據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果辦理讓步接收、退貨、索賠等事宜。倉(cāng)儲(chǔ)保管人員對(duì)符合合同要求的合格物資辦理驗(yàn)收入庫(kù)。 分（子）公司制訂必檢物資目錄。 物資供應(yīng)部門對(duì)長(zhǎng)周期重要設(shè)備和關(guān)鍵材料組織實(shí)施制造過(guò)程監(jiān)造和檢驗(yàn)，擇優(yōu)確定監(jiān)檢單位，簽訂監(jiān)造、檢驗(yàn)合同，落實(shí)監(jiān)造責(zé)任人，審核確認(rèn)監(jiān)造大綱，審定最終監(jiān)造和檢驗(yàn)報(bào)告。維護(hù)采購(gòu)訂單交貨容差時(shí)依據(jù)分（子）公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 各分（子）公司對(duì)總部直接集中采購(gòu)年度供應(yīng)協(xié)議項(xiàng)下的調(diào)撥單或合同、總部組織集中采購(gòu)和企業(yè)自行采購(gòu)框架協(xié)議項(xiàng)下的合同須履行物資供應(yīng)部門內(nèi)部審批手續(xù)。電子商務(wù)和ERP系統(tǒng)內(nèi)的同一采購(gòu)訂單須保持一致。5 框架協(xié)議和采購(gòu)合同簽訂與審批 物資供應(yīng)部門根據(jù)確定的供應(yīng)商、價(jià)格等內(nèi)容，擬訂框架協(xié)議或采購(gòu)合同，準(zhǔn)確描述條款，明確雙方權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任，按照規(guī)定權(quán)限簽署框架協(xié)議或采購(gòu)合同。超過(guò)指導(dǎo)價(jià)的，由物資供應(yīng)部門負(fù)責(zé)人審批。分（子）公司物資供應(yīng)部門不得突破采購(gòu)指導(dǎo)價(jià)格，特殊情況由物資供應(yīng)部門負(fù)責(zé)人審批。【ERP】物資供應(yīng)部門根據(jù)集中招標(biāo)結(jié)果，創(chuàng)建框架協(xié)議，依據(jù)框架協(xié)議創(chuàng)建采購(gòu)訂單。4 采購(gòu)價(jià)格確定與控制 物資供應(yīng)部門采取協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)等多種方式，科學(xué)理性地確定采購(gòu)價(jià)格。 【非ERP】物資供應(yīng)部門建立供應(yīng)商考核臺(tái)帳，從價(jià)格、質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行動(dòng)態(tài)量化考核。 物資供應(yīng)部門按照公平、公正和競(jìng)爭(zhēng)的原則，擇優(yōu)確定供應(yīng)商?？偛拷M織集中采購(gòu)在總部組織集中采購(gòu)供應(yīng)商短名單內(nèi)選擇供應(yīng)商，特殊情況報(bào)物資裝備部分管副主任審批?！綞RP】供應(yīng)商準(zhǔn)入按規(guī)定審批后，分（子）公司通過(guò)供應(yīng)商電子檔案管理系統(tǒng)申請(qǐng)、錄入、修改供應(yīng)商主數(shù)據(jù)以及供應(yīng)商產(chǎn)品目錄，啟用供應(yīng)商產(chǎn)品目錄增強(qiáng)程序控制采購(gòu)渠道。超過(guò)交貨日期3個(gè)月的未完成采購(gòu)申請(qǐng)要及時(shí)核銷。 分（子）公司物資供應(yīng)部門依據(jù)審批的物資需求計(jì)劃綜合平衡資源后，及時(shí)編制物資采購(gòu)計(jì)劃,由物資供應(yīng)部門負(fù)責(zé)人審批。超過(guò)需求日期3個(gè)月以上的未完成計(jì)劃要及時(shí)核銷，手工創(chuàng)建的由物資供應(yīng)部門核銷，系統(tǒng)自動(dòng)創(chuàng)建的由相關(guān)模塊核銷。【ERP】審批后的需求計(jì)劃（項(xiàng)目需求計(jì)劃依據(jù)設(shè)計(jì)圖紙和材料表）要及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地錄入（或批量導(dǎo)入）ERP系統(tǒng)。物資需用單位根據(jù)生產(chǎn)建設(shè)需要準(zhǔn)確、及時(shí)編制物資需求計(jì)劃，由本單位負(fù)責(zé)人審核，經(jīng)相關(guān)部門按規(guī)定權(quán)限審批后，報(bào)物資供應(yīng)部門。2 物資計(jì)劃編制與審核 【ERP】主數(shù)據(jù)維護(hù)員按規(guī)定程序?qū)徟蟮奈锪现鲾?shù)據(jù)維護(hù)到ERP系統(tǒng)，做到一物一碼。 物資供應(yīng)部門內(nèi)部實(shí)行計(jì)劃、采購(gòu)、質(zhì)檢、合同審核、申請(qǐng)付款等環(huán)節(jié)相互監(jiān)督的分段管理模式。分（子）公司自行采購(gòu)物資原產(chǎn)地在國(guó)外、且需動(dòng)用外匯或價(jià)值50萬(wàn)美元以上的，由國(guó)際事業(yè)公司實(shí)施采購(gòu)操作。物資裝備部（國(guó)際事業(yè)公司）供應(yīng)各分公司上述物資，以總部集中采購(gòu)物資調(diào)撥單來(lái)履行年度供應(yīng)協(xié)議?？偛拷M織集中采購(gòu)由物資裝備部（國(guó)際事業(yè)公司）牽頭組織優(yōu)選確定供應(yīng)商短名單、采購(gòu)價(jià)格及浮動(dòng)幅度，與供應(yīng)商簽訂框架協(xié)議；分（子）公司采取合同方式執(zhí)行框架協(xié)議，國(guó)產(chǎn)物資由分（子）公司實(shí)施采購(gòu)操作，進(jìn)口物資由國(guó)際事業(yè)公司實(shí)施采購(gòu)操作。 物資裝備部（國(guó)際事業(yè)公司）按照總部集中采購(gòu)物資目錄，負(fù)責(zé)在全球范圍內(nèi)搜尋資源，實(shí)施總部集中采購(gòu)。 物資采購(gòu)合同或協(xié)議不符合國(guó)家法律、法規(guī)、外貿(mào)政策和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，造成損失。 結(jié)算不及時(shí)，多記、錯(cuò)記、漏記物資入庫(kù)、庫(kù)存或應(yīng)付賬款，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、不完整。 物資采購(gòu)一單一詢價(jià)、一單一招標(biāo)、一單一簽約，供需關(guān)系動(dòng)蕩，供應(yīng)費(fèi)用增加。 重復(fù)儲(chǔ)備、庫(kù)存結(jié)構(gòu)不合理，儲(chǔ)備資金占用大。 物資供應(yīng)過(guò)程控制能力弱，物資采購(gòu)供應(yīng)不及時(shí)、采購(gòu)物資質(zhì)量不能滿足生產(chǎn)技術(shù)要求，影響正常生產(chǎn)建設(shè)。 國(guó)內(nèi)外采購(gòu)割裂，不能在全球范圍內(nèi)搜尋資源，對(duì)全球供應(yīng)市場(chǎng)行情缺乏了解、跟蹤、分析和研究，價(jià)格監(jiān)管不力，導(dǎo)致采購(gòu)性能價(jià)格比不合理。 除原油、成品油以外的物資統(tǒng)稱一般物資。 物資采購(gòu)合同或協(xié)議符合國(guó)家法律、法規(guī)、外貿(mào)政策和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。 減少資金占用。2 財(cái)務(wù)目標(biāo) 資金支付安全。 實(shí)行框架協(xié)議采購(gòu)，提高物資供應(yīng)工作效率。 按質(zhì)按量按時(shí)和經(jīng)濟(jì)高效地滿足生產(chǎn)建設(shè)物資需求。　　生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部和分（子）公司對(duì)原油管道、水路、鐵路、公路運(yùn)輸進(jìn)行日常監(jiān)控，一旦發(fā)生管道漏油、水上溢油事故，立即按規(guī)定程序上報(bào)，并啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案。 原油資源完成月報(bào)參見(jiàn)《》。5 原油資源的損耗和統(tǒng)計(jì)管理 原油驗(yàn)收入庫(kù)參見(jiàn)《》。 各煉油化工分（子）公司的原油采購(gòu)部門負(fù)責(zé)與有關(guān)港口、運(yùn)輸部門銜接月度計(jì)劃執(zhí)行中的原油具體裝運(yùn)及中轉(zhuǎn)事宜。 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)有關(guān)原油運(yùn)輸政策及市場(chǎng)變化，提出原油中轉(zhuǎn)和運(yùn)輸費(fèi)用商談方案，組織有關(guān)單位與港口、運(yùn)輸?shù)炔块T協(xié)商運(yùn)輸、中轉(zhuǎn)費(fèi)用，降低原油運(yùn)輸及中轉(zhuǎn)費(fèi)用。 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)審核各外貿(mào)代理公司上報(bào)的下月進(jìn)口原油到港預(yù)報(bào)和海洋原油到港預(yù)報(bào)，了解中轉(zhuǎn)港口運(yùn)行動(dòng)態(tài)后，安排進(jìn)口原油、海洋原油到港中轉(zhuǎn)方案，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部分管副主任審定簽發(fā)后，下達(dá)有關(guān)分（子）公司并通知相關(guān)港口執(zhí)行。 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)對(duì)原油運(yùn)輸流程現(xiàn)狀的分析和運(yùn)輸成本測(cè)算提出優(yōu)化運(yùn)輸流程的建議，經(jīng)分管副主任審批后組織落實(shí)，降低原油運(yùn)輸及中轉(zhuǎn)費(fèi)用。股份公司月度原油資源配置、運(yùn)輸計(jì)劃按規(guī)定權(quán)限審批后下達(dá)分（子）公司執(zhí)行。 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部編制股份公司自有油田月度原油銷售計(jì)劃，按規(guī)定權(quán)限審批后下達(dá)分（子）公司執(zhí)行。2 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 原油運(yùn)輸合同不符合合同法等國(guó)家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，造成損失。 原油運(yùn)輸流程不合理，造成運(yùn)費(fèi)增加。 運(yùn)輸、儲(chǔ)存過(guò)程中發(fā)生單貨不符、被盜、運(yùn)輸事故毀損、運(yùn)輸損耗過(guò)高等造成原油損失。二、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 自有油田、中國(guó)石油不能按計(jì)劃提供原油資源，進(jìn)口原油和海洋原油不能按計(jì)劃到港，運(yùn)輸資源不落實(shí)。四、 相關(guān)制度目錄 （制度后標(biāo)號(hào)為《內(nèi)控手冊(cè)配套規(guī)章制度匯編》目錄索引號(hào)）1 關(guān)于印發(fā)《原油管理辦法》的通知（石化股份生[2007] 419號(hào)） 2 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司合同管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知（石化股份法 [2003] 419號(hào)） 3 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司內(nèi)部會(huì)計(jì)制 度（2006）》的通知（石化股份財(cái)[2006] 508號(hào)） 4 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石化降低進(jìn)口原油滯期費(fèi)管理辦法(試行)》的通知(石化股份生〔2007〕60號(hào)) 、運(yùn)輸業(yè)務(wù)流程一、 業(yè)務(wù)目標(biāo)1 經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 保證原油資源按計(jì)劃安全、及時(shí)、保質(zhì)保量地運(yùn)輸?shù)礁髟图庸て髽I(yè)；降低原油運(yùn)輸成本和原油途耗。9 賬務(wù)處理與檔案管理 聯(lián)合石化財(cái)務(wù)部門及其境外子公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)股份公司內(nèi)部會(huì)計(jì)制度和注冊(cè)地適用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)代理進(jìn)口原油業(yè)務(wù)及資金結(jié)算進(jìn)行賬務(wù)處理，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。 聯(lián)合石化原油部門與財(cái)務(wù)部門每月對(duì)上月代理進(jìn)口原油付匯情況進(jìn)行核對(duì)，如有差異，查明原因并及時(shí)處理。 分（子）公司與聯(lián)合石化按照進(jìn)口原油統(tǒng)一結(jié)算規(guī)定或合同規(guī)定的付款條款辦理結(jié)算，并每月對(duì)賬，如有差異，查明原因并及時(shí)處理。對(duì)于周付款計(jì)劃以外的單筆50萬(wàn)美元以下的臨時(shí)付款，由境外子公司按規(guī)定權(quán)限審批后支付。 聯(lián)合石化原油部門人員審核保險(xiǎn)費(fèi)明細(xì)表、保險(xiǎn)發(fā)票、保單副本等文件，經(jīng)其負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后遞交至境外子公司，境外子公司不遲于每周四將下周付款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部門審核，按規(guī)定權(quán)限審批后，原油部門通知境外子公司按付款計(jì)劃執(zhí)行。 聯(lián)合石化運(yùn)輸部門對(duì)租約、運(yùn)雜費(fèi)發(fā)票、提單復(fù)印件等進(jìn)行審核，經(jīng)其負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，不遲于每周四將下周付款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部門審核，按規(guī)定權(quán)限審批后，運(yùn)輸部門通知境外子公司按付款計(jì)劃執(zhí)行。 聯(lián)合石化境外子公司按照原油采購(gòu)合同規(guī)定，由貿(mào)易人員、執(zhí)行人員和財(cái)務(wù)人員審核供貨商提供的發(fā)票，報(bào)境外子公司負(fù)責(zé)人審批后，不遲于每周四將下周付款計(jì)劃報(bào)外貿(mào)代理公司原油部門和財(cái)務(wù)部門審核，按規(guī)定權(quán)限審批后，財(cái)務(wù)部門通知境外子公司按付款計(jì)劃執(zhí)行。8 貨款、運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)等的結(jié)算 對(duì)于需要出具原油付款承諾函的，聯(lián)合石化境外子公司財(cái)務(wù)人員提供付款承諾函條款，報(bào)原油部門、財(cái)務(wù)部門審核，按規(guī)