【正文】 與其他的現(xiàn)金規(guī)劃工具相比而言，現(xiàn)金有兩個突出的特點：一是現(xiàn)金。 56． ACD 解析：合理確定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物額度實際上就是在現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的流動性和持有現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價物的機會成本之間進行權(quán)衡。對于工作穩(wěn)定、收入有保障的客戶來說，資產(chǎn)的流動性并非其首要考慮的因素，因而可以保持較低的資產(chǎn)流動性比率，而將更多的流動性資產(chǎn)用于擴大投資，從而取得更高的收益。收入支出表一般以 12 個月為一個編制周期，但是，為了更好地和現(xiàn)金規(guī)劃過程銜接起來，收入支出表可以以一個月為周期進行編制。 53． AD 解析：現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素：一是對金融資產(chǎn)流動性的要求；二是持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的機會成本。 52． ABCD 解析：金融資產(chǎn)的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性也意味著收益率較低。 50． AB 解析：謹慎動機或預(yù)防動機是指為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的動機，如個人為應(yīng)對可能發(fā)生的事故、失業(yè)、疾病等意外事件而需要提前預(yù)留一定數(shù)量的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物。個人或家庭出于交易動機所擁有的貨幣量取決于收入水平、生活習(xí)慣等因素。 48．． AC 解析：現(xiàn)金規(guī)劃應(yīng)遵循一個原則，即短期需求可以用手頭的現(xiàn)金來滿足，而預(yù)期的或者將來的需求則可以通過各種類型的儲蓄或者短期投、融資工具來滿足。 。一般不超過 6 個月。 45． A 解析：保單質(zhì)押貸款的期限和貸款額度有限制。人身保險合同可分為兩類：一類是醫(yī)療保險和意外傷害保險合同。因此， 根據(jù)現(xiàn)金規(guī)劃的基本原則，吳先生一家可以準(zhǔn)備的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的額度為 30000 元。 42． C 解析：在確定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的額度時，可以將現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的額度確定為個人或家庭每月支出的 3～ 6 倍。 20xx 元 0． 05％ 30 天 (2 月 25 日至 3月 26 日 )+(20xx 元一 200 元 ) 0． 05％10 天 (3 月 26 日至 4 月 6 日 )=39(元 ) 38． D 解析：若毛女士于 6 月 28 日前，只償還最低還款額 100 元，則在 7月 10 日的對賬 單中循環(huán)利息為 40． 4 元，具體計算如下： 20xx 元 0． 05％ 29 天 (5 月 30 日至 6月 28 日 )+(20xx 元一 100 元 ) 0． 05％12 天 (6 月 28 日至 7 月 10 日 )=40． 4． (元 ) 39． B 40． C 解析：一般免息還款期由三個因素決定：客戶刷卡消費日期、銀行對賬單日期和銀行指定還款日期。計收利息至清償日止。最低收費額為每筆 30 元人民幣或 3 美元。 31． B 32． C 33． C 解析：根據(jù)中國人民銀行的相關(guān)規(guī)定，每卡每日取現(xiàn)金額累計不超過人民幣20xx 元。對于超出信用額度的消費金額，銀行會按一定比例收取超限費用，通常為超額部分的 5％。 28． B 解析：保單質(zhì)押貸款的期限較短，一般不超過 6 個月。準(zhǔn)貸記卡和借記卡本質(zhì)上都是儲蓄卡，因此均可支取現(xiàn)金而不付手續(xù)費，而銀行卻嚴格限制用信用卡支取現(xiàn)金．國內(nèi)和國外 支取現(xiàn)金的手續(xù)費率分別為 1％和 3％。 23． A 24． A 25． B 解析：信用卡、準(zhǔn)貸記卡和借記卡的一個共同特點是，持卡人不必為刷卡消費付任何手續(xù)費。 21． D 解析：貨幣市場基金的基金單位資產(chǎn)凈值是固定不變的，一般一個基金單位是 1 元，這是與其他基金最主要的不同點。 (4)信用等級在 AAA 級以下的企業(yè)債券。 (2)可轉(zhuǎn)換債券。 18． A 19． C 解析：“綠色心益通”簽約賬戶利息捐贈的幣別為人民幣，暫不開辦外幣捐贈業(yè)務(wù)。 16． B 解析：自 20xx 年 9 月 21 日起，個人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計息，每季末月的 20 日為結(jié)息日。 15． A 解析：整存零取一次存人本金，人民幣 1000 元即可起存。 14． C 解析：存款金額由儲戶自定，每月需以固定金額存人：若中途漏存，應(yīng)在次月補齊。 12． D 解析：定活兩便儲蓄的起存金額低，人民幣 50 元即可起存。 11． B 解析：定活兩便儲蓄是一種事先不約定存期，一次性存人，一次性支取的儲蓄存款。 9． B 解析：典當(dāng)行對客戶的信用要求幾乎為零，而且一般商業(yè)銀行只做不動產(chǎn)抵押，而典當(dāng)行則可以動產(chǎn)與不動產(chǎn)抵押兩者兼為；到典當(dāng) 行典當(dāng)物品的起點低，典當(dāng)行更注重對個人客戶和中小企業(yè)服務(wù)；典當(dāng)貸款手續(xù)十分簡便，大多立等可取。 這些相關(guān)資料主要是和理財規(guī)劃有關(guān)的財務(wù)資料，如個人的記賬記錄、對賬單、股票或債券相關(guān)憑證、保險單、納稅憑證等。 7． B 解析：通常情況下 ，流動性比率應(yīng)保持在 3 左右。 5． C 解析：流動性比率是流動資產(chǎn)與月支出的比值，它反映客戶支出能力的強弱。 3． C 解析：如果說現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的交易需求產(chǎn)生是由于收入與支出問缺乏同步性，那么現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的謹慎動機或預(yù)防動機則歸因于未來收入和支出的不確定性。 A．當(dāng)物的估價金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定 B．房地產(chǎn)的當(dāng)金數(shù)額經(jīng)協(xié)商不能達成一致的，由房地產(chǎn)價格評估機構(gòu)進行確定 C．典當(dāng)期限由雙方約定，最長不得超過 1 年 D．典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿后 5 日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長為6 個月 一、參考合案 (一 )單項選擇題 1． C 2． D 5． C 6． D 7． B 8． D 9． B 10． A 11． B 12． D 13． D 14． C 15． A 16． B 17． D 18． A 19． C 20． B 21． D 22． C 23． A 24． A 25． B 26． C 27． A 28． B 29． D 30． A 31． B 32． C 33． C 34． B 35． A 36． A 37． D 38． D 39． B 40． C 41． A 42． C 43． B 44． D 45 A 46． A (二 )多項選擇題 47． ABC 48． AC 49． ABC 50． AB 51． BD 52． ABCD 53． AD 54． BCD 55． ABD 56． ACD 57． BC 58． AB 59． ABC 60． AD 61． ABD 62． AD 63． AC 64． BD 65． CD 66． BC 67． ABC 68． AC 69． BC 70． ABCD 71． ABD 72． ABC 73． ACD 74． ABC 75． BC 76． ABCD 77． ABC 78． BC 二、答素解析 (一 )單項選擇題 1． C 解析：現(xiàn)金規(guī)劃中所指的現(xiàn)金等價物是指流動性比較強的活期儲蓄、各類銀行存款和貨幣市場基金等金融資產(chǎn)。 A．當(dāng)物的估價金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定 B．當(dāng)戶可將其動產(chǎn)作為當(dāng)物質(zhì)押 C．當(dāng)戶可將其財產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押 D．當(dāng)戶可將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行 77．關(guān)于信用卡的還款方式，下列說法中正確的是 ( )。 A．個人的記賬記錄、對賬單 B．股票或債券相關(guān)憑證 C．保險單 D．重要的證件、單據(jù)的原件 75．下列各項中 ， ( )屬于貨幣市場基金投資的金融工具。 A．利率 B．貨幣市場基金的規(guī)模 C．收益率趨同趨勢 D．每萬份基金單位收益 73．廣義上的信用卡包括 ( )等。 A．每股收益率 B． 7 日年化收益率 C．每萬份基金單位收益 D．到期收益率 70．貨幣市場基金應(yīng)當(dāng)投資于以下哪種金融工具 ?( ) A．現(xiàn)金 B． 1 年以內(nèi) (含 1 年 )的銀行定期存款、大額存單 C．剩余期限在 397 天以內(nèi) (含 397 天 )的債券 D．期限在 1 年以內(nèi) (含 1 年 )的債券回購 71．貨幣市場基金具有以下特點： ( )。 A．期限為一年 B．存款金額固定、存期固定 C．面額分為 50 元、 100 元、 200 元、 500 元四種 D．記名并且可掛失 68．禮儀存單有以下特點： ( )。 A．存款人可分次存人，分次支取 B．個人通知存款一般為 5000 元起存 C．存款人在存人款項時不約定存期，支取時需提前通知金融機構(gòu) D．根據(jù)儲戶提前通知時間的長短，分為 1 天通知存款與 7 天通知存款兩個檔次 66．下列說法中正確的是 ( )。 A． 1 天通知存款 B． 5 天通知存款 C． 7 天通知存款 D． 10 天通知存款 64．個人通知存款的起存額度為 ( )。人民幣 50 元起存 B．港幣 50 元 C．日圓 50 元 D．其他幣種為原幣種 10元起存 62．關(guān)于存本取息，下列說法中正確的是 ( )。存期低于整存整取最低檔次 (不滿 3 個月 )的，按活期利率計息 B．存期超過 3 個月以上不滿半年的，按 3 個月整存整取利率計息 C．存期超過半年以上不滿 1 年的，按半年整存整取利率計息 D．存期超過 1 年 (含 1 年 )的，一律按 1 年期整存整取利率六折計息 61．整存整取的起存額度為 ( )。全部支取時，按銷戶日掛牌公告的活期儲蓄利率計息 B．自 20xx 年 9月 21 日起，個人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計息，每季末月的 20 日為結(jié)息日 C．未到結(jié)息日清戶時，按清戶日掛牌公告的活期利率計息到清戶前一日止 D．全部支取時，按開戶日的活期儲蓄利率計息 60．關(guān)于定活兩便儲蓄利息的計算，下列說法中正確的是 ( )。關(guān)于活期存款的利息，下列說法中正確的是 ( )?，F(xiàn)金在所有金融工具中流動性最強 C．持有現(xiàn)金的收益率低 D．持有現(xiàn)金的收益率高 58．活期儲蓄適用于所有客戶，其資金運用靈活性較高，它的起存額度為 ( )。 A．可 以參考客戶資金的流動性比率 B．只考慮持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的機會成本 C．可以將該額度確定在個人或家庭每月支出的 3～ 6 倍 D．最終現(xiàn)金規(guī)劃的具體額度一定要通過收入支出表中收入和支出構(gòu)成的穩(wěn)定性角度來確定 57．與其他的現(xiàn)金規(guī)劃工具相比而言，現(xiàn)金有兩個突出的特點： ( )。 A．對于工作穩(wěn)定、收入有保障的客戶來說，資產(chǎn)的流動性并非其首要考慮的因素．因而可以保持較低的資產(chǎn)流動性比率， 而將更多的流動性資產(chǎn)用于擴大投資，從而取得更高的收益 B．對于那些工作缺乏穩(wěn)定性、收入無保障的客戶來說，資產(chǎn)流動性顯然要比資產(chǎn)收益性重要得多，因此理財規(guī)劃師應(yīng)建議此類客戶保持較高的資產(chǎn)流動性比率 C。 A．對金融資產(chǎn)流動性的要求 B．個人或家庭的投資偏好 C．個人或家庭的風(fēng)險偏好程度 D．持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物的機會成本 54．關(guān)于客戶的個人收入支出表，下列說法中正確的是 ( )。 A．個人或家庭對意外事件 B．收入水平 C．有利投資機會 D．生活習(xí)慣 52．下列說法中正確的是 ( )。 A．交易 B．預(yù)防 C．謹慎 D．投機 50． ( )是指為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的動機。 A．活期儲蓄 B．各類銀行存款 C．貨幣市場基金 D．股票 48．現(xiàn)金規(guī)劃應(yīng)遵循以下原則： ( )。 A． 6 個月 B． 1 年 C． 2 年 D． 3 年 46．若楊女士進行典當(dāng)融資，則最長不得超過 ( )。如果楊女士以保單質(zhì)押貸款方式進行融資，則下列各項中 ( )可 以作為質(zhì)押物。 A、定額定期儲蓄 B．股票 C．現(xiàn)金 D．貨幣市場基金 (五 )根據(jù)材料回答 44~46 題 楊女士就各種融資方式向理財規(guī)劃師進行了咨詢。 。 A 48 B． 30 C． 40 D． 18 4l若毛女士于 6 月 18 日消費 20xx 元 ，免息還款期為（ )天。若毛女士于 6 月 28 日前，全額還款 20xx 元，則在 7月 10 日的對賬單中循環(huán)利息為（）元。 29 B． 11。若毛女士于 6月 28 日前，只償還最低還款額 100 元，則在 7月 10 日的對賬單中循環(huán)利息為 ( )元。本月賬單周期毛女士僅有一筆消費 —— 5 月30日，消費金額為人民幣 20xx元，毛女士的本期賬單列印‘‘本期應(yīng)還金額”為人民幣 20xx ， “最低還款額”為 100 元。 39 【二 )根據(jù)材料回答 38— 41 題。 、 A． 0 B． 9 C． 30 D． 39 3