【正文】 分解年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 廣西運(yùn)德管控模式報(bào)告 第 31頁(yè) 2021年 4月 18日 保密文件，版權(quán)所有 承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核流程 經(jīng)營(yíng)管理部 財(cái)務(wù)管理部 分析經(jīng)營(yíng)情況 分析、核算收支情況 是否需要糾偏？ 考核經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況 提供考核信息 各下屬公司 組織解決 材料歸檔 經(jīng)營(yíng)承包合同 月度、年度報(bào)表 公司經(jīng)營(yíng)層 提出糾正要求 接受匯報(bào) 無(wú) 有 考核按季度進(jìn)行，以保證問(wèn)題的及時(shí)糾正。 廣西運(yùn)德管控模式報(bào)告 第 17頁(yè) 2021年 4月 18日 保密文件，版權(quán)所有 流程符號(hào)解釋 表示工作過(guò)程 表示與本流程關(guān)聯(lián)的其他流程 表示文檔信息 表示流程中的關(guān)鍵文檔信息 表示多文檔信息 表示判斷過(guò)程 表示文件存檔 表示流程動(dòng)作或信息的流動(dòng)方向 表示流程動(dòng)作涉及部門(mén)或相關(guān)人 表示對(duì)流程關(guān)鍵點(diǎn)的解釋 表示“不交叉”含義 表示關(guān)鍵協(xié)調(diào)部門(mén)或協(xié)調(diào)人 廣西運(yùn)德管控模式報(bào)告 第 18頁(yè) 2021年 4月 18日 保密文件，版權(quán)所有 戰(zhàn)略投資管理 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程 ? 投資管理流程 人力資源管理 ? 下屬公司干部任用管理流程 ? 下屬公司干部考核薪酬管理流程 審計(jì)管理 ? 常規(guī)審計(jì)流程 ? 專項(xiàng)審計(jì)流程 財(cái)務(wù)管理 ? 財(cái)務(wù)信息管理流程 ? 財(cái)務(wù)計(jì)劃預(yù)算編制流程 ? 收支管理流程 ? 固定資產(chǎn)管理流程 經(jīng)營(yíng)管理 ? 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作流程 ? 承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制簽訂流程 ? 承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核流程 ? 春運(yùn)組織工作管理流程 ? 服務(wù)質(zhì)量管理流程 ? 運(yùn)營(yíng)車(chē)輛更新購(gòu)置管理流程 ? 客運(yùn)班線規(guī)劃流程 ? 客運(yùn)班線開(kāi)發(fā)流程 ? 設(shè)備購(gòu)置與維護(hù)管理流程 ? 運(yùn)營(yíng)車(chē)輛管理流程 安全管理 ? 行車(chē)安全質(zhì)量控制流程 ? 工業(yè)安全管理流程 運(yùn)德集團(tuán)核心管控流程清單 廣西運(yùn)德管控模式報(bào)告 第 19頁(yè) 2021年 4月 18日 保密文件，版權(quán)所有 經(jīng)營(yíng)管理部 提供戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)信息 投資發(fā)展部 公司經(jīng)營(yíng)層 股東大會(huì) 通過(guò)？ 制定公司戰(zhàn)略目標(biāo) 戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程 公司戰(zhàn)略目標(biāo)分解 各下屬公司 提供戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)信息 提供本公司意見(jiàn)和建議 提供意見(jiàn)和建議 公司戰(zhàn)略（提案） 審批 制定公司戰(zhàn)略（討論稿） 審核 提出審核意見(jiàn) 公司戰(zhàn)略（正式稿） 落實(shí)本單位戰(zhàn)略措施 發(fā)出戰(zhàn)略規(guī)劃準(zhǔn)備通知 備案 每三年一次，由當(dāng)年的 10月開(kāi)始至 12月結(jié)束。 設(shè)計(jì)方法： 基于新華信為運(yùn)德集團(tuán)提出的管理模式和組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)建議及對(duì)集分權(quán)關(guān)系的要求，同時(shí)考慮到運(yùn)德集團(tuán)內(nèi)控管理流程制度的現(xiàn)狀與特色。母公司在區(qū)分戰(zhàn)略單位的前提下，與控股子公司的關(guān)系通過(guò)戰(zhàn)略管理部門(mén)和業(yè)務(wù)主管部門(mén)進(jìn)行直接管理，但母公司不從事具體常規(guī)經(jīng)營(yíng)，只對(duì)被控制公司的重大決策和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及行業(yè)成功因素進(jìn)行集中控制與管理 應(yīng)用企業(yè) 母公司有明確的主業(yè)和較明確的新產(chǎn)業(yè)拓展方向，但對(duì)新產(chǎn)業(yè)的了解程度欠缺，總部對(duì)子公司在戰(zhàn)略方向上有所規(guī)定，一般適用于圍繞主業(yè)進(jìn)行邊緣多元化嘗試拓展的企業(yè) 母公司根據(jù)外部環(huán)境和現(xiàn)有資源，制定公司整體發(fā)展戰(zhàn)略，通過(guò)掌握子公司的戰(zhàn)略和重大經(jīng)營(yíng)控制權(quán)，使子公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)服從于控股公司整體經(jīng)營(yíng)，一般適用于相關(guān)相關(guān)度比較高又需要靈活經(jīng)營(yíng)大力拓展的企業(yè) 集團(tuán)與下屬公司管控模式的兩個(gè)派生模式 財(cái)務(wù)管理型 戰(zhàn)略管理型 操作管理型 廣西運(yùn)德管控模式報(bào)告 第 7頁(yè) 2021年 4月 18日 保密文件，版權(quán)所有 我們建議，對(duì)運(yùn)德集團(tuán)的下屬分公司和控股子公司采取戰(zhàn)略操作型管控模式，對(duì)參股公司采取財(cái)務(wù)戰(zhàn)略型管控模式，并明確了總部和下屬公司各自的定位 建議運(yùn)德集團(tuán)采取的管控模式 運(yùn)德集團(tuán)總部 分公司2 分公司3 下屬分公司 分公司1 控股子公司2 控股子公司3 控股子公司 控股子公司1 參股子公司2 參股子公司3 參股子公司 參股子公司1 戰(zhàn)略操作型 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略型 ?戰(zhàn)略管理中心 ?投資管理中心 ?決策協(xié)調(diào)中心 ?資產(chǎn)管理中心 ?經(jīng)營(yíng)管理中心 ?成本費(fèi)用中心 ?經(jīng)營(yíng)管理中心 ?利潤(rùn)收益中心 ?進(jìn)行戰(zhàn)略探索 ?獲取投資收益 ?資產(chǎn)保值增值 房地產(chǎn)公司 廣西運(yùn)德管控模式報(bào)告 第 8頁(yè) 2021年 4月 18日 保密文件，版權(quán)所有 戰(zhàn)略操作型和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略型 模式具有不同的集分權(quán)程度，按照集團(tuán)總部與下屬公司的定位，有著不同的權(quán)限劃分 權(quán)限 內(nèi)容 戰(zhàn)略規(guī)劃?rùn)?quán) 戰(zhàn)略的研究制定、審批的權(quán)限范圍 投資決策權(quán) 對(duì)項(xiàng)目的投資決策權(quán)限范圍 資產(chǎn)管理權(quán) 對(duì)公司資產(chǎn)保值、增值和處置的權(quán)限 物資采購(gòu)權(quán) 生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)所需物資的采購(gòu)權(quán)限范圍 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算權(quán) 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、費(fèi)用預(yù)算的制定和考核的權(quán)限范圍 業(yè)務(wù)控制權(quán) 業(yè)務(wù)策劃、業(yè)務(wù)組合、新業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā) 人事管理權(quán) 人員錄用、崗位任命、績(jī)效考核、薪酬體系、員工職業(yè)發(fā)展 財(cái)務(wù)控制權(quán) 財(cái)務(wù)控制的權(quán)限、方式 審計(jì)管理權(quán) 對(duì)業(yè)務(wù)和員工的監(jiān)察審計(jì)的權(quán)限 制度優(yōu)化權(quán) 方針政策與制度制定的權(quán)限范圍 品牌、公關(guān)管理權(quán) 在統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一公關(guān)等方面做出的要求 信息管理權(quán) 對(duì)公司各類經(jīng)營(yíng)信息的管理權(quán)限 運(yùn)德集團(tuán)總部與下屬公司關(guān)鍵權(quán)限分類表 廣西運(yùn)德管控模式報(bào)告 第 9頁(yè) 2021年 4月 18日 保密文件，版權(quán)所有 采用戰(zhàn)略操作型管控模式的集團(tuán)總部與分公司 /控股子公司的權(quán)限劃分 權(quán)限 集團(tuán)總部 分公司 控股子公司 戰(zhàn)略規(guī)劃?rùn)?quán) ?集團(tuán)總部設(shè)計(jì)戰(zhàn)略規(guī)劃體系，全面負(fù)責(zé)集團(tuán)總體戰(zhàn)略和下屬公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略方案的制定、過(guò)程監(jiān)督和效果評(píng)估 ?擁有對(duì)自己戰(zhàn)略規(guī)劃的建議權(quán) ?所有涉及戰(zhàn)略決定的問(wèn)題，可以向總部歸口部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行建議，總部做出審批決定 投資決策權(quán) ?所有投資決策都由總部進(jìn)行審批 ?對(duì)重大參股投資項(xiàng)目，總部負(fù)責(zé)可行性研究，并審批 ?對(duì)一般項(xiàng)目具有組織研究可行性方案的權(quán)力，需上報(bào)總部審批 資產(chǎn)管理權(quán) ?全面負(fù)責(zé)總部和下屬公司的資產(chǎn)保值、增值和資產(chǎn)處置權(quán) ?負(fù)責(zé)所轄公司的資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)保值增值 物資采購(gòu)權(quán) ?總部對(duì)下屬分公司的重大資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)與處置、場(chǎng)站裝修、車(chē)輛更新等重大決策均由總部審批 ?總部對(duì)控股子公司的采購(gòu)進(jìn)行監(jiān)督