【正文】 四、附 則 第十 七 條 所屬 部門 認為必要時，經(jīng)公司批準，可商請公司審計部對本單位的具體經(jīng)營事項進行專項審計，以提升管理工作。 第十 五 條 根據(jù)公司董事會或總經(jīng)理指令，審計部可對被審計單位的糾正措施及其執(zhí)行情況，進行后續(xù)審計。被審計單位應當自接到審計報告之日起十日內(nèi)，將其意見書面反饋審計部。 第十 二 條 審計人員通過審查會計憑證、會計帳薄、會計報表，查閱與審計事項有關的文件、資料，檢查現(xiàn)金、實物、有價證券，向有關單位和個人調(diào)查等方式進行 審計，并取得相關審計證據(jù)和證明材料；編制審計工作底稿。 第十 一 條 審計部根據(jù)年度審計項目確定的審計事項，編制審計方案；并應當在實施審計前，向被審計單位送達審計通知書。 第 九 條 被審計單位接受內(nèi)部審計時，應履行以下職責： 及時提供審計所需的經(jīng)營資料和會計信息等資料，并對提供資料的真實性、完整性負責； 審計部就地審計時，被審計單位應積極為審計人員的工作提供便利； 審計就有關事項向有關單位和個人進行調(diào)查時，有關單位和個人應當支持、 協(xié)助審計工作，如實向審計人員反映情況，提供有關證明材料； 對審計提出的審計結論性意見的真實、有效性進行核實并簽字確認。 第 八 條 為確保審計部履行審計職責，具有下列權限： 有權要求被審計單位按時報送生產(chǎn)、經(jīng)營、執(zhí)行情況、和其他有關文件、資料； 有權檢查被審計單位的會計憑證、會計帳薄、會計報表以及其他與財務收支有關的資料和資產(chǎn)； 參加公司有關會議，組織召開與審計事項有關的會議； 參與制訂公司有關的規(guī)章制度，提出內(nèi)部審計 規(guī)章制度，并由公司審定公布后實施； 檢查所屬單位有關生產(chǎn)、經(jīng)營和財務活動的資料、文件和現(xiàn)場勘察實物； 對與審計事項有關的問題向有關單位和個人進行調(diào)查，并取得證明材料； 對正在進行的嚴重違法違規(guī)、嚴重損失浪費行為，向被審計單位提出，并及時向董事會或總經(jīng)理匯報，作出決定后制止違規(guī)行為。 第五條 審計人員要恪守審計職業(yè)道德，嚴守審計紀律，做到依法審計，忠于職守，客觀公正，實事求是，廉潔奉公，保守秘密； 第 六 條 審計人員辦理審計事項，與被審計單位有利害關系的，應當回避； 二、職責、權利 第 七 條公司授權審計部履行以下審計職責 : 對公司及所屬單位的財務收支及其有關的經(jīng)濟活動進行審計； 對公司及所屬單位的資金、財產(chǎn)的完整性安全性進 對公司及所屬單位的財務收支、資產(chǎn)負債及損益的真實性進行審計； 對公司及所屬單位的財務收支 情況 、經(jīng)費的預決算，經(jīng)濟合同的執(zhí)行以及經(jīng)濟效益情況進行審計； 對股份公司及所屬單位的經(jīng)營考核責任制及會計報表進行審計； 對所屬單位的主要負責人經(jīng)濟責任進行審計（任期或離任）； 對所屬單位 或責任人 發(fā)生嚴重違反財經(jīng)紀律、侵 占公司及所屬單位資產(chǎn)、嚴重損失浪費等損害公司、股東利益的行為 進行專項審計； 對所屬公司財務制度的修訂、完善提供協(xié)助，并對制度執(zhí)行和財務運營情況進行監(jiān)控。 第三條 審計部在公司董事會、總經(jīng)理的直接領導下，對公司所屬部門 的財務收支和經(jīng)濟效益等進行內(nèi)部審計監(jiān)督，獨立行使內(nèi)部審計監(jiān)督權，對董事會、總經(jīng)理負責并報告工作。 十二、 審計制度 一 、總則 第一條 為加強內(nèi)部審計工作，促進審計工作規(guī)范化、制度化，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)，結合公司實際，特制定本制 度。 十五、工作過失責任人主動發(fā)現(xiàn)并及時糾正錯誤、未造成重大損失或不良影響的，可從輕、減輕或者免予追究工作過失責任。 1未按《衛(wèi)生管理制度》進行衛(wèi)生保潔或經(jīng)衛(wèi)生檢查未達標準的，出現(xiàn) 1 次，所在部門人員各罰款 50 元。造成嚴重后果的，視情節(jié)扣發(fā)責任人 工資、罰款 。造成公司經(jīng)濟損失的，由相關責任人承擔經(jīng)濟賠償責任。情節(jié)嚴重的，追究法律責任。 1對來文、來電、來函，未按規(guī)定簽收、登記 ，無正當理由未按規(guī)定時限報送批辦的，出現(xiàn) 1 次罰款 50 元。 未嚴格審核會計原始資料，對不合規(guī)定的會計原始資料報銷入帳并造成損失的，由責任人承擔 10%的損失。 未按照規(guī)定保管會計資料致使會計資料毀損、滅失的，出現(xiàn) 1 次罰款 100 元。 超越規(guī)定權限實施許可或者擅自提高、降低許可條件，造成不良影響和后果的，出現(xiàn) 1 次罰款 50 元。 無正當理由在規(guī)定時間內(nèi)未完成本職工作或完成工作未達到標準要求的，每出現(xiàn)一次罰款 50 元。 對屬于職責范圍內(nèi)的事項推諉、拖延不辦的，每出現(xiàn)一次罰款 50 元。 十三、對工作過失責任人，視情節(jié)輕重作如下處理： （一）情節(jié)較輕未給公司造成經(jīng)濟損失的，給予有關責任人批評教育或書面告誡，并處以罰款的處理： 所有工作崗位因工作不到位，服務質量不高，造成服務對象投訴情況屬實的，每出現(xiàn)一次罰款 50 元。 十一、集體研究、認定導致工作過失后果發(fā)生的，集體共同承擔責任，持正確意見者不承擔責任。 十、批準人不采納或改變承辦人、審核人正確意見，導致工作過失后果發(fā)生的，批準人負直接責任。 九、審核人不采納或改變承辦人正確意 見，經(jīng)批準人批準導致工作過失后果發(fā)生的，審核人負直接責任，批準人負間接責任。 七、雖經(jīng)審核人審核、批準人批準，但承辦人不依照審核、批準意見實施具體工作行為，導致工作過失后果發(fā)生的，承辦人負直接責任。 六、承辦人未經(jīng)審核人審核、批準人批 準，直接作出具體工作行為，導致工作過失后果發(fā)生的，負直接責任。 1 在對內(nèi)對外交往中，態(tài)度生硬，工作作風惡劣，影響員工間的團結和對外業(yè)務往來及公司聲譽 的 。 1 違反公司的規(guī)章制度，如不服從管理和 工作安排 ，上班時間玩游戲、看小說、睡覺、打架、不遵守考勤制度等行為 的。 四、員工在工作場所及崗位工作 中，有下列情形之一的，應當 處罰及 追究 違規(guī) 工作過失責任： 對 職能工作不予履行 、 服務 的； 不予 履行 、 服務 不告知理由的； 無規(guī)定依據(jù)或違反規(guī)定、 原則、協(xié)議、 規(guī)范、標準、工作程序實施 職責 、服務 的； 超越 自身管理 權限實施 職責 、服務 的； 對涉及不同部門的 職責 ，不及時主動協(xié)調(diào)，相互推諉或拖延不辦，或者本部門 職責 事項完成后不移交或拖延移交其他部門的； 無正當理由在規(guī)定時間內(nèi)未完成本職工作或完成工作未達到標準要求的； 對屬于職責范圍內(nèi)的事項推諉、拖延不辦的； 缺乏調(diào)查研究，提供不實數(shù)據(jù)、虛假資料等論證依據(jù)，影響經(jīng)營決策正確性的； 在 履行職責過程中，造成工作失誤的； 其 他違反內(nèi)部管理制度貽誤工作或損害公司利益的。 二、本辦法所稱工作過失，是指工作人員因故意或者過失不履行或不正確履行職責，以致影響工作質量和工作效率，貽誤管理與 經(jīng)營 工作，造成不良影響或損害公司利益的行為。 努力鉆研業(yè)務 知識 ， 提出合理化建議，使工作效率大大提高，為公司取得明顯的經(jīng)濟效益者，年終獎勵 500 元。符合下列情況之一者，都可獲獎勵： 對 本企業(yè) 有功，用實際行動維護了公司的利益，為公司爭得榮譽，成績顯著，影響較大者； 年終獎勵1000元。 十一、 工作 獎勵及 過失責任追究辦法 為提高工作質量和辦 事效率， 保證工作人 員正確、高效地實施管理與服務， 獎勵工作表現(xiàn)優(yōu)異，取得顯著效果或成績的，同時為 防止工作過失行為發(fā)生，制定本辦法。 公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經(jīng)主管領導核準，依票據(jù)實報實銷，同時取消當日伙食補助。 出差地到目的地 交通費以經(jīng)主管領導核準的交通方式依票據(jù)實報實銷。 享受副總經(jīng)理待遇的人員，宿費上限 150 元 /日。 出差人返回后 7 日內(nèi)應填寫差旅費報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務部負責人審核后報總經(jīng)理批準，由財務部在報銷時沖銷預支數(shù)。董事長可按實報銷。 出差人憑核準的預支金額，填寫借款單，向財務部預支差旅費。 特別費系指因公支付郵電或招待費等。 二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項： 交通費系指火車、汽車、飛機 、輪船 等費用。 十、 差旅費管理制度 根據(jù) 公司 有關規(guī)定，結合本公司實際情況，本著既勤儉節(jié)約、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。 四、責任區(qū)衛(wèi) 生清理每周集中進行一次，日常保潔每月由辦公室牽頭進行衛(wèi)生檢查評比。各部門辦公室的衛(wèi)生，由各部門負責日常保潔。 二、衛(wèi)生清理的標準是：門窗（玻璃、窗臺、窗欞）上無浮塵；地 面無污物、污水、浮土；四周墻壁及其附屬物、裝飾品無蜘蛛網(wǎng)、浮塵；照明燈、電風扇、空調(diào)上無浮塵；書櫥、鏡子上無浮塵、污跡，書櫥、檔案櫥內(nèi)各類書籍資料排列整齊，無灰塵，櫥頂無亂堆亂放現(xiàn)象；辦公桌上無浮塵，物品擺放整齊，水具無茶銹、水垢；桌椅擺放端正，各類座套干凈整潔；微機、打印機等設備保養(yǎng)良好，無灰塵、浮土； 衛(wèi)生間 墻面、地面、便池 、洗手盆 清潔干凈，無雜物、無異味 、垃圾筐及時清倒 。 九、 衛(wèi)生管理制度 為創(chuàng)造一個舒適、優(yōu)美、整潔的工作環(huán)境，樹立公司的良好形象，制定本制度。 十 二 、違規(guī)與事故處理 下列情況，違反交通規(guī)則或事故的 經(jīng)濟損失及責任由駕駛員負擔： （ 1）無照駕駛； （ 2）未經(jīng)許可將車借予他人使用； （ 3）違反交通規(guī)則引起的交通肇事； （ 4）違反交通規(guī)則，其罰款由駕駛人員負擔。 十、車輛在外加油須經(jīng)公司領導審批，否則