【正文】 如果是冒名使用信用卡，應扣留該卡；7．客人簽字核對完畢，將“持卡人留存”聯(lián)撕下交回客人；8．未按信用卡使用原則操作，造成的經(jīng)濟損失由經(jīng)辦人負責。并交回發(fā)卡銀行；4．注意金額的限制。八、費用審批制度酒店各項費用的審批報銷應嚴格按照規(guī)定的權限執(zhí)行：（1）各部門的費用由主管領導批準、部門經(jīng)理審查；（2）酒店支付的大廈管理費，水電、空調費、制服洗滌費、郵電通訊費和勞動保險費等應付出的款項，由財務部經(jīng)理審批并掌握分期付款數(shù)額；（3）酒店各項福利費開支，如活動費、制服費等，由酒店總經(jīng)理批準；（4）醫(yī)療費按酒店規(guī)定每月定額發(fā)給；（5）工會經(jīng)費由酒店工會主席在規(guī)定范圍內簽批；（6）其余未明確的費用由總經(jīng)理審批。5．倉庫保管員在收到辦公用品并經(jīng)驗收無誤后，在進倉辦公用品的發(fā)票上簽收，并立即登記商品貨卡和備查簿，不必填寫進倉驗收單；6．財務部對辦公用品的帳務結算，可憑采購員進貨交倉庫驗收后的原始發(fā)貨票，經(jīng)審查票面品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，以及倉管員驗收和經(jīng)手人簽名，即準予辦理報賬；7．辦公用品財務核算處理，直接攤入費用列支，即應以“管理費用—辦公用品”科目列支，不必通過庫存物料科目的重復核算；8．在各部門逐步確立為獨立核算后，辦公用品由財務部在管理費科目列支，但應分部門設立明細賬戶，以便按部門實際領用分攤費用。五、辦公用品財務處理制度1．酒店各部門用于辦公所需的筆、紙張、筆墨、計算器具、賬冊、憑證以及其他辦公用品，交倉庫保管，各部門按月領用。4．購進物料用品后，應全部交付使用部門領用，應在填置進倉驗收單的同時填置發(fā)貨票與領料單，辦理有關報賬手續(xù)。9．酒店的公益金只能用于職工住房的購建、集體福利設施支出等項開支，且預先應通過總經(jīng)理室的批準。（2）營業(yè)外支出包括：固定資產(chǎn)盤虧和毀損、報廢、出售凈損失、賠償金、違約金、罰款、捐贈以及其他支出；7．按照公司規(guī)定，全年應上交的利潤按年計劃數(shù)分為四個季度預交,到年終結算時經(jīng)年審后，再多抵少補，保證全年計劃數(shù)；8．酒店每年交納所得稅后的利潤，按照旅游財務制度的規(guī)定，依下列順序分配:（1）支付各項稅金的滯納金、罰金和被沒收的財務損失。三、營業(yè)收入、利潤及分配管理制度1．確認營業(yè)收入，必須以酒店各項服務已經(jīng)提供，同時已經(jīng)收回相應的足額價款或取得收取價款的合法證據(jù)為標志；2．營業(yè)收入按實際價款計算，發(fā)生的各種折扣、回扣沖減當期營業(yè)收入。7．固定資產(chǎn)管理責任者應設立固定資產(chǎn)管理臺帳，以準確記錄固定資產(chǎn)的現(xiàn)狀及增減情況；8．管理者應注意固定資產(chǎn)的狀況，當需要改造或修理時，須及時向上級主管報告；9．在固定資產(chǎn)的改造與修理費中，能夠增加其能力，或延長其使用年限的部分，應計入固定資產(chǎn)的價格中。(3)交換類。固定資產(chǎn)的取得價格，按以下基準確定：(1)工程類。二、固定資產(chǎn)管理制度1．為加強對酒店所屬固定資產(chǎn)的管理，使固定資產(chǎn)管理工作規(guī)范化,特制定本制度；2．本制度中的固定資產(chǎn)包括酒店所屬的土地、構筑物、建筑物、機械裝置、車輛、船舶、工具、器具、山林和樹木等。領料單必須由部門負責人簽字才能生效。搞好庫房內外、清潔衛(wèi)生、保持區(qū)域內整潔。，要會同使用部門負責人共同驗收，對所購物品進行目測檢查，當數(shù)量、質量、有效期和價格均符合要求時，方可辦理入庫手續(xù)。平時以預防為主，努力做到遇火能救，確保庫存物品安全。，必須持工程維修單，在庫房管理員陪同下方能進行檢修。酒店庫房管理制度：為保證庫存物資安全以便庫房管理工作的有效運行，特制定以下規(guī)定，望內外部人員嚴格遵守。長（短）款應如實上報，長款不報按貪污論處，短款自負。．出納員、售貨員當班期間嚴禁將私人錢幣貨存放在衣袋內，如有發(fā)現(xiàn)按貪污論處。．所使用的發(fā)票、收據(jù)、賬單、菜單、日報表、控制表等所有票據(jù)由財務部統(tǒng)一管理發(fā)放。，按照費用的開支范圍及劃分界限，確定費用的項目。，轉作下月成本。 酒店將不需用的固定資產(chǎn)出售，需經(jīng)財務經(jīng)理、總經(jīng)理批準后方能執(zhí)行，價值100，000元以上需上報董事長批準后方能執(zhí)行，其價款沖減其凈值后，其差額在營業(yè)外收支科目反映。，以延長其使用壽命。，其價值不得隨意變動。，任何人不得擅自出入庫房，倉庫內嚴禁煙火。、品名、規(guī)格分門別類進行整理，做到頂架、定位擺放有序，便于發(fā)放與清點。，財務經(jīng)理審批；250元至5000元報財務經(jīng)理，總經(jīng)理審批；5000元以上應報董事長審批。，日期為每月月終前二天，盤店由財務部材料核算會計會同保管員共同進行。，百元以上的維修材料需部門經(jīng)理或主管簽字后方可在庫房領取。，有產(chǎn)品質量說明書的使用部門應建立技術資料檔案，應由綜合保障部統(tǒng)一管理保留，以備設備維修，保養(yǎng)時使用。，采購人員應在規(guī)定的承付期內驗貨（單），發(fā)現(xiàn)問題（質量，數(shù)量，單價等與合同不符）應在承付期內通知財務部辦理拒付或部分拒付。 付款方式應采用驗貨付款的方式。為了避免損失，在原有物質用完后方可啟用新物質。，按資金審批權限報批后方可購買。，應注意支票有關類容是否清晰可辯，填寫支票時要注意填寫正確，如填寫錯誤，由出納員追收。.“走時結賬”的客人在離開酒店未在前廳收款處付款，發(fā)生逃帳時，簽署“走時結賬”的人員負有追款的責任。.“走時結賬”的客人只限于與酒店有業(yè)務關系、比較熟悉、有付款信譽的人員。，注明欠款單位、金額報財務部經(jīng)理，銷售部負責人，總經(jīng)理以便采取相應措施。簽發(fā)支票人員應負責發(fā)票或收據(jù)金額，使用內容完整。．酒店應按規(guī)定開設資金結算賬戶，財務部負責辦理開戶的一切手續(xù)留存銀行的印鑒由總經(jīng)理決定。，通過財務部辦理手續(xù)后方能按規(guī)定提取，不能先留后交。，不能超限額存放現(xiàn)金，不準以“白條子”抵庫，現(xiàn)金支出要有正式收據(jù)，不準以“白條子”報賬，（特殊情況須經(jīng)財務批準），不準因私借支公款，不準假造用途套取現(xiàn)金，不準公款私存，不準坐支現(xiàn)金，不準挪用公款。人事部簽字），財務方能辦理報銷手續(xù)。，只報銷往返公共汽車或中巴費，其他形式的交通費（如：出租車、三輪車等）一律不得報銷，亦不發(fā)給伙食補貼。出席由酒店預付食、宿費的會議或有接待單位解決食宿的，不再報銷房費和伙食補貼，不發(fā)市內交通包干費。，凡在單位食堂就餐而培訓費中不含餐費的，從報到之日起至結業(yè)止，每天補助5元/天/人。乘坐酒店車輛出差、學習和開會期間不發(fā)交通包干費。，出發(fā)前應填寫《乘飛機出差申請單》，經(jīng)部門經(jīng)理、總監(jiān)、主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理簽字后方可乘機并報銷機票。，按職別高的標準報銷。（會議）離店，財務部根據(jù)預計離店時間整理好客人的消費賬單，總臺應及時與陪同聯(lián)系督促客人結賬，并收回房卡，結賬后退還陪同有關證件，行李。（對信譽好的客人可免收預付款）方可簽單掛帳消費。封房由大堂副理會同客務部、保衛(wèi)部進行。為了達到既能方便客人，又能保證收入的及時到位，根據(jù)酒店的具體情況特制定以下信用政策。、總辦主任分別享有旺季3