財(cái)務(wù)部垂直管理制度-wenkub.com
2024-11-15 23:03 本頁(yè)面
【正文】 非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。九、十、銀行賬戶的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。記載、書(shū)寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書(shū)寫。五、財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。第四十六條本制度自2011年9月起施行。（二）各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)性支出，在公司預(yù)算范圍內(nèi)的，由公司總經(jīng)理審批、財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后準(zhǔn)予付款；超出預(yù)算范圍的，須由公司總經(jīng)理審批。(二)出納根據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的工資表發(fā)放工資。(二)采購(gòu)前必須填報(bào)采購(gòu)申請(qǐng)單（采購(gòu)申請(qǐng)單一式三聯(lián)，一聯(lián)辦公室留底，一聯(lián)財(cái)務(wù)報(bào)銷原始單據(jù)，一聯(lián)采購(gòu)人員留底）和提供采購(gòu)合同，由綜合辦牽頭，財(cái)務(wù)部配合貨比三家，采購(gòu)?fù)瓿珊髴?yīng)及時(shí)由綜合辦辦理驗(yàn)收、入庫(kù)、出庫(kù)手續(xù)。第四十一條日常經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用支出(一)支出的基本流程：支出(經(jīng)辦人)填寫報(bào)銷單或資金申請(qǐng)單并簽名（報(bào)銷人處簽名）→ 部門負(fù)責(zé)人審核并簽名（報(bào)銷人處簽名）→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核并簽名（復(fù)核處簽名）→副總經(jīng)理初審（主管審批處簽名）→總經(jīng)理簽批→出納付款→財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)編制記帳憑證。第三十七條總經(jīng)理對(duì)資金支出具有最終審批權(quán)，對(duì)資金支出負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。借支未報(bào)清賬部分，每月從工資扣除，原則前賬未清不借后款。出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的記帳工作。第二十九條積極宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)制度和紀(jì)律，預(yù)防違法違紀(jì)行為發(fā)生，拒絕辦理違反財(cái)務(wù)規(guī)定的各種結(jié)算、報(bào)銷業(yè)務(wù)。第二十五條按規(guī)定做好銀行結(jié)算票據(jù)的登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷工作；借用轉(zhuǎn)帳票據(jù)要在借款單上注明票據(jù)編號(hào)，每月28日前，認(rèn)真清理催辦借出銀行結(jié)算票據(jù)，防止丟失或長(zhǎng)期不辦理報(bào)賬手續(xù)。第二十一條完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。第十七條遵守、維護(hù)國(guó)家的財(cái)政紀(jì)律，嚴(yán)格掌握公司費(fèi)用開(kāi)支，認(rèn)真執(zhí)行物資采購(gòu)審批及費(fèi)用報(bào)銷制度。加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)外資金的核算和管理。第九條負(fù)責(zé)公司稅務(wù)籌劃、申報(bào)等工作。第五條負(fù)責(zé)公司內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)合同審核并備案。第四篇：財(cái)務(wù)部管理制度甘肅鴻泰種業(yè)財(cái)務(wù)部管理制度財(cái)務(wù)部管理制度目錄第一章財(cái)務(wù)部職能第三章出納崗位職責(zé)第二章主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)第四章財(cái)務(wù)部資金相關(guān)管理制度第一章 財(cái)務(wù)部職能第一條負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及提示。嚴(yán)格把關(guān)，壓縮生產(chǎn)性開(kāi)支，控制借支。企業(yè)帳戶屬企業(yè)集體所有，任何人不得向外出借帳戶。登記好現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，做到逐日登記；現(xiàn)金庫(kù)存帳款相符；銀行余額與銀行余額調(diào)節(jié)表相符。認(rèn)真做好會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)政治理論，傳授會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)，提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)技術(shù)。嚴(yán)格遵循財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度，不斷提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的業(yè)務(wù)水平。（5）財(cái)產(chǎn)管理權(quán)：負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門按照總部有關(guān)制度要求管好分公司財(cái)產(chǎn)，包括存貨、固定資產(chǎn)和低值易耗品等，確保財(cái)產(chǎn)安全。第二條 分公司負(fù)責(zé)人對(duì)分公司財(cái)務(wù)人員履行以下管理權(quán)職：（1）行政
物理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1