【導(dǎo)讀】第三章集中采購(gòu)管理范圍????????第十章庫(kù)存報(bào)廢、積壓物資???????第十二章統(tǒng)計(jì)、信息、檔案管理?????第四章價(jià)格與開(kāi)票管理?????????第二章管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)?????????六、關(guān)于加強(qiáng)煤質(zhì)和煤場(chǎng)管理的考核辦法????為調(diào)動(dòng)員工的工作積極性，提高工作質(zhì)量和效率，定，特制定本辦法。按《物資供銷(xiāo)管理公司崗位責(zé)任制》執(zhí)行。公司機(jī)關(guān)實(shí)行崗位績(jī)效考核的通知》及補(bǔ)充規(guī)定執(zhí)行。

　　

【正文】 第六章 質(zhì)量管理 第二十八條 采購(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì) 煤質(zhì)負(fù)直接責(zé)任，裝煤過(guò)程堅(jiān)持車(chē)車(chē)淘煤，確保發(fā)煤質(zhì)量，質(zhì)量不達(dá)標(biāo)時(shí)，要及時(shí)停運(yùn)，以確保企業(yè)效益。 第二十九條 煤炭運(yùn)輸過(guò)程中，做好路查、打假工作，確保發(fā)運(yùn)煤炭質(zhì)量和數(shù)量。 第三十條 煤場(chǎng)原則上夜間不收煤，特殊情況夜間來(lái)煤，一律次日早上雙方共同采樣。 第三十一條 采制樣化嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收要實(shí)行車(chē)車(chē)把關(guān)和采樣。 （一）車(chē)門(mén)打開(kāi)后，先目測(cè)，如有拋溝淋水、摻矸或以次充好現(xiàn)象，煤質(zhì)明顯不符合要求，立即停止卸車(chē)并匯報(bào)。 （二）目測(cè)通過(guò)后，在車(chē)左右兩側(cè)前、中、后各取三個(gè)點(diǎn)，卸車(chē)后前、中、后再取三個(gè)點(diǎn)；自卸車(chē)后用 鏟車(chē)翻開(kāi)，前、中、后各取三個(gè)點(diǎn)，取點(diǎn)深度不得低于 米。采樣布點(diǎn)要均勻，確保煤樣代表性。 （三）采樣員要加強(qiáng)卸車(chē)過(guò)程煤質(zhì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)雙層煤 47 或煤質(zhì)異常、有雜物要停止卸煤，保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，及時(shí)匯報(bào)。 （四）每次采樣必須有兩人在現(xiàn)場(chǎng)，采樣過(guò)程中人和樣桶不得分離，送貨單位人員不得靠近樣桶，采樣后及時(shí)將樣封存并及時(shí)運(yùn)至存樣室。 （五）制樣室嚴(yán)禁外人進(jìn)入，制樣前先對(duì)儀器進(jìn)行清理、檢查。煤樣一分為二，實(shí)行編號(hào)管理，一份備查樣由營(yíng)業(yè)室保存，另一份送化驗(yàn)室。 （六）煤質(zhì)化驗(yàn)要及時(shí)準(zhǔn)確、真實(shí)可靠，煤質(zhì)化驗(yàn)結(jié)果要設(shè)立臺(tái)帳。 第三十二條 監(jiān)督管理 運(yùn)銷(xiāo)處采取不定期抽查和對(duì)比化驗(yàn)結(jié)果的方式做好采制化的監(jiān)督，配煤的預(yù)算熱量與化驗(yàn)熱量超過(guò)誤差范圍，說(shuō)明中間某些環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，要立即組織分析處理。 第三十三條 對(duì)于用戶(hù)反映質(zhì)量異議，按照行動(dòng)迅速、態(tài)度誠(chéng)懇、公平公正、妥善處理的原則，及時(shí)派人趕到現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行環(huán)節(jié)、責(zé)任分析確認(rèn)。 第七章 煤場(chǎng)管理 第三十四條 外購(gòu)煤場(chǎng)要根據(jù)煤質(zhì)、煤種實(shí)行定置管理，分類(lèi)存放。對(duì)已配好的煤進(jìn)行掛牌管理。 第三十五條 加強(qiáng)計(jì)量管理， 指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)外購(gòu)煤進(jìn)入煤場(chǎng)的調(diào)度、記賬。對(duì)每天進(jìn)出及時(shí)出庫(kù)入庫(kù)。并做好根據(jù)煤質(zhì)和用戶(hù)要求進(jìn)行配 比的煤炭流水賬。 第三十六條 配煤標(biāo)準(zhǔn) 48 （一）根據(jù)煤炭質(zhì)量及化驗(yàn)結(jié)果合理制定配比方案，質(zhì)量要達(dá)到用戶(hù)要求，配煤成本原則上每噸贏利不能低于10 元。 （二）根據(jù)收煤質(zhì)量進(jìn)行預(yù)算配煤熱量，并及時(shí)進(jìn)行采樣化驗(yàn)。預(yù)算熱量、化驗(yàn)結(jié)果及用戶(hù)化驗(yàn)結(jié)果三者進(jìn)行對(duì)比，誤差不得超過(guò) 100 大卡／千克。 第三十七條 根據(jù)配煤方案由現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員安排指揮鏟車(chē)配煤，配煤要合理均勻，配煤結(jié)束后進(jìn)行采樣化驗(yàn)。 第三十八條 對(duì)需用自產(chǎn)礦煤炭進(jìn)行配煤時(shí)，必須堅(jiān)持過(guò)磅計(jì)量，煤質(zhì)有變化時(shí)，要有化驗(yàn)依據(jù)，煤質(zhì)報(bào)告要有煤場(chǎng)負(fù)責(zé)人及采制樣人員簽字并存檔。 第八章 統(tǒng)計(jì)管理 第三十九條 煤炭運(yùn)銷(xiāo)處 負(fù)責(zé)外購(gòu)煤炭經(jīng)營(yíng)情況的調(diào)度，定期核對(duì)往來(lái)帳，準(zhǔn)確掌握每一個(gè)合同的實(shí)際執(zhí)行狀況；負(fù)責(zé)每月外購(gòu)煤經(jīng)營(yíng)情況的統(tǒng)計(jì)、分析、整理，平衡各項(xiàng)指標(biāo)。 第四十條 財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)月度外購(gòu)煤經(jīng)營(yíng)分析，包括現(xiàn)金流量、采購(gòu)與銷(xiāo)售開(kāi)票明細(xì)、費(fèi)用明細(xì)、應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)等。 第九章 監(jiān)督管理 第四十一條 物資供銷(xiāo)管理公司每月組織營(yíng)銷(xiāo)分析會(huì)，通報(bào)市場(chǎng)信息及各單位經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題，財(cái)務(wù)處分析通報(bào)各單位的經(jīng)營(yíng)成果，各單位匯報(bào)本月的經(jīng)營(yíng)情況和 49 需協(xié)調(diào)解決的問(wèn)題。 第四十二條 物資供銷(xiāo)管理公司要切實(shí)履行職責(zé)， 發(fā)揮監(jiān)督管理職能，深入了解情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，監(jiān)督整改。通過(guò) 深入了解市場(chǎng)，利用一切渠道搜集購(gòu)銷(xiāo)信息，對(duì)市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)認(rèn)真分析，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)公司各部外購(gòu)煤指導(dǎo)監(jiān)督，制定積極有效的營(yíng)銷(xiāo)策略。 第四十三條 本辦法自 下發(fā)之日 起執(zhí)行。 50 關(guān)于加強(qiáng)物資管理的有關(guān)規(guī)定 第一章 總則 第一條 為進(jìn)一步的規(guī)范物資管理，完善制度，明確責(zé)任，提高工作效率，根據(jù)魯裕發(fā)（ 2021） 94 號(hào)《集團(tuán)公司物資集中管理暫行辦法》，制定本規(guī)定。 第二章 技術(shù)要求提報(bào) 第二條 單項(xiàng)價(jià)值在 10000 元以上，批次價(jià) 值在20210 元以上的設(shè)備、配件、材料及外委項(xiàng)目均屬招議標(biāo)范圍，必須提報(bào)技術(shù)要求。 第三條 提報(bào)標(biāo)準(zhǔn) 設(shè)備：要求物資編碼、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、設(shè)備配套組成明細(xì)、技術(shù)參數(shù)、制造工藝、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、供貨單位需具備的資質(zhì)證件等必須規(guī)范、詳細(xì)，使用地點(diǎn)（用途）、到貨時(shí)間和使用時(shí)間明確。 配件：要求物資編碼、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、圖號(hào)、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)、材質(zhì)、制造工藝、品牌和生產(chǎn)廠(chǎng)家、配套設(shè)備名稱(chēng)和規(guī)格型號(hào)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、供貨單位需具備的資質(zhì)證件等必須規(guī)范、詳細(xì)，使用地點(diǎn)（用途）、到貨時(shí)間和使用時(shí)間明確。 材料：要求物 資編碼、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、材質(zhì)、制造工藝、數(shù)量、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、品牌和生產(chǎn)廠(chǎng)家、供貨單位需具備的資質(zhì)證件等必須規(guī)范、詳細(xì)，使用地點(diǎn)（用途）、 51 到貨時(shí)間和使用時(shí)間明確。 外委維修： 設(shè)備類(lèi)：物資編碼、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、品牌和生產(chǎn)廠(chǎng)家、損壞程度、維修項(xiàng)目清單、維修標(biāo)準(zhǔn)和工藝、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、外委單位需具備的資質(zhì)證件等必須規(guī)范、詳細(xì)，使用地點(diǎn)（用途）、到貨時(shí)間和使用時(shí)間明確。 配件類(lèi)：物資編碼、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、圖號(hào)、材質(zhì)、數(shù)量、品牌和生產(chǎn)廠(chǎng)家、配套設(shè)備名稱(chēng)和規(guī)格型號(hào)、損壞程度、維修標(biāo)準(zhǔn)和工藝、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、外委單位需具備的資質(zhì)證件等必須規(guī)范、詳細(xì)，使用地點(diǎn)（用途）、到貨時(shí)間和使用時(shí)間明確。 外委土建、裝飾工程：項(xiàng)目名稱(chēng)、工程概況、施工標(biāo)準(zhǔn)、工程量清單、設(shè)計(jì)和施工圖紙、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、外委單位需具備的資質(zhì)證件等必須規(guī)范、詳細(xì)，工程地點(diǎn)（用途）和施工期明確。設(shè)計(jì)效果圖需企業(yè)和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)審批的必須經(jīng)企業(yè)和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)審閱通過(guò)。 外委地質(zhì)勘探、采區(qū)設(shè)計(jì)、打鉆注漿：項(xiàng)目名稱(chēng)、工程概況、原始地質(zhì)資料（含圖紙）、施工標(biāo)準(zhǔn)（設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)）、工程量清單（計(jì)價(jià)范圍）、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、外委單位需具備的資質(zhì)證件等必須規(guī)范、詳細(xì)，工程地點(diǎn)（用途）和施工期明確 。需論證的項(xiàng)目必須考察論證通過(guò)。 第四條 提報(bào)時(shí)間及要求 技術(shù)要求于每月 30 日前提報(bào)，提報(bào)的技術(shù)要求要 52 嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)格式，以書(shū)面為準(zhǔn) ， 同時(shí)發(fā)送電子郵件到 需求單位推薦至少三家符合技術(shù)要求的供應(yīng)商，技術(shù)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)審批簽字。 各礦通用設(shè)備和材料的技術(shù)要求，經(jīng)物資供銷(xiāo)管理公司會(huì)同各礦統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)后發(fā)布，不再提報(bào)，如有變動(dòng)，按程序重新提報(bào)。 對(duì)未按時(shí)或未按標(biāo)準(zhǔn)提報(bào) 技術(shù)要求的，不予安排招議標(biāo)，因此影響生產(chǎn)的由提報(bào)計(jì)劃企業(yè)負(fù)責(zé)。 第三章 招議標(biāo)管理 第五條 參標(biāo)單位的確定 供應(yīng)科對(duì)備選供應(yīng)商的資質(zhì)和資信等情況進(jìn)行審查，并組織評(píng)審，集體確定參標(biāo)單位。確定的參標(biāo)單位名單要嚴(yán)格保密。 參標(biāo)單位一但確定，不得隨意變動(dòng)，因特殊情況確需變更的，必須經(jīng)集體研究后確定。 第六條 招議標(biāo)組織 供應(yīng)科招標(biāo)采購(gòu)員按照技術(shù)要求制作招標(biāo)文件，按集體確定的參標(biāo)單位發(fā)送電子招標(biāo)書(shū)、回執(zhí)。對(duì)于放棄投標(biāo)的單位要及時(shí)匯報(bào)，重新選擇參標(biāo)單位。 對(duì)設(shè)備、工程、地質(zhì)項(xiàng)目招標(biāo)文件發(fā)放和開(kāi)標(biāo)時(shí)間間隔 不得低于五日，特殊情況不得低于三日。 開(kāi)標(biāo)前如只有一家投標(biāo)單位報(bào)到，必須中止該項(xiàng) 53 目招標(biāo)，重新組織。 第七條 評(píng)委的確定及通知方式 評(píng)委一律從專(zhuān)家?guī)熘谐檫x，通知方式采取書(shū)面形式，通知時(shí)間為開(kāi)標(biāo)的前一天下午。 第八條 評(píng)標(biāo)期間注意事項(xiàng) 投標(biāo)單位的第三次報(bào)價(jià)和技術(shù)答疑時(shí)的報(bào)價(jià)一律采取密封的方式，由唱標(biāo)人保存，不經(jīng)評(píng)委允許不得拆封。 評(píng)標(biāo)時(shí)，對(duì)不需技術(shù)答疑的項(xiàng)目，在評(píng)委的監(jiān)督下拆封，宣布第三次報(bào)價(jià)，確定中標(biāo)單位；對(duì)需技術(shù)答疑的項(xiàng)目，待所有單位答疑完畢，在評(píng)委的監(jiān)督下拆封，宣布第三次報(bào)價(jià)和價(jià)格變更，確定 中標(biāo)單位。 唱標(biāo)人在評(píng)標(biāo)過(guò)程中要關(guān)閉手機(jī)，妥善保管各單位的報(bào)價(jià)。監(jiān)標(biāo)人負(fù)責(zé)公布開(kāi)標(biāo)結(jié)果、與投標(biāo)單位的聯(lián)絡(luò)。 各評(píng)委 要 自覺(jué)遵守評(píng)標(biāo)紀(jì)律， 堅(jiān)持原則、客觀(guān)公正， 宣布最終報(bào)價(jià)后，在未確定中標(biāo)單位前，評(píng)委不得出會(huì)議室、接打電話(huà)、發(fā)信息。 第九條 物資供銷(xiāo)管理公司要建立招議標(biāo)會(huì)議記錄，招標(biāo)結(jié)果經(jīng)評(píng)委會(huì)簽后存檔，供應(yīng)科和使用單位要按照中標(biāo)結(jié)果分別與中標(biāo)單位簽訂合同和技術(shù)協(xié)議。 第十條 投標(biāo)保證金 投標(biāo)保證金必須在招標(biāo)文件中明確約定，采用銀行匯票或支票的形式，金額不超過(guò)招標(biāo)項(xiàng)目標(biāo)底額的 5%。 投標(biāo)保證金 由綜合科在開(kāi)標(biāo)前收取。未中標(biāo)單位 54 的投標(biāo)保證金在宣布開(kāi)標(biāo)結(jié)果后原額退回，中標(biāo)單位的投標(biāo)保證金在簽訂合同后原額退回。 第十一條 招標(biāo)服務(wù)費(fèi) 服務(wù)費(fèi)必須在招標(biāo)文件中明確約定。服務(wù)費(fèi)比例：標(biāo)底額在 100 萬(wàn)元以下（含）的 5?，標(biāo)底額在 100 萬(wàn)元以上的 6?。 服務(wù)費(fèi)收繳方式有兩種，中標(biāo)單位可自行選擇： 一是合同扣除，供應(yīng)科與中標(biāo)單位協(xié)商一致后在合同價(jià)款中扣除； 二是財(cái)務(wù)交款，由供應(yīng)科出據(jù)交款通知單，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處辦理手續(xù)。 供應(yīng)科憑財(cái)務(wù)處收據(jù)與中標(biāo)單位簽訂合同。 供應(yīng)科招標(biāo)前向綜合科書(shū)面提供參標(biāo)單位投標(biāo) 保證金明細(xì)，合同簽訂完畢后提供交款和扣款明細(xì)。 第四章 采購(gòu)管理 第十二條 計(jì)統(tǒng)科負(fù)責(zé)批復(fù)計(jì)劃、采購(gòu)方案的下達(dá)及執(zhí)行的監(jiān)督考核。 第十三條 供應(yīng)科采購(gòu)員按照各自分管的范圍對(duì)采購(gòu)方案進(jìn)行確認(rèn)。 第十四條 對(duì)招議標(biāo)范圍的物資，由分管采購(gòu)員擬定參標(biāo)單位、調(diào)研標(biāo)的價(jià)，由科長(zhǎng)按程序組織招議標(biāo)。對(duì)半年內(nèi)已經(jīng)招過(guò)標(biāo)且市場(chǎng)價(jià)格基本無(wú)變化的物資，由供應(yīng)科提出申請(qǐng)，直接按照上次中標(biāo)結(jié)果執(zhí)行。 55 第十五條 對(duì)可參照歷史價(jià)格直接采購(gòu)的物資，由分管采購(gòu)員擬定訂單，向供應(yīng)商網(wǎng)上詢(xún)證，確認(rèn)后形成正式訂單，經(jīng)科長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。 第十 六條 訂單管理 采購(gòu)員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的訂單的制作、報(bào)批和傳遞給供貨商。 訂單中必須明確生產(chǎn)廠(chǎng)家和商標(biāo)牌號(hào)，到貨日期為驗(yàn)收合格日期。 供應(yīng)商對(duì)訂單進(jìn)行確認(rèn)并簽字蓋章，按訂單約定組織貨源。 企業(yè)倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)格按訂單收貨，對(duì)未按訂單約定品牌供貨的、各類(lèi)證件不全的、訂單中產(chǎn)品品牌和生產(chǎn)廠(chǎng)家模糊不清的、供貨商不帶訂單送貨的及延期交貨超過(guò)三日的，一律不予驗(yàn)收辦理入庫(kù)。 第十七條 出入庫(kù)管理 企業(yè)倉(cāng)庫(kù)按物資批復(fù)計(jì)劃、訂單、合同和驗(yàn)收制度組織驗(yàn)收，對(duì)問(wèn)題物資不予接收；驗(yàn)收合格的物資由保管員在訂單上填寫(xiě)實(shí)收 數(shù)量 ；材料會(huì)計(jì)憑簽字合格后的訂單打印《入庫(kù)單》，入庫(kù)單上有訂單號(hào)、采購(gòu)價(jià)格、參加驗(yàn)收人員；結(jié)算時(shí)倉(cāng)庫(kù)在入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)上由倉(cāng)庫(kù)主任及材料會(huì)計(jì)共同簽字。訂單及入庫(kù)單存根由材料會(huì)計(jì)存檔。 倉(cāng)庫(kù)在辦理出庫(kù)時(shí)，應(yīng)先查看復(fù)新庫(kù)、積壓庫(kù)、備件庫(kù)、賬外庫(kù)，確定無(wú)貨后再發(fā)放在帳物資。 56 第五章 價(jià)格管理 第十八條 招議標(biāo)價(jià)格 標(biāo)的價(jià)：有原采購(gòu)價(jià)格而市場(chǎng)無(wú)大變化的，原采購(gòu)價(jià)格作為標(biāo)的價(jià)；其它的由分管采購(gòu)員按照分工詢(xún)價(jià)確定標(biāo)的價(jià)。 中標(biāo)價(jià)：供應(yīng)科要嚴(yán)格依據(jù)集團(tuán)公司招議標(biāo)評(píng)審委員會(huì)確定的中標(biāo)價(jià)格，簽訂合同、下達(dá)采購(gòu)訂單，不 得私自更改價(jià)格。 價(jià)格變更：在履行合同的過(guò)程中，因特殊原因確需更改價(jià)格的，須經(jīng)集團(tuán)公司招議標(biāo)評(píng)審委員會(huì)簽字同意，供需雙方簽訂補(bǔ)充合同，方可變更合同價(jià)格。 第十九條 比價(jià)采購(gòu)價(jià)格 自行采購(gòu)的價(jià)格應(yīng)遵循先詢(xún)價(jià)再比價(jià)的原則確定最終價(jià)格及供應(yīng)商。 分管采購(gòu)員按照物資類(lèi)別分工向供應(yīng)商發(fā)出詢(xún)價(jià)單，同類(lèi)物資的詢(xún)價(jià)必須有三家以上（設(shè)備專(zhuān)用配件除外）。 分管采購(gòu)員依據(jù)詢(xún)價(jià)結(jié)果并參照歷史采購(gòu)價(jià)格，匯總后科長(zhǎng)審批，擇優(yōu)確定最終采購(gòu)價(jià)格及供應(yīng)商。 采購(gòu)員要掌握市場(chǎng)價(jià)格變化情況，對(duì)市場(chǎng)價(jià)格下降的物資，要及時(shí)提交降 價(jià)申請(qǐng)；對(duì)無(wú)歷史采購(gòu)價(jià)格的和供應(yīng)商要求漲價(jià)的，要在調(diào)查市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，做出市場(chǎng)分析，書(shū)面向科長(zhǎng)匯報(bào)，經(jīng)分管副經(jīng)理、經(jīng)理批準(zhǔn)同意后方 57 可執(zhí)行，采購(gòu)員不得私自定價(jià)。 第二十條 駐礦供應(yīng)站價(jià)格 屬集團(tuán)公司招標(biāo)的，由駐礦供應(yīng)站推薦參標(biāo)單位，嚴(yán)格按中標(biāo)價(jià)格履行合同；自行采購(gòu)的，要比價(jià)確定供應(yīng)商，采購(gòu)結(jié)果每周上報(bào)供應(yīng)科審核。 自行采購(gòu)物資批量較大的，要組織礦相關(guān)部門(mén)招議標(biāo)確定價(jià)格。 第二十一條 價(jià)格監(jiān)督考核 物資供銷(xiāo)管理公司供應(yīng)科負(fù)責(zé)對(duì)“一科三站”的采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行比價(jià)，比價(jià)結(jié)果每月通報(bào)一次。 綜合科負(fù)責(zé)采購(gòu)價(jià) 格及比價(jià)結(jié)果的監(jiān)督，每月至少抽查 20 項(xiàng)物資進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，對(duì)比價(jià)結(jié)果不實(shí)、價(jià)格高于市場(chǎng)的，一律按績(jī)效考核辦法考核。 第六章 審計(jì)管理 第二十二條 審核范圍包括各類(lèi)票據(jù)、計(jì)劃、合同（協(xié)議）、訂單、入庫(kù)單（數(shù)量、采購(gòu)價(jià)格）等項(xiàng)目，審計(jì)主要依據(jù)訂單價(jià)格、歷史價(jià)格和市場(chǎng)調(diào)研價(jià)格審核。 第二十三條 供應(yīng)商開(kāi)發(fā)票前到企業(yè)倉(cāng)庫(kù)與材料會(huì)計(jì)對(duì)帳，核實(shí)后倉(cāng)庫(kù)提供入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)，供應(yīng)商將發(fā)票、入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、驗(yàn)收證明、質(zhì)保證明等結(jié)算材料提供給票管員。